中船财务有限责任公司业务信息系统方案书

XXX财务有限责任公司业务信息系统技术方案正本目录1综述511前言512方案优势6121为客户提供持续服务能力6122强大的项目实施能力6123产品的前瞻性和扩展性7124丰富的行业经验7125强大的咨询能力7126众多优秀的合作伙伴8127先进的项目管理方法813XXX财务公司解决方案的特点如下8131前瞻性和整体性8132财务公司领域最佳应用实践9133以业务流程为导向的业务模式9134以客户为中心的设计理念9135全面的网上金融服务9136基于过程控制贷款管理和投资管理10137全面的预算管理10138先进的技术平台10139良好的开放性101310成功实施的方法论112项目总体规划1221项目背景及需求理解1222项目目标及范围1323项目设计思想及关键成功因素15231项目设计思想15232关键成功因素1624项目实施步骤173业务解决方案1931业务需求分析1932业务建议20321账户开立模式介绍20322结合客户要求的账户开立模式建议30323数据移植31324决策分析和风险控制36325监管报表3733业务解决方案37331业务解决方案原则37332业务解决方案详述384应用解决方案4241应用架构42411整体应用架构42412应用集成方案43413应用层次划分4542业务功能描述47421网上金融服务47422业务运作管理51423决策支持88424系统管理9843XXX各系统的功能点描述9944XXX产品与XXX财务公司需求结合108441业务处理系统109442网上银行系统136443辅助功能141444技术支持151445第一阶段上线系统客户化开发工作量汇总1525技术解决方案15451总体技术架构设计154511技术架构综述154512软件架构特点15552平台选型方案157521系统选型和设计原则157522系统总体部署模型159523软/硬件平台选型建议16153信息安全方案162531业务运营平台中涉及的安全技术163532备份恢复服务16654容错规划和性能方案17055机房建设方案171551布线要求171552防雷方案设计172553机房空调系统1736项目实施方案18061实施过程和方法18062实施组织结构18163项目实施步骤18364项目实施时间表18565产品培训内容18866文档管理19067实施范围控制190671范围改变文档内容191672批准程序191673跟踪执行19168项目成功的关键因素1911综述11前言本项目方案书是根据XXX财务有限责任公司业务信息系统信息备忘录中的要求编写的。在综述之后，本项目方案书首先阐述了XXX信息技术有限公司以下简称“XXX”对XXX财务有限责任公司以下简称“XXX财务公司”业务信息系统项目的总体规划，识别了本项目需求解决的关键问题，界定了项目的目标和范围，阐述了项目的设计思想及关键成功因素并给出了总体的项目实施步骤。在此基础上，XXX提出了本项目的解决方案，分别从业务解决方案、应用解决方案和技术解决方案三个角度对解决方案进行了描述。在业务解决方案中的业务建议部分，将专门介绍目前国内财务公司的账户开立模式，包括二级账户联动模式、门户账户模式、收支两条线模式、监控账户模式和代理行账户模式，并针对每种模式分别从账户开立、业务流程、业务特点、单据处理、费用计算和会计记账等多个角度进行详细的有针对性的阐述。在应用解决方案中，有一章节专门讨论XXX产品与XXX财务公司需求结合，按照XXX财务公司需求的系统框架进行划分，针对业务信息系统各个模块进行介绍，对于每个业务模块分别从需求匹配、XXX产品页面的展现、对页面的补充说明和功能点的总结进行介绍，值得强调的是在功能点总结部分，我们特别针对本次项目的目标以业务流程为导向、以客户为中心、建设集结算、信贷、投资、风险管理等于一体、业务信息全面融合、集中管理的业务信息系统和XXX产品的结合进行描述，分别从XXX产品对客户需求满足率、XXX客户化开发内容、XXX产品与项目总体目标匹配和XXX对客户需求的业务建议四方面进行阐述，便于用户更全面、更准确的了解XXX产品和XXX在财务公司领域里的专业性和强大的业务咨询能力。XXX还给出了本项目的实施方案，包括项目实施过程和方法、实施组织结构、项目实施步骤、产品培训内容、文档管理、实施范围控制和项目成功关键因素。项目实施步骤的安排中将本项目分为需求调研、产品培训、系统安装和初始化、系统上线运行、系统应用评估几个阶段，并对每个阶段的主要工作任务和交付成果进行了说明。12方案优势XXX作为专业的咨询服务及IT集成服务提供商，在财务公司业务系统建设方面积累了丰富的经验和专业知识，并承诺将组织最优秀的咨询及技术团队来保证项目的成功实施。同时，希望通过此项目与XXX财务公司建立一种长期的战略合作伙伴关系，利益共享，共同发展和成长。XXX承接本项目的优势如下121为客户提供持续服务能力公司员工目前有1300多人，专业从事财务公司业务信息系统和大型集团企业资金管理软件的人数将近300人，包括众多专业的业务咨询顾问和技术开发人员，不仅可以为客户提供个性化的服务，而且专门研究高端行业客户的资金管理需求与业务发展。从国内专门从事财务公司业务信息系统和大型集团企业资金管理领域研发的绝对数量来说，我们是最多的，而且整个公司眼光长远，非常重视项目管理，投入大量精力到项目质量管理上，通过CMM5和ISO9001认证。