公司财务费用报销制度

延迟利息偿还制度要加强公司的财务管理工作，完善公司的偿还程序和规定，合理控制公司的运营费用，根据国家有关财务法规和公司财务条例制度的要求，结合本公司的实际经营制定制度。1、一般规则第一次费用批准和报销流程。各项费用支出应在经理以上及财务审查后得到董事长、总经理的批准，并按照以下特定费用的报销程序处理。看和销售董事长(总经理)签字了签名者财务预审财务审判签名者签名预审对别人负责签名者耶斯贴桌子应付票据未通过第2条费用的报销期限。现金每日费用报销(用于零星购物或零星费用支付):在每周二或每周星期五上午由财务部门记帐，必须批准通过会计核算的应付董事，才能完成报销标准路线图。偿还时间设定在星期二和星期五下午，其余的不偿还。出差报销：每个人的出差报销必须填写统一的“出差报销申请”。公司员工出差回来后一周内偿还(截至开票日期，日期范围为上月1日至月底)，并返还金融核销。每个核销必须附有差旅费发票和差旅索赔报表，每周仅允许报销两次(特殊情况除外)。第三条通信补贴、市内交通费用报销实行实际销售和配额退税制。按照等级规定的限度，限额不足的按照实际发生的费用赔偿。第4条原始证明文件的有效性规定：(一)处理人在支出费用时，必须取得实际合法的原证明。以下证书被视为法律证书，并被批准报销：税务机关批准的防伪水印着色和具有全国统一发票监督官的税单；金融机构批准和统一行政机关的行政工作收据。邮政、银行、铁路系统的各种印花税收据、支出证明；(二)经营者取得的合法证件应当按照要求的规格填写。否则，将被视为无效证书，不会偿还。(3)负责人收到报销证明时，必须完整地填写证明内容。住宿发票标明开始日期和结束日期及天数，否则不偿还(例外情况除外)。(4)负责人报销支出费用时，报销内容必须符合报销凭证的使用范围和性质。第五条本制度的适用对象是公司全体人员。2、各费用的偿还系统2.1贷款偿还和审批系统第六条公司员工因公务出差的借款或者其他借款，如实地慎重地填写借条，经管理者签字，经董事长确认后，应当申报公司的财务审计。贷款清算联盟在偿还完成后归还借款人。第七条职工出差预借出差费，编制“借条”，注明借用原因，按照规定程序批准后，向财务部门预缴差旅费。第八条公共借款人必须在公务完成后7个工作日内到财务部门结算贷款，因此前项不明确的尾款不办理借入手续。到每年12月31日为止，除了12月末借的钱外，所有个人借用准备金都要结算返还，逾期的话一次或一次从工资中扣除。2.2公司内部购买报销计划第九条办公室工作人员应当制定必要物品的采购计划，委托采购负责人采购。购买发生的费用以正式发票上显示的金额记账。第十条提前支付采购物品按照买方采购合同或供应商提供的报价单填写借款单，经财务审计、理事长批准后，办理提前支付程序。第十一条同性采购要求买方在借款日起10个工作日内偿还。异地购买应在借款日起15个工作日内偿还。第十二条购买发生的运费由经理填写发票，由部门经理审查，由财务部门会计审查，然后如实销售。2.3员工出差报销计划第十三条本制度指出，不良是指公司职员被公司负责人派遣到公司驻国城市以外的地方执行工作。出差的员工根据该制度的规定，得到适当标准的住宿补贴、餐饮补贴和交通补贴。公司办公室所在地城市内执行公务也不接受差旅费、餐饮补贴、交通津贴。第十四条员工出差分为“长途”和“短途”两种。也就是说，当天往返是“短途”，出差的时间是“长途”超过一天。第十五条公司应严格控制出差人员，考虑任务完成期限，确定合理的出差日期，将逾期出差报告给一级主任负责人，对因公出差的人员，按照相应标准报销差旅费。第十六条公司职工出差要严格履行登记程序，填写出差申请单，未经批准自行出差、自行出差或个人出差产生的旅费由本人负担，公司不予报销。请参阅差旅费详细标准法辑文化差旅费用报销制度2.4员工城市交通费用报销系统第十七条凡在市内处理公务的，在特殊情况下要坐出租车的，必须事先得到部门经理的批准，进行实际销售。第十八条所有缴纳出租车费的员工，必须在出租车乘车券后面注明往返地点和车辆原因。第十九条员工乘公共汽车上下班时，向经理说明情况，经理决定还款限制，经全体倾听者批准后定期还款。2.5员工通信费用报销系统第二十条因公务引起的通信费的报销实行配额实证制。公司领导的通信费用实行实际销售制。管理员通信费用的最大限度是每月200元。主任通信费限额为每月100元。其他人的偿还标准由公司总经理根据员工工作的实际需要确定，经总经理批准后，文件保管将执行。公众超过限额的报销，必须填写书面报告，提交总经理审批。第二十一条报销人在实际报销时，应向财务部门提交正规通信费分摊费的发票。第二十二条公司员工必须严格控制办公室电话的使用，员工除了公共事业的需要外，不得将公司电话用于其他用途。2.6公司业务招待费用报销系统第23条业务招待费适用范围(1)业务招待费是指经营业务活动所需的企业和事业单位合理支出的外部客户招待费，主要包括在商务谈判、产品营销、对外联系、宣传交流、来宾招待等方面发生的费用(2)业务费：是指根据业务要求的礼金、礼物、赞助金和业务需要的香烟、酒等。(3)招待费：因工作关系招待相关人员的伙食费、招待费；相关部门职员的差旅费、住宿费等第24条目前，对事业招待费允许税前lie项的标准为中华人民共和国企业所得税法实施条例第43条“与企业发生的生产经营活动相关的事业招待费支出按应计额的60%扣除，但不得超过当年销售(营业收益)的5规定，超过标准量的部分不予扣除。公司业务招待费要坚决贯彻“可以接待，不接待”、“可以参加，不接待”、“不能发生，不发生”、“态度热情，费用缩减”的原则。第25条业务招待费管理原则(一)根据公司年度指数，在限度内使用业务招待费，严禁超额支出现象。所有招待实行事先审批制度。(二)招待费按照本办法第5条的权限由总经理和经理批准。(3)坚决控制非业务性接收，适当控制业务接收。(四)委外加除合同上明确主食宿、接客、送行外，不安排无偿供餐。确实，要花在送行、公司招待费上。(5)严格执行品格接待原则，每一等级选