银行支付结算工具知识讲座

,支付结算工具知识讲座,2009年11月,营业管理部,支付结算处,2018/2/15,2,支付结算概述票据及结算方式基础知识支付结算常见问题同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,2018/2/15,3,支付结算概述票据及结算方式基础知识支付结算常见问题同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,2018/2/15,4,支付结算概述,（一）支付结算概念（二）支付结算管理体系（三）支付结算工具管理法律体系（四）支付结算业务的基本原则,2018/2/15,5,支付结算概述,（一）支付结算概念（二）支付结算管理体系（三）支付结算工具管理法律体系（四）支付结算业务的基本原则,2018/2/15,6,支付结算概述：支付结算概念,社会经济活动中的货币给付和资金清算结算工具票据、银行卡结算方式汇兑、托收承付、委托收款广义的支付结算包含清算，但通常所用均为狭义概念,2018/2/15,7,结算工具和方式（资金的载体和表现形式）“三票一卡”和其他结算凭证 商业银行媒介和纽带作用 结算账户支付结算业务的起点、基础与归宿,支付结算概述：支付结算关键词,2018/2/15,8,支付清算：各种支付结算行为最终的资金交割。包含于广义的支付结算概念中央行社会资金清算服务的最终提供者清算系统核心：现代化支付系统（大额、小额）补充：银行行内资金汇划系统、同城票据清算系统、银行卡跨行清算清算系统、境内外币支付系统等意义社会资金大动脉，关乎社会经济稳定,支付结算概述：结算与清算的关联,2018/2/15,9,支付结算概述,（一）支付结算概念（二）支付结算管理体系（三）支付结算工具管理法律体系（四）支付结算业务的基本原则,2018/2/15,10,中国人民银行法第27条： 中国人民银行应当组织和协助银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务。 中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构制定支付结算规则。,支付结算概述： 支付结算管理体系,2018/2/15,11,清算管理： 人民银行规则制定者、服务提供者、日常管理者、监督检查者支付清算的完整管理权结算管理： 人民银行：规则制定者 银监会： 监督管理者,支付结算概述：支付管理体系分工,2018/2/15,12,支付结算概述,（一）支付结算概念（二）支付结算管理体系（三）支付结算工具管理法律体系（四）支付结算业务的基本原则,2018/2/15,13,法律票据法行政法规票据管理实施办法部门规章支付结算办法电子商业汇票业务管理办法等（以上三者均具备成文法地位）,支付结算概述：结算工具管理法律体系1,2018/2/15,14,最高院司法解释关于审理票据纠纷案件若干问题的规定等法院在审理票据案件中的操作规范不具备成文法地位，但对实践中的票据行为有重大影响人总行规范性文件支付结算会计核算手续、关于完善票据业务制度有关问题的通知等对部门规章的细化性解释,支付结算概述：结算工具管理法律体系2,2018/2/15,15,人行营管部规范性文件北京市同城票据交换退票业务处理办法北京市本票业务管理办法北京市空头支票处罚实施细则北京市同城特约委托收款管理办法等 适用于北京辖区内,支付结算概述：结算工具管理法律体系3,2018/2/15,16,支付结算概述,（一）支付结算概念（二）支付结算管理体系（三）支付结算工具管理法律体系（四）支付结算业务的基本原则,2018/2/15,17,支付结算概述：支付结算业务的基本原则,恪守信用，履约付款诚实信用原则体现谁的钱入谁的账，由谁支配保证客户利益银行不垫款银行中介地位的体现，保证银行利益,2018/2/15,18,支付结算概述：银行支付结算业务原则,先借后贷先处理借记业务，后处理贷记业务收妥抵用集中体现于委托收款业务银行不垫款,2018/2/15,19,支付结算概述票据基础知识支付结算常见问题同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,2018/2/15,20,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,21,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,22,要式性独立性无因性,票据及结算方式基础知识：票据行为三大特征,2018/2/15,23,要式性独立性无因性,票据及结算方式基础知识：票据行为三大特征,2018/2/15,24,各种票据行为必须严格按照法定要求操作行为内容以票据文义记载为准否则不产生相应的法律效力,票据行为三大特征：要式性,2018/2/15,25,【案例】 A公司开出支票时，出票签章仅加盖A公司公章，未加盖人名章。【分析】 该张支票不符合出票对签章的要求，A公司未完成出票行为。 票据法第7条：“法人或其他单位在票据上的签章，为该法人或该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。”,票据行为三大特征：要式性,2018/2/15,26,【思考】 支票相对于其他票据的失效风险 银行汇票、银行承兑汇票、银行本票在售出启用时，均已完成出票填写环节支票是整本空白支票出售，易出现要素填写不规范情形出票阶段的填写不规范通常会导致该张票据失效，银行应做好出票填写辅导工作,票据行为三大特征：要式性,2018/2/15,27,同一张有效票据上，各个票据行为都独立产生效力，不受其他票据行为影响。