部门决算填报说明部门用

云南省博物馆最终账户编制说明一、编辑最终帐户的基本情况(a)部门机构情况说明。2016年本部门结算编辑范围内的独立会计单位共1个，这与去年相比增加了0个，分类说明如下。项目数量同比增减变动原因摘要总计一、单位特定的基本特性1行政单位事业单位1其他第二，根据执行会计制度1行政单位业务单位(包括产业)1民间非营利组织企业三、单位预算水平1主要预算单位次要预算单位1第三预算单位(b)部门输入湖泊说明。2016年，本部门结算组装家具总数共1个，同比增减0个。分类说明如下。项目数量同比增减变动原因摘要总计1一、单一表格1二、行政单位摘要输入表三、公共机构概要输入表四、资金自我管理机构摘要输入表五、乡镇概要输入表六、其他单位摘要输入表七、资金差额表八、调整表九、嵌套汇总表注：如果责任部门使用资金差异表调整收支，使用调整表调整收入和支出的经常性汇总，则需要进一步说明，包括替代(或调整)的基准、相关单位和金额。二、基本数据验证(a)与金融部门的协调。1.确认财政分配(一)本年度实际收到的普通公共预算拨款为4148.32万元，财政部拨款报表为4148.32万元，差额为0.00万元。(2)本年度政府性基金预算拨款0万韩元，财政部门拨款账单0万韩元，差额0万韩元。2.确认财务专家管理资金(1)单位今年缴纳0万韩元的财政专家区、0万韩元的财政部门财政专家区捐款清单和0万韩元的差额。(2)本年度财政专家区管理资金收入0万韩元，财政部门财政专家区拨款明细为0万韩元，差额为0万韩元。3.需要说明的其他情况(b)检查上一年度指标和情况；1.整体口径，一般公共预算财政拨款，政府性资金预算财政拨款和财政专业人士管理的资金结转和馀额资金今年年初数与去年年末数不一致的情况说明文(附表1)，根据尹在桥201687号文调整新官进展资金来源，减少0.53韩元。2.资产负债简要指标说明今年年初和去年年末数不一致的情况(附录2)，重点说明本部门所属事业单位事业基金、专用基金今年年初和去年年末数不一致的情况。3.资产状况表指标说明今年年初和去年年末数不一致的情况。4.主要指标上下年变动幅度超过20%，机关公司指标上下年变动时，要具体验证和说明原因(附例3)。三、报告审计(a)审查情况。审阅项目数量提示内容原因说明一、审计公式十只1.表格间公式7个A0-1210一只单位特性 23(资金管理业务单位)与03表11列合计行 0一起提供时，财务决策05表42列合计行 0根据运输公司2017 11号，2016年地方机关事业单位养老保险会计调整，减少退休金。A0-1218一只03表格(15 19)总计资料列 0若贴附，会计08表格42栏位总计资料列 0根据运输公司2017 11号，2016年地方机关事业单位养老保险会计调整，减少退休金。A0-1225一只如果否决附加03表2行11列0，否决则附加05表2行42列0根据运输公司2017 11号，2016年地方机关事业单位养老保险会计调整，减少退休金。A0-1254一只04表格19资料列3栏位包含0，财产决定08表格42栏位总计资料列 0根据运输公司2017 11号，2016年地方机关事业单位养老保险会计调整，减少退休金。A0-1255一只财界08表格42栏总计资料列=0，布建04表格19列3栏=0根据运输公司2017 11号，2016年地方机关事业单位养老保险会计调整，减少退休金。A0-1273一只调整CS01表后年初结转和馀额中：公共预算拨款行=财政决策07表年初结转和馀额行根据尹在桥87号调整进展经费年初结转0.53韩元。B0-1330一只在实行养老保险改革的地区，退休人员基本养老保险由社会保障基金支付，这个人员没有列在结算清单上根据运输公司2017 11号，2016年地方机关事业单位养老保险会计调整，减少退休金。2.表中的公式三只B2430一只财产决定02表事业单位资产租赁贷款收入单位保留6列=0，保留使用列表文件基准说明根据尹在非课税2013 20号文件，云南省级行政事业单位国有资产有偿使用收入收缴管理办法的第5条“事业单位收入包含在单位预算中，统一管理，统一会计”。B2430一只财产决定02表事业单位资产租赁贷款收入单位保留6列=0，保留使用列表文件基准说明根据尹在非课税2013 20号文件，云南省级行政事业单位国有资产有偿使用收入收缴管理办法的第5条“事业单位收入包含在单位预算中，统一管理，统一会计”。B2430一只财产决定02表事业单位资产租赁贷款收入单位保留6列=0，保留使用列表文件基准说明根据尹在非课税2013 20号文件，云南省级行政事业单位国有资产有偿使用收入收缴管理办法的第5条“事业单位收入包含在单位预算中，统一管理，统一会计”。