公司经济活动分析

1/48公司经济活动分析市政公司经营与管理活动分析市政公司自2000年7月成立了新一届领导班子，历经3年半的时间，在建设公司各级领导的支持帮助下，使施工生产经营各方面状况逐渐好转。往年施工产值6000万元左右，今年施工产值上升至20000万元，基本摆脱了长期亏损状态，达到略有盈余。职工收入从只发生活费恢复到正常开工资，收入不足6000元，到现在的17000元，按在岗人员计算，劳动生产率从13万元/人年，到现在的43万元/人年。粗略地从这些指标看，市政公司处于爬坡上升阶段，但也应该注意到市政公司原是三家公司合并后带来的富余人员俱增、负担过重、外欠工程款，负债累累等困难。今年由于加大了营销力度，施工产值增加，形势看好，但资金依然紧张，原因很多，我们应该认真加以分析，找出存在的问题，进一步加强改革和管理的力度，保持良好上升态势，这是我们的努力方向。一、基本组织结构管理状况全公司在册职工共1133人，在岗430人，内退下岗703人。在岗的一个人要背不在岗的人的包袱。机关下设14个科室，工程技术管理人员72人，公司下2/48设5个施工队，其中4个土方队，1个土建队，另外还有一个是集装箱运输队。在岗的人员中工人257人，工程技术管理人数173人，占在岗人数的40，工人的比例逐步缩小。目前，公司设15个项目经理部。公司净资产1483万元。详见以下机械设备一览表1表1设备类型设备种类数量完好率利用率合计运输设备自卸汽车585082台拖车33/48双排座汽车8油水车5服务车6摩托车1拖拉机14/48重型设备挖掘机116557台推土机14装载机997压路机171000平地机310005/48厂拌设备11000稳定土拌和机11000液压锤110025起重设备汽车吊1100503台桥式吊1100406/48塔吊11000加工设备车床413台刨床2铣磨钻镗4压力机17/48碎石机2维修设备空压机318台电焊机47地下管探测仪1设备类型设备种类类别8/48数量合计小型施工机械卷扬机C558台钢筋调直机C8钢筋切断机C7钢筋弯曲机C砼搅拌机B6强制搅拌机B19/48模板清理机C4小型施工机械灰浆搅拌机C4钢筋对焊机C8气压焊机C1冷挤压连接机C3混凝土抹光机C2固定式砼泵B10/481测量设备经纬仪B419台水准仪B7全站仪B2测微板B2液压式试验机B1电液式试验机B1液压式试验机11/48B1检化验设备B1其它发电机组B39台对讲机C6总计A类120259台B类69C类70设备完好率和利用率不很好，挖掘机不够用，11台挖掘12/48机中8台能使用，3台基本不能用，加工设备和维修设备基本报废，筑路设备全部闲置，汽车58台明年3月大部分报废。设备老化带来的问题就是油耗大，修理费支出多。各种土建小型机具设备完好率50。二、产值利润和资金状况1今年截止10月份共完成施工产值万元，到11月底已完成18800万元，已完成全年产值指标，利润基本盈余。各工程项目结算如下表2表2序号工程项目名称开工时间竣工时间合同价结算价统计报量备注其中本年结算开工02年开累13/48余额合计1丹徒新区道路398614/482乍嘉苏高速公路3杭金衢高速公路15/484上海克虏伯工程5乍嘉苏互通中心场平16/486宝钢1550冷轧7上钢三厂厚板改造448417/488上钢一厂标9内蒙古国道209线18/4810昆山管道25011安徽巢东纳米材料工程120019/4812苏钢制氧球团110013苏州相城东西/南北1号路80020/4814张江道路15五厂不锈钢长型材21/4816苏州相城区A1标段40017张江标准厂房工程22/4818宝钢1800冷轧工程19江阴联合铁钢工程23/48202030酸洗工程21先力模具24/4822张家港浦项不锈钢工程在完成总产值中市政公司完成自营产值10021万元，占62，建设公司分配的工作量6000多万元。在这里可以看出，我们要依靠二十冶，更要自己闯市场才是长期发展之路。今年我公司营销指标8000万元，已完成14000万元。另外还有金华市政工程1400万元、湖州、南京二个高尔夫球场工程，已经进厂施工，还没有签正式合同。我们正在探索向市政工程和高尔夫球场等其它工程领域迈进。