,票据行为三大特征：独立性,2018/2/15,28,【案例】 A公司向B公司开出一张支票，在正面记载了“不可转让”字样，后B公司背书转让给C公司。公司遭到拒付。 【分析】 B公司向C公司的背书转让行为违反了票据上的强制约定，归于无效； A公司向B公司的出票行为仍然合法有效，A公司对B公司仍承担票据责任。 出票行为与背书行为相互独立。,票据行为三大特征：独立性,2018/2/15,29,【思考】 C公司如何向B公司讨还利益？票据权利上：票据法第12条“持票人因重大过失而取得不符合本法规定的票据的，不得享有票据权利”，故C公司无权向A公司或B公司任何一方主张票据权利。民事权利上：C公司可以依据与B公司之间的债权债务关系进行民事权利追究。票据权利与基础民事权利相分离 票据无因性,票据行为三大特征：独立性,2018/2/15,30,无因性票据关系与基础关系相分离票据关系出票、背书、承兑、保证等票据行为产生的关系；基础关系票据关系所依附的基础民事关系,票据行为三大特征：无因性,2018/2/15,31,对票据法第10条的理解 “票据的取得必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价”。 本条是对基础原因关系的规范，要求票据的出票、转让等应当基于真实、合法的交易关系，以合法行为为基础。 并未破坏票据关系的无因性。（实践中主要对商业汇票要求）,票据行为三大特征：无因性,2018/2/15,32,对票据无因性的完整理解（1）原则上无因，基础关系与票据关系各自独立 【案例】 甲公司向乙公司采购一批钢材，签订购货协议后，甲公司向乙公司开出一张支票，后乙公司违约未及时供货，甲公司要求付款人A银行（甲公司开户行）不得对该张支票进行兑付。,票据行为三大特征：无因性,2018/2/15,33,对票据无因性的完整理解（1）原则上无因，基础关系与票据关系各自独立 【分析】 该行为违反票据无因性，只要该张支票真实且在形式上无瑕疵，付款人必须无条件兑现。本案中A银行必须无条件付款，基础合同关系与票据关系相互独立。,票据行为三大特征：无因性,2018/2/15,34,对票据无因性的完整理解（2）特殊情况下有因，基础关系制约票据关系 【案例】 甲公司向乙公司采购一批钢材，签订购货协议后，甲公司向乙公司开出一张以自己为承兑人的商业承兑汇票，后乙公司违约未及时供货。票据到期日乙公司要求甲公司兑现该张汇票时，甲公司拒绝对该张汇票进行兑现。,票据行为三大特征：无因性,2018/2/15,35,对票据无因性的完整理解（2）特殊情况下有因，基础关系制约票据关系【分析】 票据法第13条：“票据债务人对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人，有权进行抗辩。”甲公司的行为是合法的。 此为打破票据无因性的特殊情形。,票据行为三大特征：无因性,2018/2/15,36,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,37,银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额、无条件支付给收款人或者持票人的票据,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,38,关键词实际结算金额灵活；异地不确定金额支付的便利无条件支付收妥抵用（与本票进行比较）适用范围单位、个人，转账、现金，同城、异地（最为广泛）清算方式同城票交系统（跨系统行）,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,39,银行汇票使用的相关问题（1）汇票专用章（2）个人与单位解付途径的选择（3）农信银代理清算（4）超期付款问题,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,40,汇票专用章 使用范围银行汇票的出票签章银行承兑商业汇票办理商业汇票的转贴现、再贴现业务许可制 备案制转发中国人民银行办公厅关于规范银行汇票专用章有关文件的通知 （银管发200653号）,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,41,个人与单位解付途径的选择个人可选择出票行任一同系统行或代理解付行；单位开户行转发中国人民银行关于完善票据业务制度有关文件的通知 （银管发2005166号）,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,42,农信银代理银行汇票清算名称为“农村信用联社银行汇票”、“农村商业银行银行汇票”、“农村合作银行银行汇票”且有统一标识方案的银行汇票北京地区指定通汇行农商行花乡支行（交换号：011300841）。转发中国人民银行办公厅关于农信银资金清算中心开办银行汇票资金清算业务有关文件的通知 （银管发2006288号）,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,43,超期付款问题银行汇票的提示付款期为1个月，如持票人超期提示付款，则代理付款行不予受理，同时持票人也丧失对出票行以外的所有前手的追索权，只能在作出说明后，请求出票行付款。