公司财务部各岗位工作流程

中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM财务部各岗位工作流程一、物品采购1、生鲜、湿货类（蔬菜、水果、鱼/肉类及冰、冰冻食品等）申购部门存查采购部采购合格直拨申请部门收货验收单分送成本部稽核使用部门申请仓库验收仓库收货存查仓库作收货准备不合格退回采购部重新采购2、非常用物资及工程维修用品类申购部门存查采购部采购合格直拨申请部门收货验收单分送成本部稽核使用部门申请仓库验收仓库收货存查仓库作收货准备不合格退回采购部重新采购3、其他各种物资使用部门申请仓库查仓采购部询价成本控制部审核财务经理审批总经理（或其授权人）批准仓库记帐采购部采购合格进仓收货验收单分送成本部稽核通知申请部门领用分单仓库收货准备仓库验收仓库收货存查申请部门存查不合格退回采购部重新采购中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM二、仓库管理1、物资领用A、食品、酒水类贵重食品/酒水财务经理批准使用部门申请，填制食品提取单，部门经理签字成本控制部审核仓库发货仓一般食品/酒水仓库记帐管员在食品提取单上填写实际发放数量仓管员及领用部门物资管理员签名确认食品提取单分送成本部稽核申领部门存查B、生材、布草类使用部门申请，填制物品提取单，部门经理签字成本控制部审核单位价值超过50元以上的生材物资报财务经理审批仓库发货仓管员在物品提取单上单位价值超过500元以上的生材物资报财务经理审批、总经理（或其授权人）批准仓库记帐填写实际发放数量仓管员及领用部门物资管理员签名确认物品提取单分送成本部稽核中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM申领部门存查C、工程用品类、维修用品及单位价值100元以下电钳工具、低值易耗品由工程部填制物品提取单，部门主管/经理签字（领用工程维修用品需附工程维修单）成本控制部审核仓库发货仓库记帐仓管员在物品提取单上填写实际发放数量仓管员及工程部领料员签名确认物品提取单分送成本部稽核申领部门存查、单位价值100元以上电钳工具、低值易耗品由工程部填制物品提取单，部门主管/经理签字成本控制部审核财务经理批准仓库发货仓管员在物品提取仓库记帐单上填写实际发放数量仓管员及工程部领料员签名确认物品提取单分送成本部稽核申领部门存查、固定资产类由需安装、使用固定资产的部门提交书面申请工程部主管/经理可行性审核财务经理审批总经理（或其授权人）批准工程部填制物品提取单，部门主管/经理签字成本控制部审批仓库发货仓管员在物品提取单上填写实中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM仓库记帐际发放数量仓管员及工程部领料员签名确认物品提取单分送成本部稽核申领部门存查2、收货验收进仓合格填制收货验收单收货验收单分送仓库收到经审批完备的采购申请单，做好准备验收货物直拨不合格退回采购部重新采购仓库登记帐本（进仓物品）或申购部门存查（直拨物品）采购员或供应商报帐成本部稽核三、成本控制部采购申请单1、审核物品提取单签署意见报财务经理及上级相关领导批准报损单调拨单收货验收单货物提取单财产增减、报损、调拨报表中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM2、稽查每日收集部门调拨单审核分类统计（金额、数量）填制日报表送资产管理会计报损单各种报表送财务经理厨部出品单吧部出品单总帐会计（全部）财务经理（全部）月底组织各部门盘点审核各部门财产、物品、食品进销存情况填制月报表报送报表经营部总经理（毛利表）酒店副总（毛利表）公司主管副总（毛利表）总经理（全部）3、财物移交接行政人事部通知某部门第一负责人离职调岗时与交、接人一起盘点清查该部门财产核查财产盘存情况成本部自留存查一份出具财产清查、移交报告财务经理签署处理意见总经理（或其授权人）批准送计薪员核算工资一份四、资产管理及计薪会计1、资产管理中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM收到成本控制部转来财产增减、报损、调拨报表登记资产明细帐每月计提资产折旧及低易品摊销定期盘查各部门财产配合成本部做好离职、调岗管理人员的财产清盘工作2、工资核算根据人事部考勤报表、薪资变动表、新入职员工资料计算工资根据各部门奖罚方案及当月部门业绩计算奖罚部门确认制作工资发放表报批交出纳组发放工资根据各部门提成方案及当月个人业绩计算提成部门确认五、总帐会计凭出纳转来收支原始单据根据成本月报表审核填制记帐凭证根据营收稽核月报表登记帐本（输入电脑）出报表报税予提工资、水电费、租金、奖罚金填制记帐凭证计提资产折旧、福利费、税金，摊销低易品填制记帐凭证六、出纳1、报帐付款单据是否完整合格付款在报帐汇总单上加盖“付讫”章接报帐单、借款单等支付原始凭证审核报帐人是否签名中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM审批是否齐全不合格退回登记日记帐将报帐单、借款单等支付原始凭证转总帐会计做帐2、收款A、收营业款无误接营收稽核转来收银员收款明细表核对收银员缴款单有误找相关人员核查错误原因更正错误或追讨差额款收款点数开具收款收据登记日记帐将收款收据转总帐会计做帐B、其他收款接各部门转来收取款项通知通知交款人交款收款点数开具收款收据登记日记帐将收款收据转总帐会计做帐七、营收稽核核查收银帐单及各部分出品单据、杂项收费单使用情况核销各种控制单据（销号）发现异常审核收银班报表及收银帐单，审查收银员收款情况核查有无违规操作及长短款情况编制收审核各部门管理人员给客人消费打折情况超越权限的追查原因跟进补签情况或提交处理报告中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM中管网通用业频道HTTP/MADE21ASKCOM根据各部门收银帐单核查营业收入中现金收款、挂帐、公司帐等情况及押金收取、退付情况核查有无违规操作分及收银班报表核查会员充值及消费情况审查会员信用度情况统计会员卡充值金额及计算提成审核房务开房情况，长包房的消费、押金情况，