信用卡透支情况的稽核意见书

1/5信用卡透支情况的稽核意见书支行年月日至月日，市行组成由任组长，、任成员的稽核组，对你行的信用卡透支情况进行了专项稽核。稽核过程中得到了你行的积极配合，稽核工作进展顺利。稽核情况及稽核中发现的问题，经市行第次行长办公会议研究，现提出如下稽核意见一、基本情况截至年月末，你行信用卡存款余额为万元二、存在问题通过稽核，发现你行存在以下问题，要尽快纠正或改进（一）超比例透支，透支存量风险大。月末你行透支余额万元，透支率为。非正常透支余额万元，其中透支呆滞万元，透支呆帐万元，恶意透支率和透支损失率分别达到和。（二）协议透支的担保手续不完备，不具备法律效力。你行协议透支万元，其中年以前办理的万元，已形成透支呆帐。这些协议透支的手续很不完善。（三）个别超限透支无透支申请及透支合同。如于年月日透支万元这些超限额透支均未办2/5理透支合同，没有提供透支申请书。（四）非正常透支追索不及时，措施乏力。个别协议透支没有及时发送催收通知书。如（五）授权登记簿记载不规范、不清晰。没有分月打印透支帐户余额表，未建立信用卡透支监测台帐。三、稽核意见针对你行信用卡管理中存在的薄弱环节，现提出如下建议（一）组织全体人员认真学习票据法、担保法和上级行制定的信用卡透支管理办法、规定，尽快提高有关人员的管理能力和业务水平。（二）规范帐务，按月打印透支分户帐，并按季装订保管。认真登记授权登记薄，对每笔授权的时间、授权人、授权金额等做好详细记录。（三）完善透支手续和档案。对于透支合同不完备的，尽快完善手续，对于无合同的超限额透支要尽快补办透支合同，并督促企业上报能证明其偿债能力的资产负债表、损益表等。（四）加大对透支存量的风险管理，加强对透支户的跟踪监测力度。（五）月底前将整改纠正情况书面报告市行业务主管部门及总稽核室。3/5（公章）年月日信用卡透支情况的稽核意见书支行年月日至月日，市行组成由任组长，、任成员的稽核组，对你行的信用卡透支情况进行了专项稽核。稽核过程中得到了你行的积极配合，稽核工作进展顺利。稽核情况及稽核中发现的问题，经市行第次行长办公会议研究，现提出如下稽核意见一、基本情况截至年月末，你行信用卡存款余额为万元二、存在问题通过稽核，发现你行存在以下问题，要尽快纠正或改进（一）超比例透支，透支存量风险大。月末你行透支余额万元，透支率为。非正常透支余额万元，其中透支呆滞万元，透支呆帐万元，恶意透支率和透支损失率分别达到和。（二）协议透支的担保手续不完备，不具备法律效力。你行协议透支万元，其中年以前办理的万4/5元，已形成透支呆帐。这些协议透支的手续很不完善。（三）个别超限透支无透支申请及透支合同。如于年月日透支万元这些超限额透支均未办理透支合同，没有提供透支申请书。（四）非正常透支追索不及时，措施乏力。个别协议透支没有及时发送催收通知书。如（五）授权登记簿记载不规范、不清晰。没有分月打印透支帐户余额表，未建立信用卡透支监测台帐。三、稽核意见针对你行信用卡管理中存在的薄弱环节，现提出如下建议（一）组织全体人员认真学习票据法、担保法和上级行制定的信用卡透支管理办法、规定，尽快提高有关人员的管理能力和业务水平。（二）规范帐务，按月打印透支分户帐，并按季装订保管。认真登记授权登记薄，对每笔授权的时间、授权人、授权金额等做好详细记录。（三）完善透支手续和档案。对于透支合同不完备的，尽快完善手续，对于无合同的超限额透支要尽快补办透支合同，并督促企业上报能证明其偿债能力的资产负债表、