操作手续见支付结算会计核算手续中银行汇票超期付款手续的具体规定银行汇票与银行本票在办理未用退回、超期付款、挂失的手续上基本一致,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,44,实际结算金额 “实际结算金额”项不能更改，更改的银行汇票无效。,票据及结算方式基础知识：银行汇票,2018/2/15,45,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,46,商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。根据承兑主体的不同银行承兑汇票商业承兑汇票根据汇票载体的不同纸质商业汇票电子商业汇票,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,47,关键词适用范围同城异地、单位转账财务公司参与承兑、贴现、转贴现等多个环节，地位相当于商业银行信用工具承兑、贴现环节（信贷工具，特有承兑环节）,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,48,商业汇票使用相关问题（1）第三方承兑问题（2）真实交易背景审查（3）电子商业汇票系统（ECDS）,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,49,商业汇票使用相关问题（1）第三方承兑问题支付结算办法第73条规定，商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。对是否可由第三方承兑未予以明确。电子商业汇票管理办法第34条“真实交易关系或债权债务关系中的债务人签发，交由第三人承兑”，首次明确主体范围，在电子商业汇票领域允许第三方承兑。,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,50,商业汇票使用相关问题（2）真实交易背景审查支付结算办法第93条要求，办理商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现都必须进行真实性审查（发票、合同）。转贴现、再贴现业务时，仅对票据的要式性、文义性承担审查责任，无须提供相关交易证明。（对真实背景审查的适度放开）转发中国人民银行关于完善票据业务制度有关文件的通知、电子商业汇票管理办法第46条中也仅提到对贴现业务的真实性审查。 （银管发2005166号）,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,51,商业汇票使用相关问题（3）电子商业汇票系统（ECDS）2009年10月28日11家银行及财务公司第一批上线，实现商业汇票电子化处理高效：电子化传输代替人工传递快捷：电子录入代替手工书写，最长使用期扩展到1年（纸质商业汇票为6个月）安全：电子签名代替传统签章，电子数据替代纸质凭证，从根本上防范“克隆票据”，大为降低操作风险开通纸质汇票查询系统，增加纸质商业汇票查询渠道,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,52,商业汇票使用相关问题（4）商业汇票清算途径问题纸质商业汇票委托收款（邮寄，划回）电子商业汇票线上清算（DVP票款对付方式）线下清算（同纸质商业汇票清算途径，可自行协商；财务公司）,票据及结算方式基础知识：商业汇票,2018/2/15,53,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,54,银行本票是银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 北京地区2007年9月开办银行本票业务。2008年5月，小额系统本票业务在全国开通。目前北京已经取消清分机本票，本票清算完全通过小额系统办理。,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,55,银行本票：我国法律目前不允许商业本票发展商业本票的环境尚不成熟适用范围同城；单位、个人；现金、转账金额起点2万元清算途径小额系统,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,56,银行本票使用相关问题（1）见票即付的效力（2）压数机的使用（3）参与行（4）挂失（5）本票专用章印模,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,57,银行本票使用相关问题见票即付的效力 跨系统的银行机构互相代理转账银行本票兑付，无须代理协议现金银行本票由出票行系统内兑付,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,58,银行本票使用相关问题压数机的使用强制 自愿转发中国人民银行关于印发依托小额支付系统办理银行本票业务有关管理规定文件的通知 （银管发2007255号）,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,59,银行本票使用相关问题参与行直联小额系统银行出票、直接兑付间联小额系统银行出票、委托其他直联行代为兑付,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,60,银行本票使用相关问题挂失支付结算办法第48条规定，只有现金银行本票可以申请挂失止付依托小额支付系统办理银行本票业务处理办法第11条，突破了上述规定：小额支付系统银行本票可以申请挂失止付。