加拿大银行监管制度的发展及启示

加拿大银行监管制度的发展及其启示左联村刘婧(作者简介：左联村，男，1950年出生，广东外语外贸大学经济学教授。电话：020-，邮箱：，邮编：刘婧，女，广东外语外贸大学研究生。)摘要：美国次贷危机引发的全球金融危机对发达国家的经济和金融产生了严重影响，而加拿大受到的损害是发达国家中最小的。这种稳定的市场表现证明加拿大的金融监管体系具有抵御风险和保持稳定的优势。在加拿大的金融体系中，银行扮演着重要的角色并发挥着主导作用。以风险防范为核心的银行监管体系在降低金融风险、维护经济稳定方面发挥着重要作用。在2008-2009年世界经济论坛的“全球竞争力”报告中，加拿大金融业的全球竞争力排名第五，银行的声誉和稳健性排名第一。研究加拿大银行监管制度的成功经验，对于提高我国银行监管水平具有重要意义。关键词：加拿大银行监管特点的启示摘要：2008年的金融危机对世界经济造成了巨大的破坏，尤其给发达资本主义国家带来了不利影响。加拿大，一个发达的资本主义国家，两者都是七国集团的成员，受影响比其他类似国家轻，它在金融部门保持相对稳定。银行监管体系在降低金融风险和维护经济稳定方面发挥着重要作用。在加拿大金融监管体系中，银行是关键部分，加拿大银行位居世界第一。学习加拿大的成功经验，有助于提高中国银行业的监管水平。关键词：银行监管体系，历史发展，特征启示一、加拿大银行监管制度的历史演变(一)加拿大经济自由放任时期的银行监管在1929年大危机之前，受经济自由放任趋势和金融活动低复杂性的影响，对监管机构的关注越来越少。当时，加拿大的两个主要金融监管机构是保险监管局和银行监察长办公室。中国保险监督管理委员会早在19世纪末就成立了，负责监督联邦注册的人寿保险公司、财产保险公司、信托和贷款公司以及养老金计划。然而，在产业革命的影响下，中国保监会的主要任务是解决制造业发展中遇到的问题。由于当时加拿大银行业不发达，银行业务监管也纳入了中国保险监督管理委员会的一揽子监管职责。直到1925年，加拿大议会才设立了一个专门的银行监管机构，以监管加拿大本土银行倒闭后的加拿大特许银行。然而，在自由竞争趋势的影响下，政府实施银行监管的理念并没有被普遍接受。此外，出于监管成本和效率的考虑，监管采取了非现场监管方式，主要依靠金融机构进行自我监管。长期以来，由于缺乏关注和业务单调，银监会一直小规模运作，没有取得任何实际监管效果。(二)分业经营时期加拿大的银行监管1929-1933年的世界经济危机导致大量银行和其他金融机构破产，使人们认识到金融监管的重要性。危机过后，在美国格拉斯斯蒂格尔法的影响和推动下，加拿大走上了分业经营的道路。与此同时，加拿大当局也开始逐渐从金融活动的被动参与者转变为主动管理者。加拿大的两个皇家调查委员会麦克米伦委员会和波特委员会的调查和研究，在此期间促进了金融监管机构的统一和监管条例的完善。经过多次调查和论证以及几次组织结构调整，银行的监督职能从一揽子的改革中得到了突出和加强20世纪30年代初，麦克米伦委员会在分析金融机构失败原因的基础上，首次提出了加拿大金融体系应发展监督管理部门的观点。此后，在20世纪60年代，波特委员会的调查也表明，加拿大原有的法律和一般监管框架已经不能适应当时的经济发展，迫切需要建立一个职能强大、政府大力支持的监管部门。该报告直接影响了1967年修订的加拿大银行法，并在加强银行监管方面发挥了关键作用。同时，为了保护小投资者的存款利益，逐步提高加拿大存款机构的最低财务标准，加拿大财政部于1967年成立了存款保险公司(以下简称存款保险公司)。1983年，法律赋予存款公司帮助维持金融稳定和信誉的责任，银行成为存款公司的监管对象之一。