另外公司专门有部门研究国内大型财务公司的信息化建设和国外财务公司的运作方式，保证整个业务运营平台的先进性，像我们实施的中油财务公司和海尔财务公司项目，开始在全球范围内考虑业务运作，我公司已与国外的汇丰银行、巴黎银行、渣打银行、中银香港有银行接口，在国内的财务公司解决方案提供商领域内处于领先的地位。由上可见，无论是公司本身还是产品本身都具有很强的持续能力。122强大的项目实施能力公司的规模和对项目管理质量的重视决定了产品和公司的可持续性，同时降低了整个项目实施的风险。因为作为国际上通用的CMM5认证，需要公司要有规范的项目管理和人员层次划分，在我们公司项目中具体的角色分为咨询顾问、实施咨询、开发人员、售后维护几个层次，每个人只能充当一种角色，公司有专门的售后维护部门，并不会因为从事这个项目开发和实施的人离开公司造成项目售后维护无法开展，公司使用项目管理来保证项目的可维护性，这是CMM认证里最基本的要求。123产品的前瞻性和扩展性XXX财务公司产品设计思路参照国内外商业银行的资金管理模式，融入行业先进做法，具有先进性、扩展性、完整性和前瞻性。因为从产品的形成角度来说，XXX的资金管理系统是在国际知名咨询公司毕博管理咨询的基础上实施项目，本身已经融入了国外和国内高端客户在财务公司领域内的实践经验，在确立产品架构时考虑到了未来业务的扩展性、完整性。124丰富的行业经验XXX通过近些年财务公司业务系统的项目实践，积累了财务公司业务领域丰富的专业知识和众多的项目经验，拥有众多财务公司业务系统建设的成功案例。我们的解决方案已经在中国众多的财务公司包括中油、华能、中电子、海尔、上海电气、南方航空、航天科工、上海浦东等财务公司得到了成功的应用。XXX财务公司实施的业务系统不仅难度大、范围广，而且十分关键，不能出现任何疏漏。这些都对实施项目公司咨询能力、实施能力及系统集成能力等各方面综合实力提出很高的要求。实践证明我们的解决方案非常符合财务公司的内部业务管理需要，通过系统提升财务公司管理的业务能力、管理水平和竞争力。125强大的咨询能力我们的咨询团队都是来自业务领域内的专家，他们很多来自商业银行、财务公司和大型集团企业资金管理部门，不仅了解财务公司领域内的行业先进做法和理论，而且熟悉新技术的发展，可以帮助集团企业利用信息新技术建立竞争优势。同时，他们具有很强的业务背景和项目实施经验，可以根据财务公司实际情况提出管理咨询建议和业务流程优化目标，明确财务公司业务发展方向和信息化建设方案，以业务咨询为先导，为财务公司提供增值的管理咨询服务。126众多优秀的合作伙伴XXX作为国内财务公司领域知名的软件服务公司，在业务咨询领域与毕博、埃森哲、凯捷等国际知名的咨询公司合作，能够把国外财务公司最佳应用实践和业务流程融入到产品中，保证产品业务模式的先进性和前瞻性。同时，在技术上与HP、SUN、IBM、MICROSOFT等一批世界著名的软硬件厂商紧密合作，密切关注新技术的发展方向，能够把世界上最先进的数据库技术、中间件技术等及时在产品中应用，保证产品技术平台的先进性和开放性。127先进的项目管理方法XXX在项目中将采用国际通行的项目管理方法对项目实施的全过程进行管理，对项目的成本、进度、质量、风险等各方面进行全面严密的控制。XXX现已获得软件管理领域最高的CMM5认证，充分说明了XXX在软件开发管理方面的领先优势。在项目实施全过程中，XXX还将通过知识转移，保证在项目结束后客户能够真正的掌握项目成果。同时，XXX将引入转变促成的手段，以便对系统上线过程中的组织变革过程进行有效的管理。13XXX财务公司解决方案的特点如下131前瞻性和整体性XXX的解决方案是在对XXX财务公司现有管理和业务状况了解之后，结合我们对财务公司领域的业务实践，在参照行业内先进管理思想、方法和技术的基础上制订的。既考虑了财务公司现有的情况，也考虑了今后发展，解决方案包含了资金结算、信贷管理、投资管理、网上金融服务、客户关系管理、商业智能、资金计划、授信管理、经理查询、资金监控、票据管理、银行接口、财务接口、其他系统接口等系统，可以涵盖财务公司业务的各个方面，是一个面向现在和未来的管理信息系统方案。132财务公司领域最佳应用实践XXX在财务公司领域积累了丰富的应用实践经验，拥有众多的著名客户和成功应用范例。中石油、华能、中电子、上海电气、上海浦东等国内大型财务公司都在使用此解决方案。同时，XXX通过与全球知名的跨国咨询公司合作，在产品中融入了全球最佳的应用实践和业务流程。133以业务流程为导向的业务模式产品设计参照国外金融机构先进的业务模式，以业务流程为导向，根据不同的业务划分处理界面，摒弃原有的以会计记账方式的业务处理模式，大大提高了工作效率。134以客户为中心的设计理念参照国外资金管理产品的设计理念和商业银行的业务管理模式，XXX系统的设计以客户为中心，包含了客户关系管理系统，可以集中管理客户的基本信息、财务信息、交易信息、并可以为每一个客户设置其信用等级、资金交易额限制、透支限制等参数。在业务执行过程中可以对客户信息进行实时监控，提高风险管理水平。