失票人办理挂失止付时需到出票银行办理。,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,61,银行本票使用相关问题本票专用章印模代理付款行在审核本票时，必须审核出票行签章，保证加盖的本票专用章与印模相符各行本票专用章要素如发生变化，必须报人行备案审查，人行定期组织本票凭证征订和印模本征订,票据及结算方式基础知识：银行本票,2018/2/15,62,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,63,支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,64,关键词双向工具既可以作借记工具，也可以作贷记支付个人支票受制于个人信用适用范围同城、异地；单位、个人；现金、转账,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,65,支票使用相关问题（1）支票影像交换系统（2） 特种支票（3）支付密码（4）远期支票,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,66,支票使用相关问题支票影像交换系统2006年12月，北京地区首批试点2007年6月，全国开通，实现支票的全国通用异地使用单笔上限为50万元,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,67,支票使用相关问题特种支票中总行营业部人总行批准其发行，供外国使领馆使用提示付款期为30天其规格与现行支票明显不同,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,68,支票使用相关问题支付密码在目前的法律制度下，支付密码可以作为主要的支票核验手段，但无法取代签章的作用不能只核对密码不核对签章支付密码错误，目前不列为支票违规行政处罚范畴，各行可自行根据账户协议处理,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,69,支票使用相关问题远期支票提示付款期在出票日之前的支票北京地区视为无效支票，禁止签发远期支票，一经退回，不得再次提出。,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,70,支票使用相关问题支票委托收款背书签章问题与其他票据不同，支票的委托收款背书，不需要背书人签章为预留银行签章，该签章只需符合票据法规定即可。支票解付的便利性考虑,票据及结算方式基础知识：支票,2018/2/15,71,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,72,汇兑是汇款人委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。传统的汇兑方式“信汇”和“电汇”清算网络高度发达的现今，大多数银行柜台的汇款分为“普通”和“加急”清算途径同城票交、行内系统、现代化支付系统,票据及结算方式基础知识：汇兑,2018/2/15,73,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,74,托收承付是根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。计划经济体制下，通过银行的作用保证款项的收取目前使用量较低，主要为新华书店等老企业使用使用金额起点为1万元，新华书店系统为1千元,票据及结算方式基础知识：托收承付,2018/2/15,75,票据及结算方式基础知识,（一）票据行为的特征（二）银行汇票（三）商业汇票（四）银行本票（五）支票（六）汇兑（七）托收承付（八）委托收款,2018/2/15,76,委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。已承兑的商业汇票、债券、存单等凭证，均可使用委托收款方式。在同城范围内，收款人收取公用事业费或根据国务院有关规定收取社会保障等款项的，可以使用同城特约委托收款结算方式。北京市同城特约委托收款管理办法 （银管发2001430号）,票据及结算方式基础知识：委托收款,2018/2/15,77,支付结算概述票据及结算方式基础知识支付结算常见问题同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,2018/2/15,78,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,79,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,80,单位在票据上的签章问题银行票据签章问题,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,81,1.单位在票据上的签章问题支付结算办法第23条 单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人签名或盖章。,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,82,1.