2市政分公司各项目资金情况见表3表325/48工程项目已报批工作量已拨工程款已支出工程款资金净剩余收取资金占已拨款比例支付外协工程款材料款人工费其他支出上交公司管理费合计1800冷轧26/48上钢一厂上钢三厂27/48上钢五厂张江标准厂房28/487杭金衢江阴联合铁钢29/482张江微电子港张家港浦项30/481安徽纳米项目2209国道31/482苏州湘成332/48合计从各项目经理部资金情况分析已报批工作量和拨付工程款情况看，委托市政公司管理的外部项目，得到工程款要好，跟着建设公司项目经理部干的工程，得到的工程款要少一些，主要是二十冶有一层项目经理部压了一部分工程款。市政公司占资金平均在3左右，这些项目均未结算。最终我们还要按与项目经理签定的合同取足利费，但可以看出平时公司占用的资金比较少。在上海宝钢的项目公司平均占用资金4，在外部设立帐号的项目平均占用资金，可以看出财务在对外部工程资金33/48的回收上难度大，分设帐号管不住就会失控。各工程项目目前均未亏损，比以前的项目前进了一大步，有待于在最终结算按照市政公司所决定的指标实现。3市政公司XXXX年资金支出情况对比见表4表4三是定期开展论文交流活动，调动技术人员和大学生的积极性。四是实行技术津贴，实现技术含量参与分配。要让所有的技术、管理水平充分发挥出来，建立起学习型企业，树立超越自我，永不满足的思想，建立强化培训机制，创造团队精神。5、优质高速地建好每一项工程。各项目经理部要按照争第一，创效益、出人才的要求，胜利完成各项施工任务。全面加强质量管理、安全管理和成本控制，各部门要配合项目部认真管理，服务到位。项目部要以自己的优异业绩，争取后续工程。只有把在建工程建好，才能为扩大市场奠定基础。6、以江总书记三个代表为指针，深入细致地开展思想宣传工作。34/48以十六大文件为纲要，大力宣传改革，引导职工转变观念。各级干部要用创新的意识加强改革，推进改革，广大职工要树立用自己的劳动、管理、技术来取得收入。要大力宣传在改革、经营、施工生产中出来的先进人物，用典型的力量鼓励人。加强廉政建设，坚持杜绝损公肥私，收授贿赂现象，制止内部吃喝等不正之风。组织好各个项目的立功竞赛活动。发挥党政工团各级组织的作用，大力宣传和树立一种团结合谐，艰苦奋斗的精神。支出项目XX年XX年合计一、公司费用工资性支出35/48办公费差旅费水电费财产保险费劳动保护费36/48机械使用费14342技术开发费业务招待费药费职工困难补助工会经费37/48教育经费诉讼费社保职工解除合同补偿丧葬费38/48抚恤金城西村拆迁其他费用支出二、内部银行贷款内部银行利息计划外贷款39/48三、税费税金及附加四、偿付以前年度外债宝钢建筑维修公司姜文友40/48张晓石沛县防腐保温公司江苏仪征建筑公司上海伟达建筑公司其他单位原五公司未入帐工程结算41/48代太仓项目偿还债务合计从公司资金运转情况看1、XX年比XX年公司费用性资金支出有所减少，主要是机关的各项管理性开支得到了控制。2、由于没有流动资金，所占内部银行的资金全部收取利息，每年140万。3、每年偿付原五公司和机施公司的欠款都在500700万左右，资金短缺更加严重。4、在岗人员工资786万元，加四金共1572万元，下岗内退人员工资加四金810万元，必须发出他们工资510万元，这个负担是几年来困扰我们公司生存发展的重要因素。5、原三个公司正式退休人员全部留在市政公司，他们家42/48属的医疗费、住房补贴、家属补贴公司负担每年支出30万元，退休人员每年丧葬费抚恤金12万。6、截止11月底，资金支出达1700多万元，预计到年底支付要2000万元以上，资金支出仍然非常大。今年截止11月底各项目收回资金万元，收回债权万元，收取宝钢工程、技改工程、台班费等费用24万元，内部银行拨付资金万元，总计收入万元，抵销支出略有盈余。职工公积金欠交400多万元，由于资金缺口，无力上缴这笔费用，职工住房不能用公积金贷款。因此，加强管理，控制资金，开源节流的任务还很严峻。三、市政分公司的管理模式和措施1、管理层作业层分开，运转市场化管理层的形成对各工程项目由公司组建项目经理部，通过选拔、协商、座谈等过程聘任优秀人才担任项目经理，由项目经理按贯标要求挑选经理部成员。做为项目管理层，对标价分离后的工程项目实行成本控制管理，机关各部室对各工程项目部进行控制、指导、监督和服务。劳务市场的形成各专业施工队根据设备、工作量、员工劳动态度等因素，组建精干的劳务层，其它富余人员、闲置人员、下岗人员由公司统一收回。