法律风险点完善措施报告

法律风险点完善措施报告烟草行业构建统一的法律风险防控体系是可行的，但需要做好以下几个方面的工作。一、建立“统一管理、分级建设”的防控组织规划。法律风险防控体系建设组织规划包含两个层面的内容：一是通过统一管理，保证行业防控体系建设的统一性和创新性；二是通过分级建设，理清各建设主体之间及其内部之间的职责分工，从而形成良好的控制环境。1、统一管理。可立足“制度指引、体系保障、信息支撑”。出台相关法律风险防控体系建设办法，为各部门提供统一的体系架构和方法论；结合全行业涉法风险情况，每年发布年度法律风险防控工作要点，为各部门在当年开展重点防控提供参考；制定行业法律风险评估办法，定期对全行业法律风险进行评估，对防控措施加以修改提升。制定法律风险教育培训办法，编写法律风险防控体系建设专题简报，为行业各部门提供交流学习平台，不断提高全行业对法律风险防控的认知和把握水平；充分利用各种培训平台，整合行业内外专家资源，对法律风险中的热点和难点问题进行研究，通过定期下发重大法律风险提示，为各部门提供专业性的指导。通过打造一体化的法律风险防控信息系统，实现全行业风险数据共享、信息互动和联防联控。2、分级建设。各部门应在法律风险防控体系建设工作小组的领导下，形成法规室主导、其他部门配合执行的组织架构。同时，做好法律风险防控体系与廉政风险防控体系、职业健康安全管理体系等专项防控体系的对接，逐步实现“小体系、大融合”。二、形成一套“统分结合、同层分类、流程固化”的防控框架。按照COSO框架下的目标和要素组成，建立“统分结合、同层分类、流程固化”的防控框架。1、防控原则。在“三个依法”导向下对中心每一具体业务板块（横向）以及每一层级（纵向），根据法律法规和行业规定来设定具体目标。同时，从中心内部不同的部门再到每一名员工，根据其具体岗位职责和操作流程，对防控目标进一步细化，必要时可直接描述出某些特定法律条款。通过对防控目标进行分层解构，确保到达员工层面时形成直接、易理解的工作要求。2、防控架构。围绕行业管理政策，将风险防控框架植入企业整体战略和运营策略的制定和实践中，形成闭环程序，并通过风险防控计划管理等手段与风险防控流程实现互动。3、防控流程。在部门沟通协调和信息技术支持下，识别、评估、控制和改进流程，查找法律风险点，量化评估风险，制定防控措施。可通过法律法规梳理、流程查找、部门访谈、案例分析等手段，全面收集风险基础信息，梳理并形成法律风险清单。结合发生概率、可能造成的经济或企业形象损失等因素，划分法律风险等级，实施定向管理。编制法律风险防控指南，将具体防控措施融入企业内部制度和业务流程，便于各部门实际操作。结合法律法规变更、行业内外环境变化、法律纠纷案件等情况，定期开展防控体系设计有效性和运行有效性评估，更新风险数据库，推进防控体系持续改进。三、为保证法律风险防控体系建设的整体性和创新性，各部门可在相关要求的指导下，设计防控流程，构建配套制度。可通过制定相关办法对体系建设进行整体规划；形成日常法律风险控制机制，推进风险防控分解执行；制定重大法律风险预警制度，实现对重大法律风险的充分预判和事前控制；制定突发法律风险事件应急机制，明确突发法律风险事件的应对部门、职责和程序。在监督改进阶段，可制定法律风险防控定期会诊制