2006年9月理财规划师二级专业能力真题

2006年9月财务规划师2专业才能I .选择题1.如果客户的月收入和支出非常稳定，财务规划人员通常会建议流动性比率应保持在()左右。1 (B)3 (C)6 (D)102.作为一种现金计划工具，货币市场基金流动性强、安全性高，()不是货币市场基金应该投资的对象。(a)现金(b)一年内(包括一年)的银行定期存款，(c)剩余期限为397天(包括397天)的存款证债券，(D)AA级公司债券3.典当的错误是()。(a)典当对客户的信用要求几乎为零；(b)典当程序很方便(c)所有股票都可以典当，(d)符合条件的房地产也可以典当4.李先生在一家大型国有企业工作，多年来收入和支出稳定，有些积蓄。他喜欢简单而悠闲的生活。李先生打算借钱买一栋新房子。财务经理推荐的首选还款方式是()。(a)平均资本(b)等额本金和利息(c)等额增加(d)等额减少5、适合用作准备儿童教育基金的投资工具是()。权证投资基金期货外汇信息一：赵女士的儿子今年才上初中的第一天，但是考虑到现在大学学费是一笔很大的开销，赵女士想提前为儿子准备本科学费。这个孩子还有六年的时间去上大学，现在四年的学费总计约为5万元。让我们假设大学学费每年将上涨5%。赵希望通过稳定的投资来提高成本，预计年回报率为6%。根据信息1，回答问题6-7。6.当赵女士的儿子上大学时，他四年的学费大约是()。(一)67 000元(二)64 000元(三)65 000元(四)86 000元7.如果赵女士决定在孩子上大学时准备大学四年的学费，她计划每个月为现任政府投资一笔钱，那么每个月应该投资的金额是()。(a) 320.18元(b) 775.38元(c) 800.44元(d) 1 200.5元8、按照规定，非义务教育各阶段的教育储蓄是最高的存款()。(a) 20000元(b) 30000元(c) 40000元(d) 50000元9、关于教育保险是错误的()。与教育储蓄相比，教育保险的适用范围更广；(b)教育保险具有强制储蓄的功能；(c)教育保险是资本增值的最有效手段；(d)教育保险不是越多越好10、被保险人的责任保险通常不包括()。(a)医生(b)律师(c)教师(d)会计师11、寿险产品在同等保险金额下，最低保费是()。(a)人寿保险(b)生死人寿保险(c)生死人寿保险(d)定期死亡人寿保险12.尚女士在2001年买了一栋房子。为了防止事故，她连续三年投保了一家保险公司的房屋保险。2003年5月，尚女士换了房子，但没有通知保险公司更换被保险人。2003年9月，房子被大火烧毁。虽然投保人的保单此时仍然有效，但如果尚女士要求保险公司赔偿损失，保险公司将不按()保险原则进行赔偿。(a)最大诚信(b)可保利益(c)损失赔偿(d)近因13、根据保险标的的价值载入保险合同分类，保险合同可分为()。(a)固定价值保险和固定价值保险合同(b)固定保险平台和赔偿保险合同(c)全额保险合同和非全额保险合同(d)固定保险合同和非固定保险合同14.李女士于2004年1月5日购买了女性大病保险。2004年8月8日，她被诊断出患有乳腺癌。保险公司后来了解到，李女士在投保前就知道自己患了乳腺肿瘤，但在投保时并没有说实话。然后保险公司会对此做出回应()。(a)不予赔偿，因为李女士没有履行她说实话的义务；(b)应支付赔偿，因为疾病是在投保后发现的。由于李女士所患疾病已投保，故应予以支付。不应支付，因为它不符合近因原则。15.一名司机打人后逃跑，被警察逮捕，并要求赔偿伤者的医疗费用。如果驾驶员投保了保险公司的第三方责任险，他()。(a)可能的赔偿，(b)部分赔偿，(c)赔偿，(d)全额赔偿16.2003年10月，马女士在丈夫翟老师的同意下，为他办理了人寿保险。签账单时，他出差了十天，不能签保险单。经纪人告诉马女士，“没关系，可以由他的家人签字。”