银行对公业务合规风险检查方案

1/10银行对公业务合规风险检查方案对公业务合规风险检查方案一、检查目标贷款业务的合法合规性检查公司类贷款在受理、调查、审批、发放、贷后管理等业务流程环节是否符合适用的法律、法规、规章、内部控制制度、业务规范和经济活动原理。存款业务的合法合规性检查公司类存款业务关键控制环节内部控制是否健全有效，操作是否合法合规，查找公司类负债业务内控薄弱点，加强银行审慎经营和管理，从而保障我行资金安全。二、组织领导为加强对此次检查的组织领导，保质保量完成检查任务，分行决定成立检查工作小组，其组成人员如下组长XXX成员单位合规部、公金管理部、营业部、风险部。此次检查由合规部主办，公金部、营业部、风险部协办。主办部门的主要职责包括接受组长的工作安排；负责起草检查方案、检查报告等文件；编制检查工作有关的各种记录；就参加的检查事项编制检查工作底稿；审核协办2/10部门出具的自查报告，协助组长严把检查质量关和控制检查风险。协办部门主要职责包括接受组长的工作安排；收集、分析本条线各种资料；按照检查方案的要求开展自查工作；无保留地报告检查发现的问题和典型经验；就参加的检查事项编制工作底稿；负责提出合理、准确的检查建议；编制自查报告，整理检查书面和电子档案资料等。协办部门需指定专人负责此次检查工作。三、检查范围检查时间XX年9月26日9月30日。检查期间XX年6月28日XX年8月31日。检查事项此次检查事项为对公存款和对公贷款。具体涉及的业务种类有公司类活期存款、定期存款、通知存款、协议存款、协定存款、同业存款，公司类流动资金贷款、表外授信业务等。四、检查程序和方法程序1、成立检查组。9月26日前2、制定检查方案9月26日前3/103、召开检查前动员及工作部署会议，组织方案学习，9月26日下午4、业务自查，各条线管理部门在9月30前完成本部门的自查工作要求各条线主管部门认真排查，认真梳理5、初步评估，对高风险事项进行重点抽查。6、检查情况汇总形成检查报告，其中各条线同时形成各自的自检查报告，10月8日10月12日；7、通报检查结果，10月15日前8、检查资料整理归档。10月15日前。检查方法此次检查主要采用现场检查方法，检查人员应审阅相关业务档案，复算利息收支等资料，可以采取回放监控录像、穿行测试等方法检查操作人员对操作流程的遵循程度。五、工作要求提高认识、周密部署。各条线主管部门要高度重视此次检查工作，结合本部门业务检查制度要求进行梳理，严格按检查程序执行检查，不走过场。全面排查、及时上报。各条线主管部门要严格按照检查方案确定的检查内容进行地毯式排查，不能留空白点和死角。各条线在检查过程中发现案件线索，要在第一时间向检查组报告，对迟报、瞒报者，一旦发现将严格实行责任追究。对自查发现的问题，将问题描述清楚纳入检查报告4/10中。加强领导、认真履职。因此次检查时间紧、检查面广、业务量大，要求各条线主管部门负责人要恪尽职守、积极主动、认真负责地组织好本部门的自查和排查工作，确保检查工作按时、保质保量完成。此次检查质量将与各部门年终考核挂钩。六、检查指导公司类存款业务1开户管理重点检查客户开户资料是否真实、合法，开户手续是否齐全，预留印鉴是否真实、合规；是否存在为不具备开户条件或开户手续不全的客户开立帐户的情况；是否存在虚设帐户情况。开立账户是否遵守双人经办并经会计主管签字的制度，是否建立开销户登记簿并及时登记。2账户使用重点检查定期存款是否真实，存款余额是否正确，是否存在银行私自挪用单位定期存款进行帐外经营的问题；是否存在将帐户资金用于结算、支取现金情况；定期存款提前支取的手续是否完善、合规。5/10存款证实书的保管、使用、收回是否符合规定，是否与定期存款笔数、金额一致，是否存在资金不到位虚开存款证实书问题。活期存款帐户余额是否真实，存款帐户之间的资金往来是否合规合法；支付帐户资金时，使用的印鉴与预留印鉴卡是否一致。单位通知存款、单位协定存款、保证金存款、应解汇款等帐户存款是否真实、合规；是否存在单位帐户违规转移资金进行帐外经营以及截留、挪用客户资金的问题。透支帐户是否合规合法，是否存在挪用存款进行帐外经营的问题。