单位在票据上的签章问题单位签章的有效性问题公章、财务专用章有效性认定问题背书签章的涂销问题原子章（万次印章）不可作为预留印鉴,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,83,1.单位在票据上的签章问题单位签章的有效性问题单位签章=单位章+个人名章缺少任何一个组成部分则签章不完整支付结算办法第24条规定出票签章无效则票据无效其他签章无效则对应的票据行为（保证、背书等）无效,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,84,1.单位在票据上的签章问题公章、财务专用章有效性认定问题公章统一为圆形，但各国驻华机构、外商投资企业公章有方形、圆形、椭圆及长方等形状。关于国家行政机关和企业事业单位社会团体印章管理的规定（国发199925号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,85,1.单位在票据上的签章问题公章、财务专用章有效性认定问题财务专用章无全国性规范，北京地区规定，财务专用章或结算财务专用章均为有效财务专用章“财务专用章”字样下可根据用途加刻“（XX）字样”军队、党组织等机关遵其特别规定,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,86,1.单位在票据上的签章问题公章、财务专用章有效性认定问题财务专用章：重要相关规范文件关于规范财务专用章的通知（银管发2000396号）关于规范使用单位预留银行印鉴的批复（银管复2000128号）关于单位在票据上签章的紧急通知（银管会2000189号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,87,1.单位在票据上的签章问题背书签章的涂销问题票据法第9条票据上的其它记载事项，原记载人可以更改，更改时应由原记载人签章证明。背书签章的更改如何操作？,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,88,1.单位在票据上的签章问题背书签章的涂销问题 对支票委托收款背书，允许以划更改方式更改背书人签章，但前后主体必须保持一致。关于支票委托收款相关问题的补充通知 （京银发1996548号）支票全国通用后，为保证支票的兑付率，应尽量避免采取划更改方式。,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,89,1.单位在票据上的签章问题原子章（万次印章）不可作为预留印鉴中国人民银行办公厅关于原子章不能作为预留银行签章的批复 （银办函200471号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,90,2.银行印章问题银行在票据和结算凭证上的签章种类汇票专用章本票专用章结算专用章业务公章等,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,91,2.银行印章问题基本原则行内支付结算业务印章，由各行根本有关规定自行确定涉及跨行支付结算业务的用章，应遵守现行支付结算的相关规定，各行不得擅自变更。,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,92,2.银行印章问题汇票专用章财务公司汇票专用章自2009年10月1日起（承兑业务以承兑日为准，贴现、转贴现、再贴现业务以背书日期为准），各财务公司办理纸质商业汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现业务时，应当使用汇票专用章。转发中国人民银行关于财务公司申请机构代码和刻制汇票专用章有关问题文件的通知 （银管发2009147号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,93,2.银行印章问题本票专用章适用范围：银行本票出票签章。式样比照汇票专用章格式，辖内各行订制本票印模用以做代理解付审核使用。关于做好开办银行本票业务前期准备工作的通知 （银管支付200859号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,94,2.银行印章问题结算专用章适用范围贴现、转贴现、再贴现银行向承兑人提示商业汇票付款的委托收款签章；委托收款凭证第三联；提交他行的网上支付凭证；银行承兑汇票跨行查询查复书。式样比照汇票专用章格式确定转发中国人民银行办公厅关于规范银行汇票专用章有关文件的通知 （银管发200653号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,95,2.银行印章问题业务公章：与具体业务种类相关业务专用章业务公章业务用章核算专用章受理专用章储蓄专用章等,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,96,2.银行印章问题清算专用章银行网点参加票据交换的专用印章。样式规定见关于清分机支票有关问题的通知（京银发1997428号）具体使用规定见北京票据交换和资金清算会计核算手续（京银发1998335号）,支付结算常见问题：签章问题,2018/2/15,97,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,98,背书连续，是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接。