135全面的网上金融服务充分利用互联网的技术，成员企业不仅可以通过互联网实时查询账户的余额、账户历史交易记录、打印对账单，还可以在网上处理资金划拨，贷款申请，展期申请，贷款清还业务，集团账户的资金集中管理、集团理财等功能，为客户提供高效、全面的网上金融服务，提高服务水平。136基于过程控制贷款管理和投资管理贷款申请、信用评估、贷款审批、合同签订、贷款放款、贷款计息、贷款收回的整个过程都可以在系统上以电子化的方式进行业务处理，实现对贷款的过程控制，降低了贷款的风险；投资管理业务也实现了从申请、审批、交割单处理、成本核算、管理分析全过程的电子化管理。137全面的预算管理通过系统进行全面的预算管理可以对企业资金来源和运用按天进行预测和平衡，可以实现资金头寸查询、资金流入预测、资金需求预测、短期资金预测等资金管理功能，提高整体资金运营水平，可以极大的降低企业的资金成本，迅速见到效益。138先进的技术平台XXX的方案基于J2EE和B/S（浏览器/服务器）结构，应用中间件技术、ORACLE数据库及CA认证技术，具有很好的可用性、开放性、可扩展性；采用模块化的设计思路，具有很好开放性和扩展性，可以与企业现有的财务核算系统、商业银行系统等无缝集成。139良好的开放性XXX解决方案的开放性可以很容易地将其他的计算机系统和应用系统（诸如财务软件系统、商业银行的网上银行系统和集团原有的业务系统等）集成到业务管理系统中，从而形成一体化的计算机系统。并与一批世界著名的软硬件及数据库产品如HP,IBM,SUN，LOTUS，SQLSERVER等保持良好的兼容性。1310成功实施的方法论根据财务公司业务系统具有的特点，我们拥有一整套项目实施方法论以及辅助工具，可以保证系统的质量，大大地加快项目的实施周期，降低系统实施的风险。2项目总体规划21项目背景及需求理解XXX财务有限责任公司是在1997年7月经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，注册资金30600万元。公司主要业务为结算、信贷、投资、委托资产管理等。截止2005年末，资产情况总资产44亿元，净资产391亿元。到目前为止，在公司开户的成员单位共92家。公司2005年业务量约为4200笔、410亿元，其中结算量约4000笔、300亿元，贷款量为86笔、22亿元，委贷量为4笔、5亿元，投资量为72笔、84亿元。预计系统建成后年结算量约125000笔、600亿元，日均结算量约500笔、24亿元，其他业务量不超过现有业务量的20倍。用户同时在线数不超过100，网上银行用户数不超过300。XXX财务公司在各项业务得到快速发展的同时，业务信息系统建设由于各种原因仍停留在非常初级的阶段，除结算、财务和信贷业务的个别模块使用了计算机技术外，其他业务仍为手工操作。由于前台业务系统与后台财务系统没有严格区分，而且软件无后续维护，并且系统信息无法共享，大大增加了前台工作量及出现差错的概率，制约了公司新业务的拓展，目前存在的主要问题有业务信息系统模块孤立、缺乏整体性公司在原先的业务系统信息化过程中，缺乏业务系统一体化的规划和考虑，造成系统之间信息无法共享，业务手工操作复杂。资金运用时效性差、劳动量大目前财务公司已在集团范围内实现了封闭的资金运作，包括资金结算、信贷管理、投资管理等业务，但没有采用商业银行提供的银企直联系统，造成与银行的资金结算必须手工完成，业务人员劳动量大，对资金的运用时效性差。原有系统已不适应现有业务发展XXX财务公司原有的系统存在诸多弊端，其主要表现为原有系统的设计理念落后，以会计科目为中心，没有体现以客户为中心的设计理念；原有系统缺乏扩展性、稳定性、开放性和界面友好性；原有系统可维护性差，售后服务不到位。基于上述分析的XXX财务公司原有业务信息系统的种种弊端，而且这些弊端开始严重影响XXX财务公司正常的经营业务，XXX财务公司准备在财务公司内部实施业务信息系统，主要完成资金结算、信贷管理、投资管理、客户资源管理、信息查询、监管报表、银行接口、财务系统接口、其他系统接口等集中式业务管理信息系统的建设。22项目目标及范围本项目的总体工作目标是运用现代信息技术，采用“以业务流程为导向、以客户服务为中心、集结算、信贷、投资、风险管理于一体”的系统运行模式，实现内部管理的流程化、标准化和信息化、提高公司的综合实力和竞争能力。系统全面上线后将成为公司业务运营和管理的平台，成为公司客户服务的平台，满足行业监管非现场报表监管体系、人民银行信贷登记系统、会计统计系统所要求的报表文本，具体将达到以下管理目标提高业务处理效率通过流程优化和系统实施全面提升财务公司的信息共享能力，不但能够大幅减少人员间沟通、确认的需要，降低人员间因理解偏差导致的信息传递错误，还能大大减少信息重复输入工作，保障了数据的一致性和准确性；系统强大的运算处理能力，能够有效降低相关业务处理人员（尤其是结算人员）的工作量；同时，系统良好的集成性能够有效提高数据传递的速度和便利性，提高部门间协作的效率，减少人为沟通和信息人工输入的工作量。提升管理控制能力XXX财务公司业务系统通过对流程进行固化，使管理更加规范化；系统各个模块的划分、功能的设计中充分考虑了业务职能的合理化，系统上线将带动公司各部门职能的调整，使业务运作更加专业化；通过审批流程系统化和模块间的集成化提升对操作风险控制能力，降低操作风险；同时系统每次操作的历史数据能够完好保存，将增加业务操作的透明化程度，提高审计监控能力。