物业公司会计分录汇总问答

物业公司会计分录汇总问答1、 我司是一家物业公司，代收的水电费开取普通增值税发票，怎样做会计分录，需要转出成本吗？答案：借：现金贷：其他应付款-水电费，不用转成本，只有收入费用类才转成本2、 是物业公司的，这个月开了一张服务业发票，会计分录怎么写答案：开发票时记借:现金/银行存款/应收款 贷:主营业务收入 计提税费时借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税贷： 应文税费-教育费附加；交税费时借：应交税费 贷：银行存款3、 物业公司月末计提应交税金的会计分录答案：借：营业税金及附加贷：应交税费-营业税 -城建税 -教育费附加4、关于物业公司会计分录的问题本公司七月份交电费款13687.57元（银行代扣） 其中6844.5元可以收回的 ，剩下的向业主公摊的电费7018.05元 ，公摊部分7018.05+6844.5=13862.55 比应缴电费款172.98元 ， 但公司决定七月份电费不向业主公摊，由本公司作为费用支出，请问怎样做会计分录？ 答案：说明：公摊部分7018.05+6844.5=13862.55计算差错应该为13952.55比应缴电费款264.98元 缴纳七月份交电费款借：其他应收款 6844.50借：其他应收款 6843.05贷：银行存款 13687.57收回七月份交电费款借：银行存款 13952.57贷：其他应收款 6844.50贷：其他应收款 6843.05贷：其他应付款 264.98（多公摊部分）缴纳八月份交电费款借：其他应收款 8月可收回金额借：其他应收款 8月份应公摊电费贷：银行存款 可收回+公摊部分收回七月份交电费款借：银行存款 8月份应公摊电费+8月可收回金额-7月多公摊部分借：其他应付款 7月多公摊部分 贷：其他应收款 8月可收回金额 贷：其他应收款 8月份应公摊电费5、物业公司收费会计分录问题收入和代收水电等目前都是收多少记多少。不能反映当月应收多少，实收多少，即不能从账面反映收费率。如何能将应收数做到账面。例如，当月支付水费共30000元，其中业主应缴纳（分水表数）20000元，物业公司用水或损耗10000元。当月收回业主缴纳的15000元，5000元尚未收回。如果做分录？ 答案：支付借：管理费用-水费10000 其他应收款-业主电费20000贷：银行存款收回借：现金15000贷：其他应收款-业主电费150006、物业公司发生劳务收入,应怎样做会计分录处理?本月物业公司发生一笔劳务收入21693元.发票有地税局代开,其发生的营业税税费为:营业税 1084.65城市维护建设税 75.39 教育附加费 32.54地方教育附加费 10.85合计为:1203.97应怎样做会计分录处理,劳务收入和成本应计入什么科目，怎么计提答案：1、收到劳务收入时 借：银行存款 21693元 贷：主营业务收入 21693元2、计提并交纳本月税金 借：主营业务税金及附加 1203.97元 贷：应缴税费应交营业税 1084.65元 应缴税费应交城建税 75.93元 应缴税费应交教育附加费 32.54 应缴税费应交地方教育附加费 10.85元 借：应缴税费应交营业税 1084.65元 应缴税费应交城建税 75.93元 应缴税费应交教育附加费 32.54 应缴税费应交地方教育附加费 10.85元 贷：银行存款 1084.657、们发工资是办公室发本月工资，保安，保洁发上月工资。请问怎么做帐我们是物业公司，最好写好会计分录。以前会计都是把本月的办公室的工资和保安，保洁的工资一起计提了，请问那样做对吗？ 最佳答案没问题,如果细分的话只能再分正式人员工资和临时人员工资计提时借:管理费用贷:应付工资发放时借:应付工资8、物业公司收一般都是按年收物业费，收到这些物业费后平均到每个月上做收入、交税，收至现金时和每