出纳工作交接表

精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创1/3出纳工作交接表出纳工作交接表为了使出纳工作移交清楚,防止遗漏,保证出纳交接工作顺利进行,出纳人员在办理交接手续前,必须做好以下准备工作将出纳账登记完毕,并在最后一笔余额后加盖名章在出纳账启用表上填写移交日期,并加盖名章整理应该移交的各项资料,对未了事项写出书面材料出纳日记账与现金、银行存款总账核对相符，现金账面余额与实际库存现金核对一致，银行存款账面余额与银行对账单核对无误。如有不符，要找出原因，弄清问题所在，加以解决，务求移交前做到相符。编制移交清册。列明应当移交的会计凭证、账簿、报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。会计法第二十四条划定“会计职员调开工作大概离职，必需与接受职员管理交接手续。一样平常会计职员管理交接手续，由会计机构负责人、会计主管职员监交。”出纳交接要按照会计职员交接的要求进行。出纳员调开工作大概离职时，与接受职员办清交接手续，是出纳员应尽的职责，也是分清移交职员与接受职员责任的重大措施。精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创2/3办好交接工作，可以使出纳工作前后衔接，可以防备账目不清、财务杂乱。出纳工作交接要做到两点一是移交职员与接受职员要办清手续二是交接过程中要有专人负责监交。交接要求进行财产清算，做账账查对账款查对，交接清算后要填写移交表，将全部移交的票、款、物体例详细的移交清册，按册向接交人点清，然后由交、接、监三方签字盖樱移交表应存入会计档案。出纳交接一样平常分三个阶段进行第一阶段，交接预备。预备工作包括以下几个方面将出纳账登记终了，并在最后一笔余额后加盖名章。出纳账与现金、银行存款总账查对符合，现金账面余额与实际库存现金查对一致，银行存款账面余额与银行对账单查对无误。在出纳账启用表上填写移交日期，并加盖名章。整理应移交的各种资料，对未了事项要写出版面说明。填写“移交清册”，填明移交的账簿、凭证、现金、有价证券、支票簿、文件资料、印鉴和别的物品的具体称号和数量。第二阶段，交接阶段。出纳员的离职交接，必需在划定的限期内，向接交职员移交明白。接交职员应仔细按移交清册当面点收。现金、有价证券要根据出纳账和备查账精品文档2016全新精品资料全新公文范文全程指导写作独家原创3/3簿余额进行点收。接交人发现纷歧时，移交人要负责查清。出纳账和别的会计资料必需完整完好，不得遗漏。如有短缺，由移交人查明缘故原由，在移交清册中注明，由移交人负责。接交人应查对出纳账与总账、出纳账与库存现金和银行对账单的余额是否符合，如有不符，应由移交人查明缘故原由，在移交清册中注明，并负责处置惩罚。接交人按移交清册点收公章和别的实物。接交人管理接收后，应在出纳账启用表上填写接收，并签名盖樱第三阶段，交接后事。交接终了后，交接双方和监交人，要在移交