提高客户服务质量贯彻以客户为中心的设计思想，在流程优化和系统设计中增加大量存贷款申请、处理、集团账户管理等功能，为客户提供全面的网上金融服务，同时应用客户关系管理系统对客户需求进行有效的分析并提供个性化服务，从而获得更好的客户体验。提高资源优化能力，提升信息收集、处理标准化能力在人力资源方面，运用系统将业务处理流程的处理效率大大提升，使得业务人员能够从繁琐的事务性操作中解放出来，以更加专注于客户开发、业务拓展、风险控制、财务分析等工作；在资金运作方面，通过实现业务系统的集成和资金计划模块的实施，帮助管理层及时了解企业的资金状况，以便其更加有效的利用有限的资本，实现资本的杠杆效应；在客户资源方面，系统通过客户信息中心模块提供了集中、统一的客户信息平台，更加有利于客户资源的有效利用。通过对XXX财务公司需求的了解，结合XXX在财务公司领域的行业经验，我们建议XXX财务公司业务信息系统分为两个阶段进行，第一阶段主要完成资金结算、信贷管理、网上银行、银行接口和财务系统接口功能；第二阶段主要完成投资管理、客户资源管理、信息查询和监管报表等功能，完成整个XXX财务公司业务信息系统的建设。根据XXX以往的类似项目经验，此次XXX财务公司业务信息系统建设最终要达到的目标是切实可行的，而且必须分步实施，每个阶段的范围要进行适当控制。如此大型的项目经常会出现失控的情况，包括时间拖长、经费追加、质量有问题等状况。所以项目的管理、业务经验、和实施的经验将决定项目的成败。23项目设计思想及关键成功因素231项目设计思想为实现以业务为导向，开放、松耦合的总体目标框架，在应用系统的规划设计时，我们建议遵循如下原则业务导向原则应用体系架构以业务体系架构为基础并能够有效支持业务体系架构，应用系统必须能够满足当前业务功能的业务流程自动化的需要，并且支持集团公司未来业务扩展的需要。集成性原则应用系统之间应能够畅通的进行信息交互和服务访问，避免信息孤岛以及不一致的数据。例如，原始数据只输入一次，并能够在应用系统之间自动传递。可扩展性原则应用系统的设计，特别是核心应用模块的设计，应避免可能造成系统瓶颈。在未来可能的流量增加、性能要求增加、功能增加的情况下，应用系统的设计应充分考虑，应用系统及其功能模块支持可配制的、易实现的纵向扩展。模块化和可重用性原则在支持应用系统的整体可重用性设计原则的基础上，应用系统功能的设计应保证最大可能的可重用性和模块化，最大可能地利用面向对象的技术，并使用现有系统的符合可重用性的功能模块。标准化原则应用系统的设计应最大地利用全公司性的标准组件和标准接口。同时，应用系统产生的组件和接口应不断地补充、完善全公司性的组件及接口标准。这种标准的使用和补充，可提高应用系统开发质量、降低开发成本、最大可能地利用现有技能和资源，降低应用系统维持成本，缩短开发应用周期。分层原则应用系统的设计应遵循分层的原则，采用多层次的应用架构设计，分离业务功能和应用功能，以保证应用功能的相对独立性来支持跨业务的需求，并在未来业务需求变动时，减小系统的变动，提高系统适应性。易用性原则应用系统的设计应满足易用性，该易用性具体体现在以下三个层次遵循全公司统一的用户界面、利用全公司通用的表现层技术标准；建立全公司统一的通用技术控制设备和工具（包括统一的用户、登录、认证及跟踪）；提供标准的、集成化的用户培训、帮助及支持平台和设备。232关键成功因素XXX根据已实施的大型财务公司业务信息系统应用集成的咨询和实施经验，确定了以下财务公司业务信息系统的关键成功因素关键成功因素XXX的贡献业务驱动为了获取财务公司业务信息系统真正的收益，在进行系统建设时应从业务的角度出发。业务用户应直接介入到业务流程优化、需求与查业务战略明晰和业务及信息技术需求分析。行业知识和实践经验XXX在国内财务公司领域具有领先的业务知识，我们能帮助财务公司优化管理业务流程，提供与XXX财务公司未来的业务愿景相结合的最佳实践方案；XXX丰富的业务咨询背景将确保系统上线的质量和获得最大的业务价值。合作伙伴关系对合作伙伴的选择和建立一种长期关系能够有效地保证系统上线的质量，良好和稳定的合作伙伴关系是信息化建设能够成功地开展和实施的重要因素。XXX是最值得信赖的合作伙伴XXX拥有从业务咨询、企业解决方案规划与实施，到信息系统集成的咨询服务团队。在北京和武汉设有研发中心，在上海有分公司，从而成为能为XXX财务公司提供关键成功因素XXX的贡献真正端到端服务的合作伙伴；XXX作为国内优秀的财务公司解决方案提供商，能站在中立的角度帮助XXX财务公司选择软硬件供应商，提供最高质量的业务流程优化和系统实施建议；XXX与我们的客户及各主要的IT软硬件厂商结成了良好的合作伙伴关系，可以为XXX财务公司量身定制最佳方案。高层的支持取得XXX财务公司高层的明确支持，建立跨部门的协作机制，保证项目的顺利实施。变革管理XXX拥有独特的转变促成方法，解决方案实施过程中的组织转变和人员转变的问题。协作的项目团队项目组将作为单一的完整的团队进行运作，无论项目组成员的背景如何。知识转移XXX重视知识转移工作及其成效。通过以用户为中心的知识转移方法，在项目过程中进行持续的知识共享和转移。有效的项目控制确定合理的项目范围和目标，并制订项目成功的衡量标准。合理安排项目的进度，配置合适的资源，进行严格的项目控制。