最后一手被背书人是票据的最后持票人。“背书不连续”是常见且易引发争议的退票原因。,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,99,几种不允许背书转让的情形质押背书的连续性问题粘单签章支票委托收款背书更改问题委托收款背书签章,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,100,几种不允许背书转让的情形现金银行汇票、现金银行本票、现金支票不允许背书转让；出票人在票据上载明“不得转让”的票据，不允许背书转让；背书人记载“不得转让”字样，后手再背书转让的，关系到票据责任的分配，并不影响票据流通性被拒绝承兑、被拒绝付款或者超过付款提示期限的票据，不允许背书转让最常见情形为已做委托收款背书的票据，此类票据不得背书转让,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,101,质押背书的连续性问题质押背书时，应在背书栏记载“质押”字样，但在质权解除时，如何实现？如何判断背书的连续性？ 票据质押背书不影响背书连续性主债务履行完毕，票据解除质押时，被背书人应以单纯交付的方式将质押票据退还背书人。转发中国人民银行关于完善票据业务制度有关文件的通知 （银管发2005166号）,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,102,粘单签章连续性现行支票背面只有一栏背书栏，故粘单使用率较高，粘单应使用统一格式，粘贴于规定粘接处，粘单处应盖有与粘单前的最后一手被背书人、即粘单后第一手背书人签章一致的骑缝签章，如不一致，则为背书不连续。关于贯彻有关问题的通知 （京银发1997684号）,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,103,支票委托收款背书更改问题支票委托收款背书做错，允许划更改，但应做到：（1）只能更改一次；（2）更改背书人的，前后更改的主体必须一致；（3）被背书人更改的，应由原记载人签章证明。,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,104,委托收款背书签章原则上单位的委托收款背书签章均为公章或财务章加人名章，但对于在办理外汇业务的各商业银行售汇后，其委托收款背书签章，可为业务公章加授权的经办人名章。此种情形不应以背书不连续而退票。关于退票有关事项的补充通知 （银管会2000119号）,支付结算常见问题：背书连续问题,2018/2/15,105,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,106,支票提示付款期的计算受理日期的计算无理退票导致票据超过提示付款期问题委托收款背书日期,支付结算常见问题：提示付款期问题,2018/2/15,107,支票提示付款期的计算出票日起10天，开始日不计入期内（但可提示付款），最后一天是节假日的，顺延至节假日的次日。【举例】2009年11月5日出票，其提示付款期为10月5日至11月15日，由于11月15日为周日，则顺延至11月16日，因此该支票的提示付款期为11月5日至11月16日。,支付结算常见问题：提示付款期问题,2018/2/15,108,受理日期的计算支付结算办法第37条：提示付款日期以持票人向开户银行提交票据日为准。关于贯彻有关问题的通知（京银发1997684号）规定：各行在票据和结算凭证上所盖清算章上的日期为受理日期。,支付结算常见问题：提示付款期问题,2018/2/15,109,无理退票导致票据超过提示付款期问题票据的付款行或者代理付款行如果由于无理退票而导致票据超过提示付款期的，仍应对该票据承担付款责任无理退票导致的超期票据可通过再次提出而得到解付关于支票委托收款背书及账户管理有关问题的通知 （银管发1999148号 ）,支付结算常见问题：提示付款期问题,2018/2/15,110,委托收款背书日期如未填写日期，视同票据到期日前背书；但，如填写的背书日子在出票日之前或提示委托收款日期之后的，银行可退票。关于退票有关事项的补充通知 （银管会2000119号）,支付结算常见问题：提示付款期问题,2018/2/15,111,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,112,票据要素填写填写手段问题,支付结算常见问题：票据规范填写问题,2018/2/15,113,票据要素填写（1）出票日期及金额具体书写要求见支付结算办法（附一）及京银发1997684号关于贯彻有关问题的通知,支付结算常见问题：票据规范填写问题,2018/2/15,114,票据要素填写（2）规范化简称的填写问题使用简称时，对主体称谓应当贯彻唯一性原则（即不会产生混淆），且需注明属地名称。持票人开户行对其开户行简称负有审查和认定责任，但出票人开户行对背书明显不符而付款的，也应承担责任。 【举例】“师大”不是规范化简称，但“首师大”或“北师大”是规范化简称。,支付结算常见问题：票据规范填写问题,2018/2/15,115,填写手段问题签发支票的要素原则上应以炭素墨水或墨汁填写；允许使用戳记、打印机等其他手段记载出票要素，由出票人自行负责；同一要素必须以同一手段填写，否则以退票处理。