出具的存款证明是否真实、合法，是否存在资金不到位虚开单位存款证明等问题。对银行造成损失的是否按照一定的处理程序进行责任追究。是否及时清理睡眠户。已转入营业外收入的睡眠户支取时是否审核存款人出具的身份证、介绍信及预留印鉴。协助办理查询、冻结、扣划手续是否完备，是否经会计主管审核确认，有关法律文书是否妥善保管。3对帐管理重点检查对帐工作是否指定专人负责；是否做到双人对账；收回对账单是否真实、合法；出现不符账项是否在规定时间内查明原因，并做出相应处理；是否建立对帐工6/10作登记簿，将对帐情况等进行登记。4账户变更、撤销重点检查账户变更、撤销手续是否符合制度规定，客户提交的资料是否完整、真实、合法，有无缺失客户签署同意的文件或法律文件；有无未结清债务销户；有无存在账户手续费漏结或结计错误；售出的重要单证是否收回处理。5结息管理重点检查是否按照制度要求进行结息，是否存在错记、漏记、多计利息以及其他结息不真实的情况；利率是否符合人民银行规定，是否存在高息揽存现象。6授权管理重点检查在帐户开立、帐户使用管理、账户变更、账户撤销等业务操作环节中，是否存在违反操作规程、未经授权审核的情况；是否有超权限批准授权或超出最高限额批准授权的现象。7日常管理重点检查印鉴卡管理印鉴卡的领用、保管。印鉴卡是否作为重要空白凭证进行管理；领用空白印鉴卡是否验明领用人身份，并办理签收登记手续，是否存在代领、多领空白印鉴卡现象；在7/10用印鉴卡是否专人保管、定期核对，作废印鉴卡的销毁是否符合规定。印鉴卡的使用。存款客户在印鉴卡上的签章是否合规，是否存在以单位名称与印鉴簿预留印鉴不一致的帐户；会计主管是否审核预留印鉴并在各联印鉴卡上签字；预留印鉴卡的核对是否做到换人、换卡对全部印鉴折角验印。采用电子验印识别系统验印的，核对印鉴时，是否经过换人录入复核后方可入账；采用支付密码的，支付密码与印鉴是否同时相符。预留印鉴变更、挂失手续是否完善，作废交回的印鉴卡和新启用的印鉴卡是否真实、合法。预留印鉴帐、实、物是否相符。其他重要单证管理与公司类负债业务有关的定期存款开户证实书、定期存单、支票、汇票等重要单证是否按照重要空白凭证进行管理，其帐、实、物是否相符，其领用、保管、使用和作废手续是否齐全。信息披露诚实性会计核算是否真实、准确；是否存在人为调整报表、调整存款等行为；总帐、明细帐与会计报表各项目之间存款数据是否一致，勾稽关系是否平衡，有无较大差异。公司类贷款业务8/101申请借款人是否符合我行信贷准入条件借款人提交的材料是否完整、真实2调查评价是否进行客户调查评价，调查是否实行了双人调查制客户信用评级报告内容是否全面、真实是否进行了担保评价担保评价报告是否对担保单位进行了全面调查，并进行了详细具体的综合分析；是否对抵押物、质押物进行全面调查，对其合法性、有效性和充分性进行分析；担保评价报告反映的担保信息是否真实3审批贷款审批流程是否清晰、是否存在减程序、逆程序、越程序进行贷款审批的问题上会审批程序是否符合规定是否在额度内进行贷款审批是否在权限内进行贷款审批有无违规发放信用贷款是否未向关系人发放优惠条件贷款4发放贷款发放是否按规定程序进行，有无未经审批发放贷款或先发放贷款后审批9/10是否存在未落实审批条件发放流动资金贷款，有无未落实审批条件中的要求即发放贷款；有无未落实有效的保证手续发放贷款；有无擅自变更审批条件发放贷款是否按照统一文本签订了借款合同，合同要素是否齐全，有无影响法律效力的问题贷款支用时，是否按合同约定的用途用款，有无贷款用途明显违反合同约定而允许客户提款贷款期限是否符合规定贷款执行利率是否符合规定是否进行信贷登记5、保证保证能力是否充足保证期限与贷款期限是否匹配是否落实担保、抵押、质押等有关手续抵、质押物权证是否按规定保管6、贷后管理是否定期走访借款单位、担保单位，收集和分析贷后有关情况，是否定期查看抵、质押物贷后检查内容是否全面，反映信息是否真实，是否按规定时间开展贷后检查，贷后检查报告是否已经信贷主管审阅并签字对逾期贷款是否每季发送书面催收通知，中断诉讼时效10/10对逾期贷款是否落实专人管理，积极催收是否制定了具体措施催收不良贷款对经各种措施催收确数无法收回的贷款，是否按照规定申报