企业项目管理XXX的企业项目管理是注重结果、风险和收益共享的方法论，已在国内财务公司业务变革和信息系统集成项目中得到成功的验证。表1项目成功关键成功因素24项目实施步骤XXX拥有先进的项目管理方法论来对项目的全过程进行管理。根据XXX的实施方法论，针对XXX财务公司业务信息系统的特点和需求，我们制定了分阶段的实施方案，共包括以下五个阶段业务及需求调研需求差异分析及客户化开发系统实施准备及初始化系统上线与评估技术支持与服务上述每个步骤中包含的具体工作及时间安排将在第六章的项目实施步骤中说明。3业务解决方案31业务需求分析通过对XXX财务公司需求详细深入的分析，我们认为XXX财务的需求写得既有高度又有深度，对此次系统建设的定位清晰，既要把财务公司作为结算中心和融资中心，更重要的是把财务公司定位为资金运作中心，以下主要结合XXX在财务公司业务系统建设的经验，对XXX财务公司的需求作如下分析业务系统整体规划分析XXX财务公司的需求主要从财务公司作为金融机构（商业银行）的业务角度出发，把系统分为财务公司内部业务处理系统、客户网上金融服务系统、辅助管理系统和技术支持系统，业务层次划分清晰，起点很高。区别于其他财务公司解决方案提供商的设计理念（“以会计处理”为中心），XXX财务公司解决方案也是基于商业银行的业务模式进行规划，所以XXX的产品规划与XXX财务公司业务信息系统的规划基本一致。业务处理系统需求分析XXX财务公司业务处理系统分为资金结算、信贷管理、投资管理三个部分，资金结算系统的需求，分为客户管理、账户管理、结算业务处理等，这些需求与与商业银行的核心系统设计理念完全一致，也与XXX的现有产品功能匹配。对于XXX财务公司提出的资金监控业务需求，除用户提出的需求外，系统还可以根据监控指标的设置比如余额、交易发生额、大额交易进行监控，并且可以通过邮件或系统的方式进行提醒。信贷管理和投资管理的需求也侧重于对于贷款业务的全过程的管理，从贷款申请、业务调查、合同处理、业务审批、业务展期及逾期处理等业务完全实现电子化业务处理，这与XXX信贷管理的设计理念和功能完全匹配。网上金融服务系统网上银行系统的需求主要包括账户查询、资金审批和预算申报功能，XXX的网上银行系统不仅包括上述功能，还包括贷款申请、贷款清还、定期开立、定期支取等功能，可以为成员企业提供全方位的网上金融服务。辅助管理需求分析此部分需求包括客户资源管理、业务查询及监管报表管理等业务，针对此部分的需求，XXX有专门的客户信息管理系统，通过此系统可以全方位管理财务公司客户信息。同时，XXX还有经理查询系统、1104报表管理和人民银行信贷登记系统接口，可以将数据自动导入银行信贷登记系统、非现场监管体系系统及人民银行金融统计等监管报表系统，形成各项统计及风险监控指标，生成各类报表文本，供相关人员查询。技术支持需求分析此部分需求分为商业银行接口、财务软件接口和监管机构的接口等内容，XXX已经与国内十三家商业银行和国外的汇丰银行、法国巴黎银行、渣打银行有标准接口，可以满足XXX财务公司的管理要求。XXX的系统与各主要财务软件有标准的接口，可以把业务系统中的会计凭证按科目汇总导入到金算盘的会计核算软件中。32业务建议通过前面对XXX财务公司业务需求分析和对XXX财务公司需求的理解，结合XXX在财务公司领域内丰富的实践经验，我们分别从账户开立模式介绍、账户管理、数据移植、数据挖掘和监管报表等角度提出我们的业务建议。321账户开立模式介绍从某一程度上来说，财务公司的资金管理业务是由集团企业的账户开立模式决定的，不同的账户开立模式就有不同的业务处理和会计处理方法，以下结合XXX的资金管理项目实践经验，介绍目前国内财务公司几种典型的账户开立模式，包括二级账户联动模式、门户账户模式、收支两条线模式、监控账户模式和代理行模式，并针对每种模式分别从账户开立、业务流程、与客户要求的结合、其他问题等四个角度进行详细的有针对性的阐述二级联动账户模式账户开立财务公司以财务公司名义在商业银行开设总账户，成员企业同时以自身名义在银行开设真实结算账户，在业务上可以看作普通账户或基本账户，可以办理对外和二级户之间的收付款，成员企业结算账户与财务公司账户具有从属关系，所有的资金都存在于总户内，二级户不是实际的负债，其余额可以看作是其在财务公司开户的账户余额，表示成员单位可以支配的金额，同时成员单位在财务公司开立内部账户，该内部账户与外部银行账户一一对应，余额保持实时同步。账户开立如下图所示图1二级联动账户开立模式业务流程收款流程集团外部单位向成员单位付款，银行收到后增加成员单位银行二级账户上的金额，其金额实时联动的更新到总户上，相应的增加总户金额，同时通过银企接口向财务公司发送指令，财务公司在收到银行指令后，增加其内部账户上的金额，实现收款的实时联动处理。付款流程成员单位申请对外付款，可以通过网上银行提交银行付款指令，在财务公司审核通过后，减少成员单位内部账户金额，同时通过银企接口发送银行指令，银行在收到银行指令后，减少成员单位银行二级账户上的金额，同步更新到总户上，减少总户金额。成员单位也到银行柜台办理直接办理付款业务，银行扣减成员单位账户余额后，总账户余额同步减少；同时可以通过银行接口同步更新成员企业财务公司内部账户余额。内部资金划拨对于成员单位之间的内部资金划拨，其资金信息也通过银行接口实时更新成员单位二级户上的金额，总户因为成员单位金额一增一减，相互抵消，保持总户余额不变。