（如戳记后加字的）；戳记盖反，只要不影响辨认，不得退票；禁止使用圆珠笔作为要素填写工具。,支付结算常见问题：票据规范填写问题,2018/2/15,116,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,117,支票用途单位向个人5万元以上转账问题,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,118,支票用途用途并非票据法所规定的必要记载事项，因此未填写用途或用途不明不是正当的退票理由；对有法律法规或政府文件明文规定需要审查支票用途的专项资金，政策性银行和商业银行如发现支票未填用途，应当通过及时与出票人联系的方式解决，不得以“无用途”或“用途不明”退票。关于支票结算中有关退票问题的通知 （京银发1997531号）,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,119,单位向个人5万元以上转账问题结算账户管理办法第40、41、42条规定了单位向个人转账单笔超过5万元需审查付款或收款依据的要求。,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,120,单位向个人5万元以上转账问题（1）审查主体谁发起谁审核（支票由托收行进行审核）,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,121,单位向个人5万元以上转账问题（2）流程简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。转发中国人民银行关于改进个人支付结算服务文件的通知 （银管发2007110号）,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,122,单位向个人5万元以上转账问题（3）银行审核的原则 单位转个人单笔超过5万元的，应当填写“用途”，银行原则上不审查付款依据，但如“用途”填写明显违反结算账户管理办法第39条关于个人结算账户使用规定的（如个人获取经营性收益），应当与出票单位进行联系后退票。,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,123,单位向个人5万元以上转账问题（4）遵循反洗钱大额交易报送制度,支付结算常见问题：用途及真实性审查问题,2018/2/15,124,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,125,当持票人非出于自己的本意，且无抛弃票据权利的意思而丧失对票据的占有（如遗失）时，可以采取挂失支付、公示催告、诉讼等方式实现票据救济。伪报票据丧失的当事人应当承担法律责任。“遗失声明”、“立案证明”等的效力挂失止付公示催告和诉讼,支付结算常见问题：失票救济问题,2018/2/15,126,“遗失声明”、“立案证明”等的效力 除法院的公示催告止付通知书外，其他材料均无阻止票据兑付的效力：任何报刊媒体的“票据遗失声明”公安机关的“立案证明”,支付结算常见问题：失票救济问题,2018/2/15,127,挂失止付（1）可挂失止付的票据种类现金和填写代理付款人的银行汇票已承兑的商业汇票电子商业汇票小额银行本票支票,支付结算常见问题：失票救济问题,2018/2/15,128,挂失止付（2）挂失止付的程序要求及法律效果失票人通知付款人或代理付款人，填写挂失止付通知书并签章通知书上必须记载丧失的时间、地点、原因；票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称等事项，欠缺上述记载事项之一的，银行不予受理。（有利于银行的风险控制）付款人或代理付款人查明票据确未付款时，应立即暂停支付但自收到挂失止付通知书之日起12日内未收到法院止付通知书的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承担责任 （支付结算办法第49、50条）,支付结算常见问题：失票救济问题,2018/2/15,129,公示催告和诉讼（1）申请条件 失票人应当在通知银行挂失止付后三日内，也可以在票据丧失后，直接向法院申请公示催告，或直接提起诉讼。挂失止付并非公示催告或诉讼的前提要求。法院决定受理后，立即通知付款人或代理付款人停止支付，随后进行公告除权或诉讼程序。,支付结算常见问题：失票救济问题,2018/2/15,130,公示催告和诉讼（2）授权补记支票的止付处理根据支付结算办法第49条，授权补记支票（即未填写金额和收款人名称的支票）不具备申请挂失止付的条件，但票据法司法解释（法释200032号）第24条允许对此类支票申请公示催告。银行对此类支票申请挂失止付的，应当慎重。在无法受理的同时，通知当事人尽快赴法院申请公示催告，并留意该张票据的解付情况，收到法院的止付通知书后应当执行。,支付结算常见问题：失票救济问题,2018/2/15,131,支付结算常见问题,（一）签章问题（二）背书连续问题（三）提示付款期问题（四）票据规范填写问题（五）用途及真实性审查问题（六）失票救济问题（七）伪造变造票据问题,2018/2/15,132,银行义务付款银行审核责任,支付结算常见问题：伪造变造票据问题,2018/2/15,133,银行义务 银行在受理票据时，发现伪造、变造的票据，应立即予以没收，同时开立收据，注明票据种类、号码以及必须记载事项，交持票人作为举证依据。