论可转让信用证的风险和防范对策资料

安庆职业技术大学2014毕业生毕业论文安庆职业技术学院毕业设计论文可转让信用证的风险与防范继父经济贸易和职业国际贸易惯例上课国际贸易班学生姓名油画学号指导教师王后义2014年4月10日列表一.导言31.1研究的意义31.2可转让信用证的概念31.2.1，可转让信用证的定义31.2.2，可转让信用证的特点和分类4二.国际贸易应用中可转让信用证的风险52.1第二受益人面临的风险52.2以前银行面临的风险62.2.1，发货风险62.2.2，信用风险62.3第一受益人面临的风险.7三.现行可转让信用证的风险防范政策83.1防止申请者的风险83.2以前银行的风险防范83.3预防第二受益人的风险9四。谨慎使用可转让信用证.9结论10参考资料：11谢谢1212可转让信用证的风险防范分析可选：可转让信用证是一种信用证的特殊形式，是国际贸易中各种间接贸易的发展，产生了可转让信用证，以中介的贸易方式提供了信用基础，使用的范围逐渐扩大到结算、遵守、融资等各个领域，在国际经济交流中的地位也越来越重要。由于可转让信用证本身的特点，可转让信用证一方不仅要面对其他信用证一样的风险，还严重影响可转让信用证特别风险，第二受益人的交换风险，第一受益人的协商风险等可转让信用证的使用和开发，阻碍了中间人贸易的发展。因此，对可转让信用证风险的研究具有非常实际的意义。特别是对我们这样的贸易大国来说，金融危机后的今天，可转让信用证的作用尤为重要。对可转让信用证的风险和预防的研究更为紧迫。关键词：可转让信用证；预防措施风险UCP600abstract : transferable letter of credit is a special form of 1 etters of credit .with the development of a variety of indirect international trade，Transferable l/c credit came into being，Providing the basic creditthe use of transferable l/c has expanded gradually to the scope of the settlement，compliance，Finance and other fields，and playsowing to The character istics of their own，The parties of transferable l/c have to facerisk in general as The parties in common l/cthese risks have influenced seriously the use And development of transferable l/c，And hinder the development of intermediary trade . so thekeywords : transferable letter of credit；MeasureRisk；UCP600可转让信用证的风险防范分析一.导言1.1研究的意义可转让信用证与一般信用证有其他特殊风险，因此在我国的应用还不够广泛，企业对可转让信用证的理解还不够，在使用过程中容易卷入案例纠纷，对可转让信用证风险的研究具有非常实际的意义。本文分析了前人的成果，结合实践经验，对可转让信用证主要当事人面临的风险及其防范措施进行了深入研究，对更好地将此支付工具应用于企业或银行，避免风险具有很好的参考价值。企业方面：(1)对可转让信用证的法律性质和主要当事人之间的法律关系进行深入分析，有利于外贸企业加强对可转让信用证的理解，为企业更好地使用可转让信用证提供理论依据。(2)企业有利于建立自己的风险预警机制，企业对可转让信用证的各种特殊风险的理解可以在开展业务前全面掌握可转让信用证的各种风险防范，并采取预防措施进一步建立系统风险防范的预警机制。(3)有利于出口商利用经纪人广泛的销售网络和信息资源迅速开拓国际市场，发展国际贸易。有利于企业避免贸易壁垒，进行跨国经营。就银行而言，它有助于银行开展更好的业务，确保更多的客户，最大限度地提高利润。有助于银行规避风险和最小化风险系数。此外，银行可以保持自己的好名声，并得到客户的批准。1.2可转让信用证的概念1.2.1，可转让信用证的定义在国际贸易事物中，可转让的郑信用证不同于普通信用证，需要明确使用过程中受益的一方是哪一方。可转让信用证的受益人往往是中间商，将信用证转让给实际出口者，处理装运交货，从而与中间商赚取利润。UCP600规定：“可转让信用证”(Transferable Letter of Credit)是指根据受益人的要求，可将全部或部分信用证转让给第三方，即第二受益人的信用证。这种转让称为第一次转让，但第二次受益人不能再转让。第二受益人称受让人(Transferee)承担交货的义务，但原始信用证受益人(即原始受益人)仍对合同中规定的条款负责。UCP500第48条a款规定：可转让信用状是指受益人(第一受益人)可以要求支付批准、延期付款责任、接受或协商支付的银行或自由协商信用状，在信用状中，专门授权进行转让处理的银行(统称为转让行)向其他或其他多个受益人(第二受益人)全部或从2007年7月1日开始实施的UCP600第38条进一步简要规定了可转让信用证的定义。“转让信用证是指通过转让银行转让后第二受益人可以使用的信用证。”