公司固定资产管理制度_0

1/4公司固定资产管理制度一、目的规范固定资产的管理流程，保障固定资产的合理使用，防止公司财产的流失。二、适用范围公司固定资产的购买、验收、登记、维修和报废过程。三、固定资产购买流程1、各部门因工作需要而申请购买固定资产的，应填写“固定资产购置申请表”，由申请部门负责人签字。2、采购部对投资金额进行调研分析，给出意见。3、财务部对资金来源给出安排意见。4、购置机械设备申请由董事会批准，其它申请由总经理批准。5、购置申请批准后，由采购部负责采购，机械设备在一个月内购回公司，其它固定资产在一周内购回公司。四、固定资产验收流程1、采购部负责组织对新购固定资产的验收，行政部、申请部门参加验收，验收内容包括名称、规格、型号、合格证、生产商、销售商、有无配件、资料情况、外观、性2/4能、质量。2、如采购二手机械设备,必须有国家或省有关部门核准的机械检验检测单位出具的质量安全技术检测报告，并由申请部门组织专业技术人员对机械设备的技术性能和质量进行验收，符合安全使用条件的，申请部门负责人签字领用。3、对机械设备的验收应检查下列技术文件机械设备安装、拆卸及试验图示程序和详细说明书；各安全保险装置及限位装置调试说明书；维修保养及运输说明书；安装操作规程；生产许可证、产品鉴定证书、合格证书；配件及配套工具目录。4、必要时应对新购固定资产进行试用，验证其性能。5、采购部负责填写“固定资产验收表”，相关部门参加验收人员签字。新增机械设备应填“新增机械设备验收单”。五、固定资产登记流程1、行政部负责填写固定资产登记台帐，在固定资产进入公司一周之内完成。登记内容除了验收内容之外，还包括固定资产编号、领用记录。2、行政部负责保管固定资产购置合同、产品技术资料、说明书，需要时领用部门可以按规定借阅。3/43、行政部负责对固定资产贴上统一的标签。4、行政部每年12月对固定资产进行核查，检查帐实是否相符，向总经理提交核查报告。六、固定资产维修流程1、领用部门负责所领用的固定资产的管理，使用应遵守产品资料和说明书的要求。2、当固定资产发生故障或问题，领用部门不能解决时，要及时申请维修，填写“维修申请单”交采购部。3、采购部负责固定资产的维修管理，保管零配件和维修卡。在保修期内的，要求生产商或销售商执行三包政策。超过保修期的，请生产商或销售商尽快提供有偿维修服务。维修要填写“固定资产维修记录表”。七、固定资产报废流程1、当固定资产出现严重故障或问题，已经不能使用时，领用部门负责提出“固定资产报废申请表”。2、采购部、财务部、行政部分别在申请表上签署意见，报总经理批准。3、总经理批准后，由采购部负责保管已报废固定资产，确定存放地点。4/44、采购部每年12月提出“报废固定资产处理计划”，财务部签署意见，报总经理批准。5、总经理批准后，由采购部负责实施，由此产生的收益交财务部入帐。八、职能部门1、采购部负责固定资产的购买、验收、维修和报废管理。2、行政部负责固定资产登记、标识、档案的管理，所有关于固定资产的图纸、照片、使用说