加强企业资金管理,增强风险防范能力

精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创1/6加强企业资金管理,增强风险防范能力一、前言企业的资金管理属于企业财务管理的主要构成部分之一，其一直是涉及企业生存发展之核心内容，是企业发展不可或缺的。在目前企业的发展中，拥有充足的资金是确保企业正常运行的关键条件，如何实施更好的资金管理举措，是目前每一个企业管理者所面临的关键课题。企业只有科学使用资金，提升资金使用效率，方能创造更可观的经济效益，壮大提升企业的实力与竞争力，推动企业的不断发展。企业领导要深刻认识到资金管理对企业工作中的重要性，强化内部资金调整与统一安排，提升资金的使用效率。借助构建内部审计机制，加强制约与考评制度。强化应收账款及存货管理，保证资金正常周转。构建健全完善的预算管理及结算核心制度，实行资金的集中管理。提高风险意识，加强财务监督管理，不断优化资金筹措结构，坚持做到事前预防和事中控制。二、当前我国企业在资金管理的状况精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创2/6最近几年我国的大型企业迅猛的发展，为了给企业带来巨大的利润，企业不断地进行业务的扩张以及企业规模的扩张，由于企业的规模比较大，资金的流动性比较强，业务范围广，这就造成企业在资金的管理上存在很大的问题，常常出现的就是过度分权的现象，影响监管的力度，这最终导致企业在进行新项目时很难调动企业的资金，严重影响企业的发展。下面我们就对当前我国企业在资金管理上的状况进行分析。企业资金管理意识淡薄目前，我国多数企业领导将主要精力放在扩大产品销量规模、降低产品成本方面，片面地认为资金管理是财务部门的职责，只要将资金交易正确地记录于账簿中即可，未能充分认识资金预算对规范企业资金活动所起的重要作用，未对资金管理进行充分考核，无法真正调动员工积极响应、参与企业资金管理工作的积极性。缺乏健全的规章制度企业对资金的管理没有严谨的规章制度，不仅仅资金精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创3/6管理的方式落后，而且财务管理人员没有认识到企业资金管理的重要性，更不用说企业的附属公司，下级公司还是沿用古老的方式进行财务管理，主要是制作财务报表和口头汇报企业的财务状况，在编制方面受核算随意性大、核算的内容比较多等因素的影响，财务报表中常常会疏漏许多财务信息，严重影响当前企业的发展。一些大型企业在发展的过程中不断的进行扩张，规模越来越大，业务越来越多，附属的子公司就越来越多，而且这些分公司的分布范围比较广，企业统一管理起来的难度就比较大，有的企业就忽视了对分公司的管理，很多子公司对资金的管理都是各自为政，导致企业内部失控现象的发生。企业资金内部控制制度执行不到位在企业资金管理中，存在着一系列的问题，其中，企业资金内部控制制度执行不到位则是一个最为基础的问题，有很多企业没有立足于自身的实际情况进行内部控制制度的制定，从而限制了企业的发展，还有一些企业虽然制定了科学、有效的内部控制制度，但相关人员出于对领导层的惧怕未认真执行，无法真正发挥内部控制制度在预防、查错，避免企业资产被恶意侵吞等方面应发挥的作用。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创4/6三、提高企业资金管理水平的若干对策企业应当确立合理的资本结构要想提高企业的资金管理水平，我们就必须要加强相关的管理工作，深化改革，确立起合理的资本结构，并且降低企业财务风险。在企业筹集资金的过程中，所涉及到的事情是很多而且很复杂的，我们应当综合考虑各个方面的因素，在多个层次综合权衡，我们需要考虑好负债筹资的低成本问题，也应当考虑好债务资金和权益资金这两个方面，并考察两者的综合成本。企业应当进行好资金的控制工作和核算工作，计算最佳资本机构下的最低综合成本，从而为企业最大程度的节约资金，增加企业盈利，进而提高企业的市场竞争力。除此之外，我们必须要做好调查工作和交流工作，从而科学合理地确定企业筹资规模，筹资规模对于企业而言是十分重要的，筹资规模的大小必须要合适，必须要与企业的能力相匹配，如果筹集的资金过大，企业消化不了，则会造成资金的浪费，也会增加企业的资金成本；如果筹集的资金量过少，资金就不能够满足正常的生产经营，从而不利于企业的正常发展，因此，企业在筹集资金的时候一定要适度而为，确定出科学合理的筹资规模。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创5/6企业应当采取合适的信用政策要想提高企业的资金管理水平，我们就必须要加强相关的信用政策管理工作，只有采用合理的信用政策，企业坏账才能够最大程度的减少。当企业采用比较宽松的信用政策时，这会造成一系列的问题，虽然宽松的信用政策有助于企业扩大销售，增加短期内的盈利，但是这也会造成严重的问题，那就是许多应收账款不能够进行收回，也就造成了企业坏账的形成，最终有可能会不了了之，为企业造成巨大的财物损失。除此之外，企业的应收账款中一般都涉及到比较大额的企业资金，这就导致大量的资金被占用，无法被应用到具体的生产和工作之中，最终造成企业的资金收益率大幅下降，企业盈利也就大幅减小了，久而久之就会形成恶性循环，造成市场竞争力的下降。为了解决这些问题，企业必须要制定科学合理的信用政策，并且要定期与用户进行沟通，进行相应的问卷调查，积极了解用户的诉求，为用户们建立起完善的资信档案，对不同信用等级的用户设置相应的资料和资金限额。充分利用电子信息技术，提高企业资金管理准确度精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创6/6可以聘请财务软件公司，根据企业行业特点、生产经营模式设计覆盖企业原材料采购、产品生产、人工成本核算、库存管理、销售记录及财务预警分析的综合财务管理软件，以便集团公司及时掌握各子公司生产经营情况，特别是各子公司资金流及存量情况，通过将资金在子公司之间及与母公司之间调剂使用，降低集团公司整体资金成本，为集团公司扩大再生产提供资金保障。四、总结总的来说，企业资金的管理是至关重要的，是企业发展的核心，更是一个企业发展的命