业务特点对于具有独立法人资格的成员单位，可以采用二级联动账户模式。通过该模式可以开展基本的结算业务，实时查询成员单位在银行的账户余额，实时对成员单位在银行的资金进行个性化的收支统计分析。对于这种模式，成员单位查询到的账户余额是一个可用余额，并非实际的负债，虽然实际资金已经上收到总户上，但在用户看来并没有收集上去，这样用户比较容易接受，另外对于成员单位对外支付的透支控制，不仅要校验成员单位二级账户的余额，还要受总户的余额控制。其他问题单据问题成员单位依据银行回单进行财务记账，其二级户的对账单可以由银行提供；考虑到财务公司的金融机构的地位，建议对账单由可以由财务公司提供。总户的对账单由银行提供，交易包括二级户联动和自身业务，总户依据银行回单进行财务记账；费用处理问题银行给总户计息并且季度结息，二级户只计算利息，但不结息；二级户利息计算和结息处理主要由财务公司处理。会计处理对于会计处理，不同的业务记载不同的会计分录，一般来说，对于二级联动账户中涉及到的业务主要包括银行收款、银行付款、利息计算，以下分别对上述四个业务会计记账进行描述1）银行收款财务公司会计处理借银行存款财务公司总账户贷活期存款A成员单位成员单位会计处理借银行存款财务公司存款贷银行存款A银行账户2）银行付款财务公司会计处理借活期存款A成员单位贷银行存款财务公司总账户成员单位会计处理借采购原材料（假设该付款是为了购买原材料）贷银行存款财务公司存款3）利息费用计算财务公司会计处理借利息支出存款利息支出贷银行存款财务公司总账户成员单位会计处理借银行存款财务公司存款贷利息收入存款利息收入门户账户模式账户开立成员单位（ABC在商业银行开立一般结算账户（可以是成员单位现有的银行账户），财务公司在商业银行设立总账户，并与成员单位一起构成集团账户，成员单位在财务公司开立对应于其在商业银行的结算账户。图2门户账户管理模式业务流程收款流程集团外部单位给内部成员单位付款，增加门户账户金额，同时依据门户账户与财务公司总账户之间达成的归集策略，进行资金归集，上收到总账户，当然归集策略的制定取决于集团公司对成员单位的控制力度，可以采用限额上收或实时上收，银行完成资金上收后，发送银行指令到财务公司，财务公司在得到银行指令后，增加成员单位的内部账户金额；付款流程成员单位申请付款，如果审核通过，减少其内部账户金额，通过银企接口向银行发送指令，银行在得到指令后，由财务公司总账户代为支付或从财务公司总账户上下拨资金到成员单位的门户账户上，由成员单位自行对外支付；内部划拨资金的内部划拨直接封闭在系统内运作，分别记录成员单位内部账户上的金额，内部的资金变动并不影响外部银行账户金额。业务特点对于实施门户账户这种模式，要求集团对成员单位的资金进行实时或定时的归集，归集力度大，之所以为具有独立法人资格的成员单位在银行开立账户，其主要目的是为了保持成员单位对外业务的独立形象，实际上其资金都已归集到总户上，对于成员单位的每笔资金支付，可以结合预算进行资金控制，严格控制成员单位的资金收支，当然对于资金支付，系统可以提供限额控制，在一定金额以下可以不进行审批直接支付，而对于一定金额以上尤其是一些大额支付必须结合预算进行交易监控。其他问题单据处理问题总户对账单和回单由银行提供；对于实时上收的门户账户，其账户余额始终为零，相应的对于门户账户的每一笔交易都在财务公司的内部账户反映，可以由财务公司出具对账单；对于成员单位在商业银行开立的门户账户，其对账单和回单主要由银行提供，对于其在财务公司开立的账户，其对账单和回单主要由财务公司提供。费用处理问题总户的利息费用直接由银行提供。对于成员单位的利息费用，根据资金归集策略而定对于实时上收的资金归集策略，成员单位的利息费用主要由XXX结算系统提供；对于成员单位在商业银行开立的门户账户，其利息主要由银行提供，对于其在财务公司开立的账户，其利息主要由财务公司提供。会计处理其会计处理参照二级联动账户会计处理部分。收支两条线账户模式账户开立财务公司为成员单位在商业银行同时开立收入户和支出户，收入户通常为一般账户，支出户通常为基本户。收入到达下属机构账户后直接划转到财务公司总账户，资金高度集中。对外支出时，先从财务公司总账户划拨到成员企业账户，再划出到集团外部单位。图3收支两条线模式业务流程收款流程每天由XXX系统监测收入户余额状况，如有资金余额则可以通过银行接口系统自动上收到财务公司账户，在资金结算系统自动生成“银行收款”交易记录，增加分公司A在财务公司的内部账户余额。同时，系统根据该笔交易打印“进账单”两联，一联在财务公司留做记账凭证，另一联经过财务公司盖章后交分公司A做财务记账凭证。付款流程成员单位通过银行接口系统提交一笔银行支付请求，财务公司接受该请求后，对照各成员企业的额度使用情况进行审核，如果通过则输入支付所需的下拨的资金金额，确认后向商业银行发出付款指令，将财务公司账户上的资金下拨到分公司B的支出账户上，完成下拨业务。一般来说，财务公司根据成员单位的要求，会在年初或月初下拨一笔固定的资金到成员单位的支出账户上，以后各成员单位可以自行使用该笔资金，避免资金收支的频繁操作，影响成员单位的生产经营。业务特点收支两条线账户模式属于松散控制的账户模式，资金集中力度不是很大，一般来说，对于成员单位比较愿意配合。