因此，马女士在投保栏中为丈夫签名。2005年1月，翟因病去世。可悲的是，她想到了双方的人寿保险，所以她向保险公司提出索赔。是的，她代表丈夫签署的保险合同是由于()。(一)翟先生同意购买该保险，故具有法律效力；(二)翟先生在出差期间购买的，因此不具有金范效应；(三)翟先生本人未签署保单，因此不具有法律效力；(d)考虑到权利和义务应该相等，保险合同已经签署，因此具有法律效力17.财务规划者在制定保险计划时如何处理社会保障和商业保险之间的关系的描述是正确的。一项社会保障和商业保险就足够了商业保险绝对优于社会保障。因此，对于商业保险，没有必要考虑社会保障在制定购买商业保险的计划时，应考虑到客户现有的社会保障状况。对于社会保障相对完善的公务员和国家机关工作人员，不需要其他商业保险。I8。刘先生已经为他的妻子和孩子支付了40万元的抵押贷款和35万元。目前，刘先生投保养老保险10万元，人身意外伤害保险5万元，健康保险10万元。据粗略估计，刘先生的人寿保险承保缺口是()。(a) 50万元(b) 40万元(c) 35万元(d) 25万元19、保险公司不会承保丢失自行车的风险，因为()。(a)风险造成的损失是不可预测的，(b)没有大量同质风险单位，(c)损失程度很小，(d)非纯风险20.()中的风险属于保险公司通常承保的财产损失风险。(a)家中贵重物品丢失，(b)儿童零花钱丢失，(c)合伙企业管理不善造成的损失，(d)计算机病毒感染21.刘先生为他的妻子投保了终身寿险。受益者是他们的儿子刘小强。由于交通事故，他的妻子和儿子同时死亡。如果不能证明谁先死了，那么()。(a)保险合同无效，(b)保险金是刘女士的遗产，(c)保险金直接支付给刘女士，(d)保险金是的遗产。22.一个企业有200万元的财产保险，保险标的价值为400万元。保险期间，发生火灾，造成企业财产损失300万元。火灾发生时，为保护和抢救财产而发生的各种费用达6万元。保险公司应当赔偿企业()。(一)206万元(二)200万元(三)153万元(四)306万元23.一般来说，决定投资组合长期表现的最重要因素是()。(a)资产分配；(b)个人资产选择；(c)股票分析能力；(d)短期投资的时机24.()不是非系统风险。(a)利率风险(b)信贷风险(c)运营风险(d)财务风险25.投资者王计划购买一只普通股，并持有一年。年末每股预期利润为0.50元。预计该股当时能以1.2元的价格卖出。如果投资者想要15%的回报率，王先生愿意支付的最高价格是()。(a) 12.5元(b) 10.87元(c) 10.43元(d) 11.4元26、资产支持证券之王对特征的描述不正确()。(a)流动性得到保证，(b)与股票相同的收入不是固定的，(c)与股票投资相比，风险水平相对较小，(d)与同期国债和银行存款相比，收益率具有一定优势27.股票以每股8元的价格发行。在市场流通一段时间后，建议投资者以12元的价格购买。预计该股每股收益为0.3元，市盈率为()。(甲)40(乙)26.67(丙)0.03(丁)0.0428、王老师预计一只股票一年后的收益率及其概率(分布如下表)，预计收益率应为()回报率概率0.150.20.16 0.30.18 0.30.20 0.2(甲)16%(乙)17.2%(丙)17.5%(丁)9.38%29、在典型的投资目标中，一般来说，最大的时间弹性是()。(a)购买住房；(b)老年人退休；(c)购买汽车；(d)儿童教育30.()不会影响股票估值。(a)股票的当前股息(b)股息增长率(c)投资者要求的回报率(d)股票的当前价格3l。债券投资组合的期限是8年。如果市场利率上升50个基点，债券组合的价格()。(甲)减少约8%(乙)减少约4%(丙)增加约8%(丁)增加约4%32、期货合同和现货合同最本质的区别，就是现货远期合同()。