银行会计结算专业工作总结

1/6银行会计结算专业工作总结夯实基础、开拓思路，全力推进会计核算体制改革深入发展在新一年的来临之际，回望刚刚送走紧张忙碌的一年，我行会计结算专业的全体人员在市分行党委的领导下，按照各项工作部署，紧紧围绕以改革为中心，以基础建设为重点，以加强风险控制为主线的工作目标，制订有针对性的工作安排，在全辖范围内逐步构建起一套管理型会计核算体系，较好的实现了专业总体工作目标。我们一方面通过业务营销创新，新增结算账户，结算业务笔数万笔，为全行增加中间业务收入万元，创新业务营销费用万元，1670、1010科目余额控制在核定范围内，增加内部计价收入共计万元；一方面狠抓成本节约，借系统升级之际撤并网点1个，大力清理内部表外账户，压缩内部计价成本万元。在总省行会计夯实改革的统一指引下，继帐务上收、实时清算收报模式集中、年终决算等重大系统工程。同时完成了检查辅导员、总会计的上收工作。一、主要工作开展情况（一）加强会计结算专业内控制度建设。一是制定会计结算专业内控管理工作要点，明确业务核算人员操作可为和不可为，从制度上消除风险的死2/6角与肓区；二是制定内控管理检查工作制度（会计结算专业）暂行办法，规范各级检查辅导工作，强化内控管理力度；三是认真落实会计核算事权划分管理实施细则要求,通过系统参数化硬控制功能，从柜员操作的范围、额度和权限入手，对不同网点、不同柜员授予不同的的操作和授权额度，同时解决了单一储蓄网点主办无穷大、撤并网点柜员操作不受限、同一种业务在不同专业柜员的操作和授权额度不同等问题，有效控制了业务风险；四是按季开展会计专业案件形势分析会，对本专业的检查、管理等发现的共性问题，逐一分析原因所在，提出解决办法，找出当前我行案件防范工作的重点；五是加强节日期间业务核算管理，提出了三坚持、一加强要求（即坚持大额款项支付查询制度，严防银行票据诈骗案件的发生；坚持假日期间各级领导值班巡查制度，及时处理营业网点在节假日期间的突发事件；坚持营业网点专人值班制度，确保每班柜员必须依据事权划分原则处理各项业务；加强节假日连续监督制度的落实），进而规范节日期间业务操作行为，并对虚存实取及携款潜逃等突发案件进行重点防范。六、通过检查辅导员和总会计的上收、营业经理的委派加强了对网点内控管理上的薄弱环节和易发案部位的现场进行辅导、督促整改，有效控制业务风险。（二）规范业务核算手续。3/6一是为实行保证金的封闭管理，制定了保证金集中管理的核算手续以及业务操作流程，确保此项工作规范操作；二是为实行抵押质押品集中保管，在广泛征求个人金融业务部、信贷管理部、住房信贷部、现金营运中心等业务部门意见的基础上，起草了关于规范贷款抵押质押品核算管理的通知试行稿；三是针对实时清算系统投产及辖内往来报单启用对辖内往来核算管理影响，制定了辖内往来管理办法；四是为确保会计凭证管理系统和帐务上收投产后空白重要凭证管理的核算正确，制定了会计凭证管理系统业务操作流程（试行稿）账务上收后空白重要凭证日终轧账及账实核对办法，加强了我行空白重要凭证控制与管理，增强了会计凭证管理的安全性、规范性、有序性；五是制定关于加强债券业务管理的补充规定，规范上收业务后的债券发行、兑付操作程序；六是制定代理业务数据传输运行管理办法，保证代理业务帐务处理及时准确；六是改变各网点代理业务资金清算方式，加强辖内往来管理，减少内部凭证传递，减轻各网点工作量压力，提高核算质量。七是为适应实时清算收报模式的转变，及时印发了实时清算系统收报集中处理业务流程；八是按照省分行工作安排，制订了实施委托收款、托收承付划回业务集中处理方案，通过全年不断加强制度建设，促进了淮南分行会计结算专业管理向着标准化方面迈进。4/6（三）推进会计组织管理架构的转变和会计核算体制改革的深化。5月底支行级会计检查员集中、7月底营业经理支行委派制及8月6日总会计委派制的完成，促进了我行会计组织管理架构由多层次向扁平化、直达式方向转变，真正的实现了业务操作的“双线管理”，有效遏制基层营业机构负责人利用职权违规操作，促进了基层行会计结算工作的开展，在全行构建起由总会计、营业经理委派制、支行会计监管员独立工作制、二级分行会计检查辅导员集中制三个层面人员“三位一体”的检查监督机制。同时，明确业务处理中心、监督中心、现金营运中心职能，实现“三大中心”的集中管理。会计监管机制和会计队伍建设继续加强，推动了会计核算体制改革的深入发展，管理型会计核算体系初具雏形（四）加大检查力度，强化内部控制与约束。一是会计结算专业2016年检查辅导内控管理工作措施及检查工作计划确定了检辅工作重点和要点，避免了“普遍撒网”的检查方式难以查深、查细甚至流于形式的弊端；二是为适应会计改革发展需求，增强检查工作的权威性，完善内控管理监督机制，强化内控管理，加大综合业务检查辅导工作力度，防范内部差错事故及经济案件，实行了支5/6行级会计检查员集中制，并制定检查员驻点检查辅导制度；三是除按季进行的检查及检查辅导员日常检查，；空白重要凭证、权限卡、现金业务、登记簿、历年国债清理、年终决算、“四大中心”、会计要素等六大专项检查；网点撤并包含的16个网点的权限卡、会计要素、重要机具、纸质会计档案进行“筛网”式逐一清点核实外，还配合监查室做好扫雷网点确认、验收、检查工作；配合稽核部门对重要部门环节、轮岗换岗人员进行现场稽核。全年共计查出及纠正51种违章行为，对59名责任人进行了处罚。同时，查出的问题我部要求检查人员跟踪回访落实，真正做到“四不放过”，即发现问题不放过，查出的隐患不放过，无防范对策不放过，对当事人、责任人未处理不放过。（五）加强会计监管工作。会计监管工作目的是为了规范账务核算、强化内部控制、提高会计信息质量和核算管理水平，我行在管理中认真分析设置会计监管员的利与弊关系，大胆探索会计监管工作的新思路、新做法，以“加强会计监管理，强化内控管理”为主题，对去年我行在会计监管工作中的一些有益探索和做法进行了认真总结，在省分行专业会上进行了汇报交流，在得到省行领导肯定的同时，作为经验交流材料在全省刊发。在此基础上我们又进一步制订了会计监管员实施细则和会计监管员量化考核办法，做为完善6/6会计监管定性和定量评价方法。细则和办法的实施，使会计监管员们明确了职责和监管方向，促使会计监管员全力以赴地工作，它将对进一步规范账务核算，加强规章制度的贯彻执行，强化内部控制，提高会计信息质量和核算管理水平，保证会计核算的真实性和合法性起到积极的促进作用。一年的时间，短暂也漫长，在全体人员的努力下，会计结算部在自己的专业之内做出了不少工作，也取得了一定的成绩，但不可回避的是，在我们的工作中还存在或多或少