山区农发行突破财务困境的对策

1/6山区农发行突破财务困境的对策当前农发行正在打造以效益为核心的现代银行经营管理机制，过去那种“只突出政策、不追求效益”的时代一去不复返了，在此经营管理机制转型的过程中，最受冲击的莫过于粮食主销区、贷款块头小的山区农发行，因为山区农发行财务上基本表现为贷款资产规模小而居多经营亏损的特点，这种财务困境如果不尽快予以突破，必将严重影响山区农发行的生存和发展。笔者就突破财务困境对策作以浅述当前山区农发行面临的财务困境困境一存量贷款规模过小，可实现的收入过低，而成本支出则呈刚性，财务呈现亏损局面。地、县两级行设立之初的农发行囊括了粮棉油、农业综合开发、扶贫等国家规定的农业政策性贷款业务，当时山区农发行的一个县支行的农业综合开发、扶贫等贷款余额（不包括粮棉油贷款）多则三四个亿，少则两三个亿，已远远超出了当时的粮棉油贷款总额和目前的各项贷款规模，自98年国家实行收购资金“封闭管理”后，农业综合开发、扶贫等贷款一律划转有关商业银行，只保留粮棉油收购资金贷款，并延续多年。目前的山区农发行一个县（市）支行的贷款资产规模多在一两个亿，少则六七千万元，如按一年的贷款基准利率满打满算利息收入也不过多则两三百万、少则一2/6百多万（何况利息未必都能收回），而在成本支出上，刚性的主要的支出为向总行借款利息支出，必须按季计付；保证业务运转的业务管理费必须开支；存款利息、固定资产折旧必须支付和计提。上述主要成本除向总行借款、存款利息支出与贷款利息收入成正比关系外，其余成本费用则是相对固定不变的（也可以讲不论规模大小，其所必要的业务运转费用、折旧费、业务宣传及招待费不会有大的变动），这种情况就形成了收不抵支的状况，财务亏损便不可避免。困境二受主客观因素影响，增量贷款增长缓慢，使扩收减亏的步伐放慢。山区农发行所服务的县（市）一般来讲，都是农业不够发达地区，粮棉油产量规模小，使其不能像主产区农发行那样大力地支持粮棉油收购而增加有效资产进而去扩收；尽管当前农发行的业务范围不断扩大，农、林、牧、副、渔产业化龙头企业和农业科技项目都可以支持，但因主客观原因导致支持乏力一是客观上讲，在县域经济中，农业领域的黄金优良客户早已被商业银行或信用社揽走，剩下的不是负债比率高、就是信誉度差，这就使得山区农发行寻找信贷载体困难；而涉及到农发行应支持的新办项目，因政府担保平台担保资金不足、应支持的项目“级别”不够（必须是市级以上农业产业化龙头企业）、农发行未明确小额贷款（50万元以下）办3/6法等原因，使得大额贷款审贷过程周期长，小额贷款未起步，影响了新增贷款的发放；二是主管上讲，随着农发行逐渐完善贷款管理追究制度，在部分行领导和信贷营销人员中，存在较重的“惧贷”心理，怕追究责任、怕担风险，同时，没有深入扎实地开展调查研究，摸清当地可供支持的服务对象，“坐门等客”，贻误战机，也影响新增贷款的发放。突破山区农发行财务困境的对策对策一积极开展信贷营销工作，努力实现扩大增量，增加收入，不断改善财务状况。一是在当前农发行经营收入仍主要为贷款利息收入的情况下，山区农发行要进一步加大对农业产业化项目支持的力度，信贷营销部门应加快对项目的立项调查，建立一定规模可供筛选的项目库，及时贷审上报，对符合条件的要随时发放，及时见效；二是及时向地方政府汇报，取得理解和支持，促使农业产业化担保平台建立健全，并确保留有足够的担保资金，为农发行扩大农业产业化贷款提供条件；三是省级分行应尽快明确小额贷款办法，迅速改变目前“西瓜芝麻双丢失”的现象，通过支持大量小额的项目，不仅能扩大增量，而且额小便于防控风险；四是山区农发行仍要加大对粮棉油传统业务的支持力度，无论是政策性还是商业性的，应举全力予以支持；五是山区农发行要引导员工树立正确的贷款4/6营销观念，克服“惧贷”心理，要使全员特别是信贷人员懂得“皮之不存，毛将附鄢”的道理，尽快转变思想观念，积极进行信贷营销工作，迅速改变拓展业务不力的现状。对策二更新筹资观念，努力筹措低成本资金，进一步优化负债结构，降低成本，不断提高边际贡献率。当前山区农发行应尽快把存款工作摆上重要议事日程，根除消极被动的错误理念，在抓存款工作中，要做到以下三点一是对一个单位整体来讲，要通过组织的协调作用，促使当地各项财政涉农资金大多数能在农发行开户，扩大专项存款占比；二是对职能部门来讲，信贷部门要加强对贷款企业的监管，使贷款企业的往来资金都经过农发行出入，防止资金体外循环而流失存款资金；财会部门应尽快增加可供客户选择的多种结算方式，通过营业“窗口”的优质服务，以提高信誉，增强竞争力，进而增加结算资金存款；三是对员工来讲，在目前不宜实行简单的下任务、与工资奖金挂钩的办法，而应实行一定的奖励激励措施，对有能力和关系的员工所做工作而抓回的存款给予一定比例的奖励，通过典型引路带动全员抓存款的主动性和能动性。对策三积极开展中间业务，走多元化发展之路，大力拓展非主营收入，尽快改变收入渠道过窄问题。目前，世界先进金融机构的中间业务收入占总收入比例高达百分之三、四十，有的甚至高达百分之五十，而我国一流商业5/6银行的中间业务收入有的也达到了百分之十几，积极拓展中间业务是金融机构的大势所趋。因此，农发行要随势而进。这不仅对转变员工思想观念重要，更重要的是山区农发行可以在一定程度上摆脱资产规模不足而造成的财务困境。一是应采取多管齐下的措施予以落实，如代理保险业务要真正形成“单位有指标、人人有任务、上下一心、齐抓共管”的氛围，进一步加大考核奖惩力度，不仅要惩，而且要奖，做到奖惩分明，通过此举可促进该业务在面上量上有飞跃；二是要扩大中间业务种类，当前山区农发行除了代理保险业务外，代理开行结算业务尚未启动，其它的中间业务更未谋划，因此，当前亟需在开拓上做文章，要认真统筹谋划，拿出可行性报告，并逐级向上反映，尽快付诸行动，取得实质性进展，为业务发展创造条件。对策四强化财务管理，尽力控制财务支出，优化财务资源配置，提高财务管理水平。一是山区农发行要在确保业务运转、人力资源成本费用的前提下，尽力压缩弹性大非业务的费用支出，如公杂、水电、电子运转耗材、邮电、印刷、资产修理、业务招待和业务宣传等费用及支出，逐步做到“以效定支”；二是山区农发行要积极开展“节支增效”活动，树立全员勤俭节约的良好风气，人人献计献策，从细小点滴抓起，共创节俭性单位，此举在一定程度上能起到节支增效的效果；三是山区农发行要结合6/6自身实际制定可行的控支办法，如大宗物资采购管理办法、车辆修理