构筑八大机制防范信贷风险

1/7构筑八大机制防范信贷风险2016年下半年以来，农发行的业务范围由单纯支持粮棉油流通向生产和加工转化领域延伸，业务涉及农业的各个领域；业务性质由纯粹的政策性贷款向政策性贷款、准政策性贷款、商业性贷款多个不同性质的贷款扩展；贷款对象由单纯的国有粮棉企业向涉农的各种所有制企业发展。经过四年的努力，农发行基本形成了“一体两翼”的发展格局，贷款总额迅猛增加，资产结构更趋合理，经营效益显著提升。面对业务的不断扩大，如何在积极支持企业发展的前提下建立和完善有效的信贷风险防范机制成为当前农发行信贷管理工作的重点。一、完善信贷风险分析评价机制建立和完善科学有效的信贷风险分析评价机制是确保实施正确决策的前提和基础。一方面要建立和完善自身的业务经营风险分析机制，即建立一套以分析企业还款能力及企业信用状况为核心的资产风险分析指标体系，通过不间断地分析信贷统计月报、信贷管理月报、业务状况表、损益表及收息月报表，查找经营管理中存在的问题及可能发生的潜在风险，针对存在的问题和管理中的漏洞及时采取有效的防范措施加以解决；另一方面要建立和完善涉足行业及开户企业信用的分析评价机制。一是对涉足行业进行分析，就是在通过分析国家当前的经济运行情况及相关2/7政策导向的基础上，结合行业所处的经济周期，分析投入资金需求量、风险度等，以确定贷款投向及控制贷款额度；二是对开户企业信用分析评价，即建立和完善一套定量与定性相组合的信用评定体系，通过分析企业会计报表及相关的业务经营活动，对企业的经营状况及信用程度进行量化评级，根据评定结果来确定和控制贷款发放的额度、方式及期限，有效抑制借款人投资膨胀欲望，从源头上防范信贷风险。二、完善信贷风险决策机制把好贷款审批关，正确选择贷款投向是新增贷款风险管理的关键。按照内部控制的“不相容岗位分离”原则，建立“信贷制度制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款决策组织结构，建立和完善相对独立的风险调查制约系统、风险审查制约系统、风险审批制约系统和风险检查制约系统。一是要根据贷款行的实际情况，对权、责、利进行合理划分，明确各级人员处理某项业务的权力，建立和完善科学有效的贷款审批制度，合理确定贷款审批权限；二是坚持实行三权分立的贷款决策机制。客户部门应严格按照“谁审批、谁调查”的原则进行贷前调查，信贷管理部门应根据客户部门提供的调查资料进行审查，贷款审批委员会负责对通过审查的项目进行审批，风险部门负责不良贷款的清收、处置工作；三是3/7建立贷款集体审批制度。对全行的重大经营决策、大额贷款的发放集体研究，充分发挥集体审批的优势，减少贷款风险发生的频率。三、完善信贷风险预警机制风险预警机制是贷后管理的重要内容，通过贷后检查发现贷款风险的早期预警信号,可以尽早识别风险的类别、程度、原因及其发展变化趋势,并采取有效措施,及时防范、控制和化解贷款风险。一是要科学设定风险预警信号。要运用各种手段和方法,分析借款人的财务状况、经营管理水平、行业发展前景等各种可能影响借款人还款的财务因素或非财务因素,确定借款人的还款意愿、还款能力和还款的可能性,列举风险发生或变化的警示性信号。在宏观上,要关注国家的相关经济政策,客户及其上下游企业所在产业、行业的市场变化状况在微观上,要密切关注客户是否按约定用途使用信贷资金,客户信用状况、股权变动及治理结构变动情况,客户重大财务变动,资金流运动路线、周期和特点,对外担保等经营管理中可能出现的各种风险。密切关注期货市场价格走势、客户资本金的变化、库存物资的变化、业务经营收入的变化、现金流量的变化、应收应付款项的变化等情况二是要量化风险预警指标体系。根据农发行业务及客户经营的特点,分别建立风险预警量化指标体系对农发行内部管理可以设定借款合同签订合规完整率、贷款4/7发放与资金支付合规率、贷后风险监控完整准确率、信贷资料与档案完整率等四项预警指标对客户可以设定资产负债率、流动比率、存货周转率、销售利润率、销售增长率、现金债务比率、已获利息倍数等预警指标体系,同时,还要对设定的风险信号指标确定合理的警戒值,将风险监测、分析、预警工作分解落实到贷后管理的各个环节,提升风险监测、分析、预警能力。