对困扰农村信用社经营发展问题的思考

1/6对困扰农村信用社经营发展问题的思考历经六年多的深化农村信用社改革，以央行票据为支点，各项改革逐步深化，在完善法人治理结构、明晰产权关系、化解历史包袱、增强服务“三农”功能等方面取得明显成效，对促进农村信用社实现改革目标发挥了重要的正向激励作用，为改革进一步深化创造了条件。由于多方面的因素和农村信用社长期积淀的历史包袱，经营发展上仍存在着一些问题和困难需要化解。一、当前农村信用社经营发展中存在的几个问题（一）经营管理水平不高，整体业务发展不平衡。部分信用社管理人员由于长期受粗放型经营思想的影响，只注重业务发展速度，而轻视业务发展效益，注重量的扩张，而轻视质的提高。具体表现在经营理念传统化，经营行为短期化。同时，由于信用社网点业务发展的不平衡，有的社业务量大、效益好，有的社偏远服务范围又宽、业务量小、效益低，导致人员有效配置难，在一定程度上制约了信用社的发展。（二）历史遗留问题制约改革深化。农村信用社历史遗留问题主要集中在不良贷款和亏损挂账两个方面，要全面化解仍需要较长的一段时间。改革六年来，农村信用社经过多方努力组织清收和央行票据置换，不良贷款余额和占比都有较大幅度下降。但农村信用社的不良贷款是多2/6年积累下来的历史包袱，清收难度较大，资金支持只解决了部分资不抵债和呆坏账贷款。已置换的不良贷款由于年限较长，档案资料不全，且借款人破产倒闭、死亡或下落不明，导致债权难落实，清收效率低。（三）人员素质偏低，制约着农村信用社的发展。虽然自省联社成立后加大了人才引进力度，但新进大学生资历尚浅，业务技能和工作能力等都还有待进一步提高。农村信用社人员整体素质较其他商业银行相比，仍处于较低水平，具体表现在人员老化、知识面窄，应变能力差，对新知识、新业务、新技能接受能力弱，金融管理、理财、计算机等专业人员严重缺乏等，使农村信用社业务经营和持续发展受到制约。（四）竞争环境不容乐观，对农村信用社的歧视政策仍不同程度存在。近几年来，在社会各界大力支持下，农村信用社改革取得明显成效，自身竞争力日益增强，但资金组织环境还没得到明显改善，各项歧视政策仍不同程度的存在。比如，政府性存款如社保资金、公积金、专项基金等低成本资金常常指定存入商业银行，而居民资金不足时又是在农村信用社申请贷款予以缴纳，贷款资金不能有效的回笼。（五）经营成本过高，制约信用社发展。农村信用社为政府代发各种补贴，承担一些政策性业务。据调查，3/6某信用联社就代理发放粮食直补、低保业务等达19项，发放工作涉及面广，任务量大，笔数多，投入的直接成本就达30多万元，耗用大量的人力、物力、财力，加大了信用社的经营成本。（六）社会信用环境差，逃债废债现象严重。随着市场经济体制的完善，企业间的兼并、改制以及收购成为一种普遍的现象，有的企业通过上述行为盘活了资产，重新获得生机。而有些经营正常的企业，也借这些幌子“逃债”、“废债”、“悬空”信用社债权。同时，由于相关执行政策的不同，相关部门及占比较大的金融债权部门也坐视不管，仍同意其破产或改制，金融机构间缺乏相应的协调与理解，造成信用社信贷资金损失。此外，在“收贷难”和“执行难”的问题上一直没有得到很好的解决，未得到执行的历年陈案贷款数额仍较大。二、相关对策及建议（一）加快经营机制转换，切实提升管理水平。农村信用社要把转换经营机制、进一步加强内控机制建设、加大金融创新力度、提高支农服务水平作为深化改革的重点。一是要树立全面风险管理、全面绩效管理和全面客户管理理念。