这一时期银行监管有两大趋势。首先，从宽松到严格的转变。早期，银行监管机构只监管特许银行，而存款和保险公司监管各种存款机构，包括联邦银行、省级银行、信托公司、贷款公司和信用合作社。监督范围更广，监督目标更明确。第二，它的特点是独立监督。中国保险监督管理委员会办公室、中国银行业监督管理委员会办公室和存款保险公司共同承担具体的金融监管职责。其中，中国银行业监督管理委员会办公室和存款保险公司是银行监管的主体，中国保险监督管理委员会办公室主要负责监管保险业，省级监管机构负责监管证券业。这种分业监管模式适应了当时金融业的分业经营，发挥了更好的监管作用。金融机构倒闭的数量大大减少。(三)加拿大金融混业经营时期的银行监管随着金融业的发展，原本存在于银行、信托公司、保险公司和证券交易商之间的界限逐渐弱化，这就对金融监管机构的重新整合提出了迫切要求。1985年，加拿大商业银行和北方银行的倒闭促进了监管机构的统一。1986年12月，加拿大金融管理局提议整合金融监管机构，并决定在银行监管办公室和保险监管办公室的基础上设立金融机构监管办公室(OSFI)或加拿大金融机构监管机构(CFIA)。它于1987年正式成立。从此，加拿大开始了金融混业监管的时代。1992年，加拿大对银行法进行了修订，允许银行从事传统银行业务以外的信托、证券和保险业务，其他金融机构也可以渗透到银行业务中。从此，加拿大金融业在法律上确立了混业经营的合法性。混业经营时代的到来，肯定了混业经营的监管模式，要求加快对原有监管体制的调整。1996年通过的碳15法案明确规定了监管机构的主要职责，并敦促其开始构建新的监管框架。综合风险评估体系应运而生。这一时期银行监管的特点是统一监管和职能监管。首先，监管领域不再按金融机构的类型划分，对银行、保险、信托服务和养老金计划的金融监管由新成立的监管机构统一实施。另一方面，对金融产品功能的监管越来越受到重视。(四)混业经营下的加拿大国内外银行监管合作加拿大金融监管局成立后，还成立了一个金融机构监督委员会，由监管局、存款和保险公司、中央银行和财政部的主要负责人组成。该委员会负责协调和解决监督机构之间可能存在的分歧，并确保监督机构行使监督权。2001年10月，在八国集团法的支持下，成立了加拿大金融消费者管理局，以加强对消费者权益的保护，并监督相关金融机构。此外，省级监管机构与联邦监管机构之间的对话与合作机制进一步完善。行业自律协会、行业管理中心和金融协议已成为这一合作机制的重要组成部分。在混业经营条件下，银行监管与其他金融监管紧密相连，各自职能不断完善，各监管部门之间的合作与协调成为这一时期金融监管体系发展的突出特征。同时，加拿大也积极参与国际银行监管合作。加拿大不仅是世界上少数几个最先使用巴塞尔资本协议的国家之一，也是第一个实施新巴塞尔资本协议的国家。新巴塞尔资本协议提出的银行监管标准已被世界各国监管机构普遍认可。巴塞尔协议提出的新的资本监管框架，其主要特点是资本充足率为，由监管部门监督检查和市场纪律，代表了未来银行监管理念的方向。虽然巴塞尔协议没有强制执行，但它实际上是银行监管的国际标准，并被广泛采用。加拿大一直是巴塞尔委员会的成员，也是该协定的倡导者和先驱。通过采用金融监管框架标准，加拿大将进一步提高国内银行业监管水平，促进银行业监管经验的国际交流。二。加拿大银行监管体系的主要内容加拿大银行监管的组织体系加拿大的金融监管机构分为联邦监管机构和省级监管机构。联邦监管机构主要负责监管在联邦注册的金融机构。他们的监管重点是相关公司的偿付能力，旨在保护消费者的利益。省级监管机构主要负责省级注册的金融机构，其监管重点是监管金融机构的市场行为。