对于成员单位收入账户的资金上收，可以结合成员单位的实际情况，提供灵活的资金归集策略，包括定时、限额、日终上收等策略。对于成员单位支出账户的资金下拨，并非每笔资金支付进行控制，只是进行松散控制。其他问题单据处理问题成员单位依据银行回单进行财务记账，其在银行开立的收入户和支出户对账单都是由银行提供，在财务公司开立的内部账户对账单由财务公司出具；财务公司总账户的回单和对账单由行提供。费用处理问题财务公司总账户利息费用计算都是由银行提供，包括账户的计息和结息；对于成员单位在商业银行开立的收入账户和支出账户的利息主要由银行提供，对于其在财务公司开立的账户，其利息主要由财务公司提供。会计处理问题其会计处理参见二级联动账户会计处理部分。监控账户模式监控账户模式是指成员企业自行管理银行账户，财务公司通过银企接口可以查看成员企业资金账户的往来情况，发现问题并及时问询。该种账户模式投入成本小，实施速度快，可以实时监控大额资金的收支，有利于降低资金风险和账户风险，但该种业务模式只解决了开户单位资金信息透明的问题，无法对资金进行事前控制和资金余缺调剂，所以比较适合于资金管理初级阶段或集团控制比较松散的集团企业。详细的业务流程如下图4监控型业务流程上述流程详细描述如下财务公司通过银企接口可以管理成员企业的账户，查看成员单位的账户信息，进行成员企业的报表统计，监控成员公司的余额、交易量和可疑交易。另外为了更方便财务公司对银行数据的操作，监控型的账户模式还提供数据维护功能，包括数据的导入、导出和补录。其他问题因为对于监控账户模式，具体的资金结算业务处理都是由银行来处理，所以对于该账户模式下的单据处理和费用计算都是由银行提供，而对于会计处理也是依据银行提供的回单进行财务记账。代理行开户模式账户开立成员单位在财务公司内部开立内部账户。财务公司以财务公司名义在商业银行开设总账户，作为财务公司为成员单位收付款的代理账户，同时商业银行在业务系统中存储内部账户信息，标识当该成员单位收到外部单位付款时，直接把该笔资金增加到财务公司总账户上。图5代理行账户模式业务流程收款流程集团外部单位给集团成员单位付款电汇、信汇和支票，它需要在单据上填写内部成员单位在财务公司开立的账户账号和户名，银行在接收到该笔业务后，根据原先存储的集团成员单位内部单位账号标识，直接增加财务公司总账户上的金额，然后通过银企接口发送指令给财务公司，财务公司在得到该指令后，提取指令中的成员单位内部账号信息，增加相应的内部成员单位账户金额。付款流程成员单位向集团外部单位付款，在付款申请单上填写自身在财务公司的内部账户和户名，如果审核通过，财务公司减少成员单位在财务公司开立的账户金额，然后发送指令给银行，银行在接收到指令后，根据指令信息，直接以付款人的户名和账户号对外支付，但其对外支付资金是直接从总账户上扣减，这样，集团外单位看到的付款方是与它有真实交易的对手方账户号和户名，而实际上资金是从财务公司的账户上支付的。业务特点通过代理行开户模式，成员单位资金直接归集到财务公司在商业银行开立的代理账户上，财务公司不必通过银行再做资金归集，加强集团对成员单位的资金归集力度，减少资金汇划费用。另外，由于商业银行可以识别成员单位在财务公司的内部账户，势必减少集团在商业银行的账户数量，方便财务公司的账户管理。但有一点必须指出，如果涉及到跨行收款，其他银行是不识别财务公司的内部账户，可能成员单位的内部账户信息被过滤掉，使得财务公司无法从银行的指令上判断收款方是集团哪个成员单位。其他问题会计处理问题财务公司可以出具有效的回单作为成员单位记账的依据。对账单处理问题成员单位的对账单直接由财务公司出具，财务公司在商业银行的总账户对账单由银行出具。费用处理问题对于成员单位的利息费用和成本计算通过XXX资金结算系统实现。322结合客户要求的账户开立模式建议XXX集团成员企业主要在同城，在同城范围内工行实现二级联动账户的技术已经非常成熟，我们已经在上海电气财务公司、上海浦东发展财务公司、南方航空财务公司及航天科工财务都已经得到了成功应用。工行二级账户模式充分利用银行现有的技术平台和强大的结算业务处理能力，减轻财务公司日常重复琐碎的事务性业务处理，能够为财务公司业务人员抽出更多的时间用于自营业务及为成员企业提供个性化的金融服务。因此我们建议XXX财务公司采用二级联动账户开立模式，其具体描述见账户开立模式介绍部分中的二级联动账户介绍。323数据移植对于原来有业务信息系统的财务公司，如果将原来的数据导入到新的业务信息系统中即新旧系统数据移植是新的业务信息系统实施过程中重要的步骤，如何移植原有业务系统中的基础数据和交易数据，需要软件提供商有丰富的数据移植经验。在财务公司业务信息系统数据移植方面，XXX在中油财务公司和航天科工财务公司成功实施数据移植工作，而且对于中石油移植的数据总量达到几十万条，其中最早的数据是十多年前的，充分获得了用户的认可。下面我们从迁移原则、迁移范围、风险的规避方法、新旧系统的差异性分析、旧系统的数据整理、数据入新系统、新老系统并行等方面进行建议。迁移原则现有的XXX财务公司的应用系统是基于C/S结构的，数据库使用的是部门级的数据库。新的业务信息系统是将采用通用的三层技术架构，以JAVA为开发语言，使用ORACLE数据库，因此必将涉及新旧系统的切换与数据移植。