结账财务工作计划_0

1/4结账财务工作计划各位财务同仁依据集团财务年度财务工作计划，现就2016年年终结账工作安排如下一、费用报销、付款、结账时间安排费用报销截止日为12月20日，各平台、各区域以12月20日24点在安财完成全部审批流程的单据录入NC财务系统；所有资金支付截止日为12月20日特殊事项，由财务总监审批后支付；收款截止日原则上为12月31日；12月20日为结账日，12月21日前要求所有账务处理完成并生成单体报表（不考虑20日后的特殊付款、收款）；12月22日前各区域合并报表、各平台合并报表完成；12月23日前完成集团整体对账、调账、重新出具各单体及各区域、平台合并报表并上报；12月25日前集团整体合并报表初步完成；12月2630日针对数据结果进行调整确认；12月31日形成集团整体合并报表最终数据。二、关联方往来清理12月22日前，总账根据NC系统统计关联方往来数据结2/4果（除委托贷款外），并考虑各部12月关联方开票情况，财务部沟通资金部依据资金情况，调拨资金清理往来挂账。三、个人大额借款的清理按个人借款管理的相关要求，对所有个人借款进行清理。对超过2万元的个人借款发送催缴邮件，大额个人借款要求在12月20日前办理报销、还款手续，特殊情况需要说明是非个人原因造成的，各平台的个人借款清理情况于12月22日前报集团财务管理部总账会计处。四、设备发票开票申请、分包验工计价单的提交12月18日之前，各区域所有的设备发票开票申请提交到集团财务部税务组，所有的分包验工计价、开箱验收单提交给各区域财务，此事由博天工程财务总监协调经营管理部完成。五、工程项目核算的复核工作请博天工程财务总监牵头组织各区域中心、协调项目部和经营管理部等部门，完成对EPC工程项目核算的复核，该部分完成情况请于12月20日前报集团财务部谷静芳包括1、EPC在施项目收入成本确认与工程进度配比、主营业务成本与工程成本的配比检查；2、应做未做工程施工转工程结算的项目；3/43、只有设备类的收入（发票全开增值税票），没有工程施工收入，但工程施工费用还有借方余额挂账的项目；4、项目建安合同收入已结转完但工程施工费用还在发生的项目（此部分工程费用需要在发生当月转主营业务成本）；六、资产盘点工作1、12月5日各平台启动资产盘点确认工作，由各平台财务总监牵头负责各自板块，要求于12月20日前完成初步核对，并确认盘点结果与账面数据差异，编制资产盘点差异表，并于12月31日报送集团财务部总账。2、12月31日为审计确认的资产盘点日，各平台应根据12月结账后账面数据编制资产明细表，并签字确认，于1月5日前发集团财务部总账会计。七、供应商、客户的对账工作12月5日各平台开始启动外部客商往来对账摸底工作，对截止11月哪些往来可以核对相符，哪些需要与往来对方提前沟通由各平台公司财务总监负责协调各部采购、商务、项目部等部门完成，并于12月20日前完成摸底，并将对账结果上报至集团，为IPO函证工作提供参考，EPC部分往来客商的摸底表由集团财务部12月4日下发。八、折旧摊销核对各项