三是要健全风险处理机制。建立快速反应机制,明确风险预警信号的运作流程、时间要求和处置预案,争取在更高层次、更短时间内采取最合理、最有效的风险防范措施,最大限度地维护信贷资产的安全,实现从事后的被动化解向事前的主动预防的转变,实现从事后的静态管理向事前的动态监测的转变。四、完善信贷风险转移机制完善信贷风险转移机制，可以有效地将不确定因素造成的损失转移给其他人。一是办理保险。办理保险有两种方式一种是银行对一些风险大的贷款直接向保险公司投保，一旦贷款发生风险损失后由保险公司向银行补偿；另一种是企业向保险公司投保。即在发放贷款时，要求企业将抵押的有效资产及贷款形成的资产办理财产保险并指定贷款行为第一受益人，在发生意外损失时，由保险公司负责赔偿，从而可以间接补偿银行的贷款损失；二是实行第三方库存监管。根据企业的信用状况及经营管理能力，5/7对企业收购的库存物资实行第三方库存监管，即企业将库存物资交由有权部门颁发资格证书的仓储公司进行保管，由其签发仓单用于提取被保管的物资，仓储公司承担保管责任，这样就可以有效地避免企业保管过程中的各种风险，同时也降低了农发行的风险；三是根据业务发展的状况适时开办金融衍生产品业务，利用贷款证券化、信用衍生工具等方法转移信贷风险。五、完善信贷风险补偿机制一是完善风险保证金制度。根据贷款企业的信用状况和风险程度，在发放贷款前按照申请贷款额度的一定比例缴存贷款风险保证金，实行专户存储、专款专用，在企业发生经营损失无力偿还贷款本息时用于还贷付息，以减少贷款损失；二是加强贷款担保管理，按照企业的信用等级及还款能力确定贷款担保额度，对发放的准政策性贷款、商业性贷款一般应实行担保贷款方式，严格控制信用贷款，不能因业务扩张而降低贷款门槛儿、放宽贷款条件。在办理担保手续时，优先考虑资产抵押、动产质押、担保公司保证等方式，严格控制企业间的保证，特别是关联企业间的相互保证；三是实行贷款定价机制。贷款利率水平的确定，除以成本为定价基础外，还要考虑银行可能承受的风险损失。即对风险较大的贷款，可在贷款定价中加进风险因素，在贷款基准利率的基础上适当上浮一定比例，这样6/7就可以预先补偿将要产生或已经形成的风险损失。六、完善信贷风险监控机制一是加强风险管理部门的监管力度，在制度建设、政策执行上给予下级行以指导，监督本级行及下级行业务经营的合法性、合规性，严格防范法律风险；二是加强审计检查力度，通过非现场审计不间断地监测及有重点的、有目的的现场审计，揭示管理中的漏洞及薄弱环节，提出针对性地整改措施并加以完善；三是加强道德教育，监控信贷人员工作作风和行为。纪检监察人员要经常性地用正面教材引导人、用反面事例教育人的手段警示信贷人员加强自身修养，提高防范“糖衣炮弹”袭击的能力，同时，还要做好信访查案工作，一经查实的情况，要严肃进行处理，追究相关人员的责任。七、完善信贷风险消化机制建立和完善上下联动、专人专业、奖罚严明的不良贷款消化机制，就要广开渠道，充分依靠各级政府、各部门的帮助，抓住时机，采取有针对性措施清理各项风险贷款。同时,要采取适当奖励措施,调动各方面的积极性,对清收工作做得好的单位和个人给予重奖。一是充分利用银行的优势、积极引导企业转换经营机制,提高经济效益,提高企业还贷、付息能力,对客户暂时性的问题，可要求客户增加抵押贷款、减少贷款余额，增加其他渠道融资，约束7/7客户加强管理等方式，继续维持与客户的关系；二是对扭亏无望的企业,要及时停止发放新的贷款,积极接受和处置抵押物品,收回贷款减少损失；三是对依法宣告破产的企业,要紧紧依靠公、检、法、工商等部门的配合，运用法律手段清收银行债权，减少银行贷款的损失；对无法清收的贷款，要及时收集整理相关资料，做好呆账认定及核销工作。八、完善信贷风险责任机制完善信贷风险责任机制，就是要根据贷款管理过程中存在的问题分环节、分内容进行责任追究，