对工人实行动态管理，不用的可随时交回公司，但不能用外来劳动力，外来劳动力只有项目部才能使用。劳务层也可从公司待岗人员43/48中选拔所需的工人，对工人一律实行计件制。劳务队管理人员不能超过5人。管理层对劳务层的结算方式设备按内部台班价格，工人按计件办法，进行机械费、人工费结算，或按工程计量单价结算，由劳务队独立承担工程的，则由公司派管理人员与劳务层管理人员合并组建项目部，对工人实行一级管理，按项目管理办法运行。2、全面实行承包。对项目部实行利费承包，对各劳务队实行上缴费用承包。机械交使用费，人员交四金。明确指标、自主管理、自负盈亏、重奖重罚。3、财务实行统一集中管理。财务人员集中在财务，对各项目委派，工资由公司统一发放,奖金按收回资金的比例发放,实行了财务电算化。4、大力培训和使用年轻优秀人才。近两年使用了20多个大学生担任项目经理和主要中层干部，培训高级预算人员2名，中级预算人员15名，各种特殊工种培训30余名，各种专业管理干部培训20余名，每年引进10名以上的大学生。5、不间断进行改革为进一步改制做准备。今年退工18人，待岗50多人。对优秀的工程技术人员推行津贴制，44/48吸引人才。6、完善制度加强管理，制定了项目管理办法、承包办法、财务收缴费用办法、机械管理办法、业务招待费的管理办法等。四、存在的问题和困难自身存在的问题1、有的干部负责任心不强，工作不细，敷衍了事。2、项目部对资金、工程进度、质量等综合控制不到位。有的机关部室不能履行职责。3、对工程资金回收不力，造成资金非常紧张。4、预算结算不及时，抓得不紧，清欠力度不够。客观存在的问题1、下岗内退包袱过重，原来在三个单位的下岗内退人员现在一个单位承担，我们感到压力太大。2、按例算成本的方式看问题，任务严重不足，每年总支出资金2500万左右，按5资金回收率则需5亿工作量。3、内外部市场竞争都很激烈。我们公司就是干土方、土建的队伍，这样的施工任务谁都能干。市场上找任务很难，特别是市政工程、公路工程原本不是我们主业，找这样的任务更难，我们正在加大这方面营销力度，但45/48营销成本过高，我们能力有限。五、今后的工作任务XX年我们面临更加严峻的挑战，同时也面临着机遇。我们公司虽然历史遣留问题多、负担重、底子簿，但是我们专业强，道路、桥梁、市政、土建都具备很大的施工实力和广阔的市场。只要我们抓住机遇，开拓进取、同心同德，充分发挥优势，去占领市场，就一定能战胜困难，争取更大的成绩。XX年总体指导思想是全面贯彻十六大精神，以邓小平理论和江总书记三个代表为指针，面对市场抓定单、眼睛向内抓管理，开拓创新抓改革，为市政公司的进一步振兴和发展而努力奋斗。奋斗目标1、营销任务达到1亿；2、完成产值2亿，力争亿；3、人均收入超过2万元；4、劳动生产率达40万元。为了实现我们的指导思想和奋斗目标，必须做好以下工作1、以市场营销为第一要务，集中全力找任务发展是硬道理，市场营销是第一要务，努力做到党政一把亲自抓，46/48分管领导具体抓，营销系统专业抓，上下结合全员抓，各方配合认真抓。要加强营销力量，集中预算人员和技术人员的优秀分子，充实到市场部。努力完成好建设公司交给的各项施工任务，市政工程以上海市场为主，进入上海招投标网络，积极参与市场竞争。积极开拓高尔夫球场施工、公路工程领域。2、以改革创新为推动力，积极推进体制和机制转变第一，继续对项目部和各单位实行承包，实行标价分离，项目部要努力降低成本，各单位独立承包，保证费用实现，自负盈亏。第二，分配制度的改革重点抓好工程处计件办法，项目经理部的工资总额控制，对优秀人才实行技术津贴。第三，用工制度改革进一步清理在岗人员，对富余人员继续实行分流。第四，大胆启用年轻干部，引入竞争机制，对各主管岗位逐步推选公开竞聘。干部管理要实行动态管理，能上能下，对无业绩、有重大失误的干部，经考核不合格干部给予解聘。47/48第五，实行多种形式的承包体制，合伙承包，个人承包和集体承包都可以并存，承包设备、承包机组等也可以。只要交利润任何承包形式都能搞。承包人同时享受公司的任何经济政治待遇。3、以内部管理为基础，向系统化、标准化、科学化迈进管理要创新，各部门、各系统都要按照创新的要求，完善管理制度，树立服务基层、服务项目、服务职工的思想，加强执法和监督力度。财务系统实行人员集中管理，项目委派制度，实行财务的一级管理，无