变被动防范风险为积极管理风险，寓风险控制于积极发展之中；建立健全激励与约束机制，深化和完善分配激励机制；拓展业务领域，实施营销战略。二是进一4/6步完善内控制度，强化执行力建设。进一步强化内部管理，健全完善内控制度，加强对制度执行情况的检查，坚决杜绝各类案件的发生。同时，加强对信用社员工的法制教育，强化员工的制度执行力，杜绝违规操作，压减事故隐患。三是加强财务管理，实现可持续发展。首先，全面树立现代企业的财务管理新观念，建立激励机制，激发员工的积极性和主动性；其次，根据实际，完善内部控制制度建设；加强会计业务内控制度建设，建立合理的授权分责制度，完善各种审批手续等；督促农村信用社加强财务收支管理。四是加大创新力度，全面提高服务水平和竞争力。农村信用社的支农工作虽取得了一些成效，但与农村经济的发展速度和要求还有一定差距，随着新农村建设的进一步推进和消费水平提高，农村信用社需要不断创新业务品种、拓宽支农领域、创新服务的手段，全面增强自身核心竞争力。（二）多方联动，合力化解农村信用社历史包袱。化解农村信用社历史积淀的包袱，需多方努力，除农村信用社立足自身在改革中逐步消化外，地方政府和有关部门的支持和帮助是最有效的途径。一方面要继续积极帮助农村信用社清收和处置不良贷款。对于过去因行政行为所产生的不良贷款，地方政府应主动承担责任，积极落实债务，督促偿还或用政府拥有的优质资产置换。同时地方政府要5/6帮助农村信用社协调司法、工商、税务等部门，为农村信用社处置央行票据置换资产、相关收费、各项扶持政策落实提供方便，增强信用社发展后劲，提高风险防范能力。另一方面，希望国家能够再次给予政策扶持。部分农村信用社央行票据置换后，仍存在着基础薄、历史包袱较重的问题，建议能够再次给予政策扶持处置余下的呆坏帐和亏损挂账，同时，建议对于办理政策性特点代理业务的农村信用社，以及农村信用社涉农贷款增量奖励，财政能适度给予一定补贴，缓解农村信用社发展的压力。（三）加大人才培养收进力度,尽快改善员工整体素质。人才兴社，人才是一个企业最核心的竞争力。农村信用社必须要打破只进不出的人才管理模式，在纳才上加强创新意识，加大加快引进力度，拓宽招聘渠道，每年在大专院校和社会招收金融、经济、法律、会计、英语等专业的高素质人才，形成“流动式活水漏斗”管理，来充实到龄内退员工和分流“双考”不合格素质差的员工。通过少吐旧、多纳新逐步改变并优化农村信用社的人员结构，提高员工素质。农村信用社的管理人员要高度重视人才培养工作，不仅要引进管理人才和紧缺的专业人才，还要注重培养一线岗位的操作能手，形成合理的人才分布结构。同时，要加强人才的强化培训，通过对从业人员特别是业务骨干开展全方位、多角度、多学科的知识培训，强制充6/6电，促其不断适应信用社的改革发展。还要善于发现人才,科学选拔人才，破除部门界限,合理地、大胆地选拔有用人才,促进人才合理流动,形成人尽其才、才尽其用的不拘一格任用人才的新局面。（四）优化金融生态环境，营造良好的生存环境。首先要加强农村信用体系建设，要进一步开展企业信用评级和信用（镇）乡、信用村和信用户的“三信”创评建设活动，对原已创评的“三信”工作要强化年检，出现回潮情况该摘牌要摘牌，有力促进各经济主体建立互信、互助、互利的信用关系，通过各方努力培养“守信必兴、失信必惩”的诚信理念，从根本上治理信用环境差的现象。其次，农村信用社全面清理金融纠纷案件审理、执行情况，积极争取相关部门的理解与支持，提高金融纠纷案件的