关于贯彻有关问题的通知 （京银发1997684号）,支付结算常见问题：伪造变造票据问题,2018/2/15,134,付款银行审核责任票据法第57条：“付款人及其代理付款人以恶意或者重大过失付款的，应当自行承担责任。”支付结算办法第17条：“银行以善意且符合规定和正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭证上的签章以及需要查验的个人有效身份证件，未发现异常而支付金额的，对出票人或付款人不再承担受委托付款的责任，对持票人或收款人不再承担付款的责任。”（银行审核责任较轻）票据法司法解释第69条：“付款人或者代理付款人未能识别出伪造、变造的票据或者身份证件而错误付款，属于票据法第57条规定的“重大过失”，给持票人造成损失的，应当依法承担民事责任。”（相对苛责较重）付款行审查票据时，应当严格遵守支付结算核算手续及行内的各项审查制度，遇有疑难请业务专家解决。,支付结算常见问题：伪造变造票据问题,2018/2/15,135,支付结算概述票据及结算方式基础知识支付结算常见问题同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,2018/2/15,136,同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,（一）同城票据交换信息管理平台（二）空头支票资料报送,2018/2/15,137,（一）同城票据交换信息管理平台（二）空头支票资料报送,同城票据交换信息管理平台及空头支票资料报送,2018/2/15,138,2009年6月正式运行实现退票由传统的电话退票向电子退票的转变相关退票信息必须通过退票平台进行处理，实现了高效运转、控制风险、节约成本等目标北京市同城票据退票业务处理办法（银管发2009112号）取代北京市退票业务管理办法成为管理北京市同城票据交换退票的核心制度,同城票据交换信息管理平台,2018/2/15,139,业务强制处理原则退票业务的分类及处理原则集中处理中心业务处理差错归责原则,同城票据交换信息管理平台,2018/2/15,140,业务强制处理原则退票业务的分类及处理原则集中处理中心业务处理差错归责原则,同城票据交换信息管理平台,2018/2/15,141,信息平台以维护银行资金安全为原则，在该原则下，系统在以下三种情况下进行强制处理：,同城票据交换信息管理平台：业务强制处理原则,2018/2/15,142,对退入行未在退票截止时间处理的业务（包括退出行一次提交和二次提交，退入行未处理的），退票截止时间后，系统强制更改为强制退票，即该张票据已退出。【特别提示】在该种情况下，退入行不得为收款人办理资金入账手续。因退入行（收款人开户银行）在上述情况下为收款人办理资金入账手续而造成的资金风险，由退入行（收款人开户银行）自行承担 。,同城票据交换信息管理平台：业务强制处理原则,2018/2/15,143,退入行发送拒绝受理信息后，原退出行未予处理的，退票截止时间后，系统强制更改为强制退票，即该张票据已退出。【特别提示】在该种情况下，退入行不得为收款人办理资金入账手续。因退入行（收款人开户银行）在上述情况下为收款人办理资金入账手续而造成的资金风险，由退入行（收款人开户银行）自行承担 。,同城票据交换信息管理平台：业务强制处理原则,2018/2/15,144,由于退出行自身差错造成的未在规定时间发起退票信息而进行的补录业务（差错补录），如退入行未予处理，日终后，系统强制更改为退票不成功，即该张票据未退票。【特别提示】在上述情况下，收款人开户银行已为收款人办理资金入账手续，发生的资金风险由退出行（付款人开户银行）自行承担。,同城票据交换信息管理平台：业务强制处理原则,2018/2/15,145,业务强制处理原则退票业务的分类及处理原则集中处理中心业务处理差错归责原则,同城票据交换信息管理平台,2018/2/15,146,根据原票据提入日期、场次，退出票据日期、场次，退出业务凭证种类，系统自动将退出业务划分为：回复类业务不回复类业务,同城票据交换信息管理平台：退票业务的分类及处理原则,2018/2/15,147,回复类业务晚场提入的支票、汇票无法在当日午场退出的当日午场提入的支票、汇票退入行必须在退票截止时间前（16:00点）加以确认,同城票据交换信息管理平台：退票业务的分类及处理原则,2018/2/15,148,不回复类业务晚场提入的除支票、汇票以外的其他票据凭证午场提入的除支票、汇票以外的其他票据凭证退出行在退票截止时间前（17:00点）发送退票信息，退入行不需要对退票信息进行确认,同城票据交换信息管理平台：退票业务的分类及处理原则,2018/2/15,149,业务强制处理原则退票业务的分类及处理原则集中处理中心业务处理差错归责原则,同城票据交换信息管理平台,2018/2/15,150,集中处理中心负责将本行票据集中提入及集中提出退票各集中处理中心不得办理除退票业务以外的其他业务提出，各行也不得提出以集中处理中心为提入行的业务如因各行自身差错造成相关业务误提至集中处理中心，导致票据或结算凭证无法退出的，由过错方自行承担相关责任。关于北京市同城票据交换信息管理平台上线的通知 （银管发2009123号）,同城票据交换信息管理平台：集中处理中心业务处理,2018/2/15,151,业务强制处理原则退票业务的分类及处理原则集中处理中心业务处理差错归责原则,同城票据交换信息管理平台,2018/2/1