两级监督机构是平行机构，没有隶属关系。他们的业务分散，不干涉对方的活动，并通过签署协议协调合作。在两级监督中，联邦监督的范围最广，执行力最强。这是加拿大特有的“两级多头”金融监管体系。由于银行业的重要地位和深远影响，加拿大监管当局非常重视银行监管。联邦监管机构是执行银行监管的主要机构，包括中央银行、财政部、监管机构、存款保险公司和金融消费者管理局。其中，中央银行和财政部不负责具体监管，只负责银行规章制度的制定、具体监管机构工作报告的受理和审批以及银行法律法规的完善。负责具体监管的是三大机构：监管机构、存款保险公司和金融消费者管理局。这三个机构独立于政府。他们的负责人由加拿大总督任命，并通过财政部长向议会提交工作报告。监管机构、存款保险公司和金融消费者管理局分别从风险评估、存款保护和消费者保护三个方面对银行进行监管。监管部门更加注重对银行经营的管理，存款保险公司更加注重对存款安全的保护，金融消费者管理部门以提高消费者意识为己任为了充分利用各种监管资源，提高监管效率，加拿大监管当局于1999年发布了0103010。该框架的核心是建立一套标准化的程序和风险指标，以评估金融机构的综合风险，评估受监管机构的稳健性，并在此基础上确定其监管重点。它不仅能对不同类型和规模的机构进行准确的风险评估，还能对不同风险等级的机构提出监管要求并规定相应的干预措施。监管机构的风险评级分为两步。主要银行业务的风险评估是银行风险评估的第一步，以银行的组织结构、业务战略、资本配置和内外部财务报表为主要评估内容。银行机构经营风险评估是银行风险评估的第二步，包括所有业务的净风险评估、风险管理和控制功能评估、银行资本和收入评估以及全面风险评估。银行机构综合风险评估是整个风险评估体系中最重要的部分。其结果代表了监管机构对银行业务安全性和稳定性的看法，也是监管机构和存款保险公司采取管理措施的依据。综合风险评估是在对银行主要业务风险进行评估后进行的。此外，在一定时期内，综合风险也有“下降”、“稳定”和“上升”三个发展方向。综合风险评估结果和综合风险发展方向的不同组合决定了银行机构的风险水平。(三)加拿大银行监管干预管理体系监管机构和存款保险公司干预的目的是促使银行在问题的早期阶段更加关注相关领域，并敦促它们积极补救，以减少银行机构在风险中的损失。银行机构的综合风险越大，它们面临的问题就越严重。这两个机构对银行业务的参与越深，监督的频率就越高，两个机构之间的合作就越密切。1.银行机构安全等级分级标准根据综合风险评估的结果和综合风险的发展方向，监管机构和存保公司根据严重程度将银行等金融机构的金融安全问题分为“0”和“4”五个等级。“0”级指无重大风险的银行机构正常运行。“1”阶段，即预警阶段，是指监管机构发现银行经营中存在不稳定因素但不严重的阶段。“2”阶段是指银行具有生存能力和偿付能力的风险。此时的总体风险为“中到高”或更高。“3”阶段是指银行机构将面临的严重生存危机。“4”阶段是指已经破产或濒临破产的金融机构。2.不同风险阶段的干预管理措施监管机构和存保公司针对银行机构不同的风险阶段提出了相应的管理措施，加强了监管机构之间的相互合作。在银行机构“零”风险阶段，监管机构和存保公司不对银行机构进行任何干预活动，只进行一般性管理活动。例如，从银行收集相关信息；对银行进行日常风险评估和综合风险评估；定期与本行召开会议或出席本行董事会会议，审查监督检查结果；向银行提出措施并检查执行情况；向财政部长等提交年度报告。在银行机构“1”风险阶段，监管机构和存保公司的活动包括：向公司管理层、董事会和公司外部审计机构发送监管建议，要求银行采取相关措施弥补缺陷；增加银行检查的频率，并要求银行