我们的迁移思路是在严格规范的工程实施管理控制下，分阶段、分批、分区、分业务逐步切换，先转移基础数据（如客户信息，账户信息，账户余额，贷款合同，利率等数据），再转移历史交易数据，逐步解决技术难题和数据核对，最终实现运营系统整体上线。应用系统的切换与数据移植是一项艰巨而又复杂的工作，因为一般应用系统都涉及到企业的核心业务，业务不可能由于系统的切换与数据移植而停顿。这就要求在进行这项任务时要做到万无一失。做好系统的切换与数据移植需注意很多方面，我们认为在切换与移植前对人员的培训与制订严谨的移植计划至关重要。培训相关的业务人员，保证在系统切换的初期，不会因为系统不熟悉而影响正常的业务运转。并针对可预见的风险，进行特别的培训。同时在移植前要进行多次的模拟实验，使相关的业务人员在近似真实的环境中进行操作，这样才可能发现尽可能多的问题，这种模拟实验要进行多次，每进行一次都是对系统与操作人员的一个考验。只有通过这种培训与考验才能开始进行切换与移植。系统移植计划的科学性将直接影响到系统移植的效果。我们建议在进行移植时应考虑到下面这些问题参加系统移植的各方人员配备管理人员、技术人员、业务人员、外界的技术支持等；移植前的准备工作系统应经过大量的测试、参与人员应经过培训等；移植时间的选择最好选择业务时间比较空闲的时刻，一般来说节假日的时间系统是空闲的，但如果能够有一个更长的假期进行移植将是最理想的；过渡策略系统移植存在很大的风险，因此应尽早制定过渡与应急策略，当系统移植一旦出现问题可马上启动过渡策略，以确保业务不受影响；系统并行系统移植可分多次的逐步移植，也可进行一次性的移植，具体使用哪一种要视具体情况而定。一次性的移植从成本、从风险上都较逐步移植好。但在进行这种切换时，应考虑系统并行。这种方式比较安全，一旦出问题，旧系统中仍存有完整的数据。但这也会造成操作人员需在两个系统上操作，工作量加大。迁移范围新旧系统的移植是一个涉及管理实施和技术实现的系统工程，本系统的移植工作包括以下几个方面1新旧系统的差异分析，分析新旧系统的差异并定义两个系统之间的中间过渡文件格式。2旧系统的数据整理，把旧系统的数据结构转化成中间过渡文件格式。3数据入新系统，把中间文件中的数据转换到新系统的数据结构中去。风险的规避方法“小风险三保险”小风险先迁移基础数据，例如客户信息，账户信息，账户余额，贷款信息，以及其他参数设置数据。这部分数据是新旧系统衔接的关键数据，同时数据结构相对简单，数据量相对较小，转移的风险小。例如，账户数据移植过程中，余额数据都是直接“照搬”，不会经过任何加工，因此也不存在被变动的可能；从对余额数据的移植方法上来讲，存在问题的可能性就微乎其微。最重要的是，基础数据转移成功后，新系统就可以上线运行。保险一基础数据移植完毕后，系统将会进行一次核对，保证数据移植后的正确性，如果数据移植过程中存在问题，将会在此核对中暴露出来。此项检查通不过，移植程序也就不能再继续进行。此项检查能够查出98以上的移植错误；保险二为了彻底规避账户余额等关键数据的移植风险，我们可设专人开发一套程序，用于新老系统数据的逐笔核对。由于开发这套核对程序的人员没有参加数据移植小组的工作，并且核对的方式是逐笔核对，所以可以保证重要账务信息的100正确。保险三如果对计算机的检查仍不放心，可以考虑采用人工抽查部分报表的方式，验证计算机移植的正确性。新旧系统的差异分析新旧系统之间，在关键代码的定义存在者差异，这里，罗列了一些常见的差异机构号内部账号对公账号银行账号客户号业务类型定义定期存单号通知存款状态账户状态特种业务的状态合同号、借据号凭证号码科目体系客户信息摘要信息旧系统的数据整理为了对新系统屏蔽旧系统的数据结构，本移植方案设置一些中间文件来存储两个系统转换过程中的中间数据。旧系统编制自身的整理程序，把自己的数据结构转换成中间格式；新系统编制自身的整理程序，把中间格式的数据转换成自己的数据结构。针对这些中间文件，需要在开发机上创建新的数据库。这些中间文件分为以下数据类客户信息可能包含客户名称、法人代码、联系方式、行业分类、企业类型等信息。开户行信息财务公司开立的各银行信息。存款账户包含账户编号、余额，利率等信息。贷款合同包括贷款年期、开始日、终止日、利率、状态、分类，还款计划等信息。贴现凭证包括银行承兑汇票、商业承兑汇票，贴现日，贴现利率等信息。历史交易信息包括各业务交易历史明细。数据入新系统数据入新系统的过程是一个形成新系统数据结构的过程。初始化数据各种参数表和机构初始化产生的数据。新旧系统特殊字段的对应关系机构号对应关系通过旧机构号查询机构表字段获得新机构号。合同号、借据号新旧系统的合同号、借据号一致。凭证号新系统用老的凭证号，但是在前面加凭证种类、分行号、批号。柜员号新系统采用指定的移植柜员，跟旧系统无关。账户表生成新的账户编号，账户计息，透支额度，余额等信息。最大序号表新系统账户和客户的序号管理采用最大序号表，在移植的同时要按照序号类型更新序号表的当前最大序号。客户信息的移植为了在下一阶段移植账户数据时根据旧客户号找到新客户号，因此会建立一个新旧客户号对照表。历史交易移植在导入交易数据时，应该根据业务类型找到指定的业务代号。根据业务类型将活期或定期数据移入相应的活期、定期交易表中。根据原先的账户状态找出新系统的账户状态（如冻结）。贷款、贴现、投资根据贷款借据文件中账号是贷款账号或贴现账号，生成