(a)卖方只有权利而没有义务，(b)实际交货率低，(c)保证金制度得到实施，以及(d)期货合同的条款得到标准化33.在正常情况下，当市场利率上升时，短期债券的价格会下降一个幅度()长期债券的价格会下降一个幅度。(a)大于(b)小于(c)等于(d)不确定性34.邓老师投资的债券面值为100元，票面利率为8%。该债券每六个月支付一次利息，五年后到期。假设邓老师要求的回报率是10%，邓老师愿意付出的最高代价是()。(a) 91.13元(b) 89.56元(c) 108.5元(d) 92.28元35.投票市场的股票价格是20元。预计下一期股息将为1元，并将继续以10%的速度增长。隐含的必要收益率是()。(甲)12%(乙)13%(丙)14%(丁)15%36.根据基金投资的股票类型，分红能力较高、较稳定、本金损失风险较低的基金是()。(一)增长基金，(二)收入基金，(三)平衡基金，(四)资本保全基金37.小王购买了一个基金信托产品。信托产品的资金将应用于许多不同的房地产项目。其预期基准年回报率为6.2%，信托计划期限为30个月。信任产品属于()。(a)基金信托(b)准房地产信托(REITs)(c)财产信托(d)证券投资信托38、根据我国税法规定，对年收入低于3万元的企业，暂按()税率减征企业所得税。(甲)18%(乙)27%(丙)30%(丁)24%资料二：2000年3月，梁先生以45万元购买了一套90平方米的普通住宅，首付20%，其余为商业银行贷款，期限为20年。根据信息2，请回答39 42个问题。39、梁老师在与开发商签订购房合同时应缴纳的印花税为()。(一)135元(乙)1 350元(丙)225元(丁)2 250元40、梁老师买这房子要交()税。(甲)4 500元(乙)13 500元(丙)6 750元(丁)9000元4l、梁老师在与银行签订借款合同时应缴纳印花税作为()。(一)108元(乙)180元(丙)1 800元(丁)18元42、梁先生是否在2006年9月；如果房产以60万元出售，他应该缴纳的营业税是()。(甲)0(乙)30 000元(丙)8 000元(丁)3 900元信息3:马先生在一家公司做财务工作。他的平均月薪约为1000元。虽然他的工资不高，但他有更多的闲暇时间。因此，除了工作之外，马先生还可以经常做一些兼职工作，比如簿记。2006年8月，马老师在这个单位拿到了1000元的工资。同月，马先生在X公司兼职，收入2 200元。根据数据3，回答43-47个问题。43.如果马先生与X公司没有约定服务期限，没有签订劳务服务台，只是偶尔为X公司办理账户，则适用现行税法。2006年8月，马老师的工资收入所得税为()。(甲)0(乙)150元(丙)225元(丁)300元44.回答问题43:马先生兼职收入2元200元，应缴纳个人所得税(A35元，B)60元(C)280元(D1400元)45.如马先生与X公司签订劳动合同，合同规定马先生的儿子每月为X公司进行28项会计处理，报酬为每月2 200元。马老师2006年8月的工资是()。(一)1000元(乙)1 600元(丙)2 200元(丁)3 200元46、45题，马老师2006年8月应纳税所得额适用税率是()。(甲)5%(乙)10%(丙)15%(丁)20%47、46题，马老师2006年8月应缴纳的个人所得税是()。(一)50元(乙)75元(丙)125元(丁)135元48.税收筹划是一种经济行为。在复杂多变的经济社会环境中，经济行为通常伴随着不同程度的风险。从税收规划的角度来看，在许多情况下，税收和风险都得以节省()。(a)正相关(b)负相关(c)不相关(d)不确定49.()不能被视为固定收益证券。(a)国库券(b)零息债券(c)普通股(d)优先股50、养老保险是以()为手段来达到保护的目的。(a)社会缴款(b)财政