二、审计模板-1XX单位2XX单位.(b)报告指标、审核公式和审核模板的设置建议。1.关于设置部门最终结算报表指标的建议。2.列出并说明修改意见(如果存在不适用的审计公式和模板)。3.单位本身增加的稽核公式和样板会列出并说明设定条件。四、最终帐户数据其他需要说明的情况1.收益表中其他收入的具体构成说明：从该水平财政部以外的其他同级单位获得的资金、从非该水平财政部获得的资金、不包括在财政专家管理中的投资收益0元、利息收入31487.09元、固定资产租赁收入要素、国家文化局联合工作经费收入要素、无经费的0.20元。(日程4)。2.年终结转和馀额为负的原因说明，例如单位基本支出结转、项目支出结转和馀额、业务基金馀额和特别基金馀额为负。3.在支出最终结算明细表中，部门应转移子单位或非当前预算单位的费用支出，具体说明支出经济分类账户、所在地和金额。如“商品和服务支出-其他商品和服务支出”.单位是.用于交易.1万韩元)。4.必须指定“支出最终结算时间表”中“其他工资和福利支出”的特定组成(例如，支出准备以外的长期雇佣人员支出)、支出数量和相应的支出标准。5.“项目支出最终结算时间表”中“工资和福利支出”和“个人和家庭补贴”的依据和说明。6.财政专家管理资金收入支出表中说明教育费以外的资金收入和支出情况(需要相关文件依据)。7.“资产负债摘要”中行政事业单位“预付账户483.60万元，其中物业管理300万元，展示费183.60万元。“其他应收账款”3860万61元。其中，基础设施财政要返还3446.67万元，基础设施债券294.73万元，展示费119.8万元。其他应付帐款373.18万韩元中，保证金359.31万韩元，工会费3.18万韩元，退休人员费用5.31万韩元，职员医疗费用生育保险4.38万韩元，沈宁作业费1.1万韩元。8.“三工”经费支出9万55万韩元。其中：公务汽车运行维护费3.77万韩元，公务接待费5.78万韩元。年初预算为15.51万韩元，上一年结算件数为14.43万韩元。相关事业车拥有量5辆，正式接待100批，200人。(日程5)。9.行政单位、公务员法管理的事业单位机关的运营费支出及与上一年度相比的变动原因说明(附表5)。10.政府采购支出情况，实际采购额3988.32万元，采购类型商品940.02万元，工程项目356.74万元，服务2691.57元。资金来源财政拨款。(日程6)。11.资产负债变动、长期投资和国有资产管理、对本期或下一期财务状况有重大影响的事项的说明。12.单位内部控制自我评价。中央部还应该从内部控制部门本级及各所属单位的基本评价工作的角度，发送本部门综合内部控制基本评价报告。(附件)13.中央部门和单位预算绩效管理工作、主要项目和主要支出、主要投资项目资金使用和绩效。中央部门一级项目的项目支出绩效自我评估表(计划7)。14.中央部门和单位财政拨款结转和余额(附表8)。15.中央机关与海外机关相关的情况(附表9，10)。16.住房公积金管理中心住房公积金事业收支状况(附表11)。17.调整预算大于年度预算时，表示单位预算和非预算预算预算调整和审批或提交文件依据的总收入支出报表；如果最终帐户大于调整预算数，请说明差异的原因。18.需要说明的其他问题。32排程1:年初结转和平衡单位：单位：元素项目调整前年初结转和馀额变更项目调整后年初结转和馀额注释费用功能类别帐户代码帐户名总计其中：财政拨款结转和馀额总计财政回收审计调整收集转入或上交单位内部调整其他总计其中：财政拨款结转和馀额其中：财政拨款结转和馀额小计其中：财政拨款结转和馀额小计其中：财政拨款结转和馀额小计其中：财政拨款结转和馀额小计其中：财政拨款结转和馀额小计其中：财政拨款结转和馀额类钱项目列1234567891011121314151617总计注：1 .此表格反映部门与单位的年度结转与馀额调整，并由年初结转与馀额变更的部门与单位植入。2.“调整前年初结转和馀额”是上一年度部门结算的年末结转和馀额数；“调整后年初结转和馀额”是当前年度调整后年初结转和馀额数。3.“财政回收”记载各级财政部门的回收部门和单位的结转和余额资金数额。“审计调整”是根据审计意见调整年初结转和馀额基金金额的单位列表。合并转入或上交按照负责部门转入的结转和余额资金和规定，实际上确保主管部门结转和余额资金额。“单位内部调整”显示结转和馀额资金在单位内其它项目之间调整的金额。4.“备注”列应显示作为调节依据的文件编号。5.此表应作为部门结算报告说明的第二部分的附件一起发送，主管部门报告时要分编。排程2:资产和负债汇总年初调整表单位：