1.2.2，可转让信用证的特点和分类(1)根据可转让信用证的操作实践和UCP600的相关规定，可以得出可转让信用证具有以下特点的结论：1)可转让信用证必须注明。信用证只有在明确表示“可转让”的情况下才能转让。UCP600第38条b款：可转让信用额度a信用状状态it is“可转让”，即可转让信用证是明确表示“可转让”的信用证。当然，我们不能认为信用证是否可转让，显然不能转让所有不规定“可转让”的信用证。信用证是否可转让往往是因为信用证部分内容的表述可以判断。一般来说，转让的规定可以简单地表示，也可以通过信用证的部分内容表示。2)可转让信用证只能转让一次，但可以有一个或多个转让对象。根据UCP600第38条c款，第二受益人不能以任何顺序要求后续受益人转让信用证。第一受益人不属于此类其他受益人。第二受益人可以知道，此后不能将信用证转让给第三受益人。重新转让给第一受益人不属于禁止转让的范畴。但是可转让信用证能否分批转让给一些第二受益人取决于信用证是否允许分批装运。如果允许部分发运，则可以分解给多个辅助受益人，每个辅助受益人仍然可以处理部分发运。3)信用证的转让取决于发行银行的许可。根据UCP600的规定，信用证转让时必须用“可转让”一词表示，任何其他表示可分割、可交付等词的词都不能表示信用证的可转让含义，因此开立可转让信用证后，开证行通常会将此条款添加到信用证中。“this credit is a transferable credit or this credit transferable”这意味着可转让信用证的发行银行已经允许第一受益人将他们之间的合同关系延长到信用证下的一个或多个第二受益人。第二受益人收到转让的信用证时，除了原开索赔人姓名和地址、货物单价、货物总价、交货日期、向银行提交单据的日期等变更外，其他条款与转让前基本相同。这样，发行银行除了对第一受益人的有条件支付承诺外，还对第二受益人做出了承诺。4)信用证的转让往往取决于第一受益人的实际要求。发行银行许可可转让时，第一受益人收到的信用证内容可以转让给一个或多个其他实际交货人，也可以不转让，这主要取决于受益人运输货物的实际要求。当受益人能满足信用证的供应要求时，信用证不可转让，第二受益人不出现；当受益人不能满足信用证的供应要求时，他将把他的权益转让给一个或多个其他实际供应人，以满足信用证对商品的要求，这时第二受益人才出现。信用证转让后第一受益人的事由，第二受益人收到的信用证条款与转让前不一样。5)转让信用证是“减少”的信用证。据说，转让信用证的第一受益人为了商品的差额利益，一般会降低商品的价格，减少装运期和信用证有效期等项目，其交换订单会留下适当的时间。第一受益人有权用自己的发票(和汇票)替换第二受益人提交的发票(和汇票)，这是两种票据的差额中间商的利益。6)可转让信用证适用于中间贸易。可转让信用证以卖方为中间商，与买方进行交易，卖方寻找将交付的商品发送给买方的供应商，此时卖方是第一受益人，供应商是第二受益人。(2)可转让信用证的分类。可转让信用证可以从多个角度进行不同的分类，通常有以下几种分类：1)根据可转让信用证金额，可分为全部金额和部分金额转移。2)根据发票是否被改写，可以分为替代发票和替代发票转移。3)根据转让信用证所列条件的变更与否，可以分为援助案转让和变更条件转让。4)根据转让地点，可以分为国内转让和海外转让。5)根据转让主体，可以分为银行转让和个人转让。二.国际贸易中可转让信用证的风险2.1第二受益人面临的风险收款风险。转让银行通常在转让信用证时注明“先入后出”条款，在收到发行银行的货款后，才支付给第二受益人。这是不规则的软条款。工作会话增加。原来买卖双方中的一方加入，从单一受益者增加到两个受益者。第二受益人可能对发行银行、以前银行和发行申请人缺乏了解。文件不符合风险。第一受益人为保持商业秘密或其他目的，不通知第二受益人的原证修改或第一受益人的过失，更换文件有不一致，或者转让行在开立信用证时擅自删除原证规定的条款，第二受益人将提交有不一致的文件。2.2以前银行面临的风险2.2.1，订单风险UCP600第38条第I款规定：“第一受益人必须提交自己的发票和汇票(如果有)，但第一要求或第一受益人未提交的发票导致第二受益人的发票上不存在的不一致，如果第一要求未能更正，转让行有权向开证行提交第二受益人收到的单据，并且不再对第一受益人负责。”在这两种情况下，转让银行都有权将第二受益人文件直接发送给发行银行，不再对第一受益人负责，但在实践中，第一受益人通常是转让行的重要客户，在某些情况下，转让行的利益贡献较大，如果转移行将第二受益人文件直接发送给发行银行，则第一受益人的利益将受到损害，影响银行-企业关系，或有失去重要客户的危险。因此，转让银行应慎重应对UCP600第38条I款的规定，并要求第一受益人完成交换或开票工作。如果确信第一受益人不准备替代文件，可以将第二受益人文件直接发送给发证银行。如果第一受益人不再对因其更改金额而产生的不符标准品进行修改，则转让行也应仔细衡量发送给第一受益人的不符标准品单据和发送给第二受益人的单据的结果，从而将自己的风险降至最低。2.2.2，信用风险转让行按照第一受益人(中间商)的指示开立转让信用证，中间商在转让行上没有保证金，因此转让行不承担第一次付款责任，只有在最初发行银行付款后，才支付给他的发行受益人。因此，以前银行所做的一切纯粹是“转发”行为。但是其意义很大。他的各项措施是否违反将对这些人中的其他受益者造成巨大的损失。所有这些都取决于转让线的信用，转让线的