年产50万件高档衬衫生产线技术改造可行性研究报告

年产50万件高档衬衫生产线技术改造可行性研究报告服装有限公司二00七年三月二十三日目录第一章、总论2第二章、背景及必要性6第三章、建设条件8第四章、项目单位基本情况10第五章、市场分析与销售方案12第六章、建设方案15第七章、投资概算与资金来源18第八章、财务评价20第九章、环境影响评价26第十章、项目组织与管理28第十一章、劳动安全与职工卫生26第十二章、消防、防雷32第十三章、可行性研究结论与建议33第一章总论11项目概要111项目单位基本情况项目单位名称服装有限公司所有制形式有限公司财务状况介绍截至年末总资产为万元，固定资产净值为万元，净资产万元，实收资本万元，所有者权益万元，销售收入万元，主营业务收入为万元，利润总额万元,上缴税收万元，净利润万元，销售利润率，净资产利润率，资产负债率。目前无银行贷款。112项目建设内容项目名称采用先进技术装备完善配套年产50万件服装生产线建设性质扩建。建设地点广东省。建设规模由年产服装25万件扩至年产50万件主要建设内容一是扩建生产车间2000平方米；二是购买先进设备和安装137台/套。113项目建设方案公司已成立了项目小组,进行了市场调查、设备选型工作，负责项目的实施。项目进度安排和实施期限1、2007年3月前，完成项目的市场调查和设备选型；2、2007年3月2007年8月，完成厂房建设、厂区绿化、供水、供电改造；3、2007年8月2007年10月，完成设备调运、安装和调试，并抓好新吸收工人的技术、安全生产和纪律培训；4、2007年10月2008年2月，进行试产，完善生产设备，优化生产配置，尽量使生产设备达到设计生产能力，同时抓好产品的宣传推介，聘请专家对项目进行竣工验收。114投资概算及资金来源1141投资概算项目总投资万元，项目固定资产投资万元，流动资金万元，其中土建工程投资万元，设备与安装投资万元，铺底流动资金万元。115主要技术经济指标项目完成后，年新增产量25万件，新增销售收入1750万元，利润总额增加2015万元，新增税收68万元，新增就业50人。税后动态回收期3年。12可行性研究报告编制依据根据粤经贸技改2007204号文关于印发广东省经贸委2007年技术改造工作要点的通知精神，编制服装有限公司利用先进技术装备完善配套年产50万件高档服装生产线技改项目可行性研究报告。13综合评价项目的兴建和实施，有利于我县的工业结构调整，能够提高产品质量及产品附加值，增强了企业实力和市场竞争力，加快当地的经济发展，解决一部分下岗职工的再就业，大力开拓国内外市场，最大限度地提高经济效益。该项目设计科学合理，生产符合环保要求和符合国家产业发展政策，申报单位实力较强，管理规范，技术力量雄厚，规模适合，项目带动能力强，项目产品市场竞争力强，预期经济效益和社会效益显著，项目切实可行。第二章背景及必要性21项目建设背景中国服装产业日趋成熟，国际竞争也由劳动力成本优势向产品质量创新优势、产品开发创新优势、品牌创新优势、文化创新优势的高层次转变。2007年是产业结构调整升级的关键年，产业的微妙变化将对我国服装产业的未来走向产生深远的影响。2007年纺织服装升级专题被列为广东省挖潜改造“三大工程十项专题”之一。县十三届二次人民代表大会过的政府工作报告中指出，必须把工业摆在经济发展的首位。强化工业支撑理念，做强支柱产业，提升传统产业，培育新兴产业，着力抓好项目建设，努力扩张工业规模，逐步建立起支撑经济发展和财税增收的特色工业体系。做大潜力产业。积极实施“中小企业成长工程”，着力扶持电力、电池、锌锭、造纸、重钙粉、锰制品、酒业、服装、南药、竹木深加工等产业发展壮大，努力培育一批产值超亿元的规模企业，形成新的支柱产业。积极争取国家和省、市对重点项目技改贴息补助等政策支持，扶持企业加强技术改造，推动传统产业向高增长行业和新型工业转变，增强企业市场竞争力。积极实施名牌带动战略，鼓励和支持各类企业特别是重点企业培育名牌产品、著名商标，成为带动力强的拳头产品。服装有限公司根据公司实际，紧紧抓住这一有利时机，同时，抓住县在2005年获得“广东省区”和高速公路开通的有利契机，提出“采用先进技术装配完善配套年产50万件高档服装生产线技术改造”项目。22项目建设的必要性221项目建设理由我公司是服装专业生产厂家。公司自成立以来，一直非常重视采用先进标准组织服装生产，坚持科技进步，坚持用高标准严要求组织生产。几年来，我公司采用GB/T26601997国家标准组织生产的同时，积极收集服装生产的国外标准，通过比较鉴别，决定选用日本JISL4117992国外先进标准。为此公司组织力量对该标准进行了分析研究和对比论证工作，并在此基础上制定了高于国家和国外先进标准的企业衬衫内控标准，并完善了相关的检测设备。但随着世界服装界竞争的日益激烈，而公司原有的设备已呈现老化现象。鉴于目前技术装配落后，产品质量已无法适应激烈的市场，因此，为提高企业在国内国际市场的竞争力，提升企业产品质量和档次，必须进行技术改造，更新技术设备，扩大生产规模。第三章建设条件31项目区概况县位于广东省东北部,毗邻两省，全县面积约平方公里,人口万人。气候。县属亚热带气候区，雨量充沛，无霜期长，降雨量约1600MM，年平均气温21。社会经济状况。县人口万人,2006年全县生产总值实现254亿元，比上年增长98，其中，第一产业增加值463亿元，增长44；第二产业增加值1257亿元，增长127；第三产业增加值82亿元，增长87。县财政一般预算收入134亿元，增长2809，获得省“四税”超基数、新增转移支付和市奖县“三项奖励”，综合增长率为4207。国税收入18亿元，增长1144。地税收入113亿元，增长4302，首次突破亿元大关。工业初步形成了以水泥、电力、电池、化工、造纸为主的地方特色工业体系；农业主要种植单丛茶、金柚、金桔、龙眼、佛手、淮山等。工业增加值1106亿元，增长132；规模以上工业经济效益综合指数13055，比上年提高816个百分点；工业在全县经济中的比重由上年的4157上升到4353。政府工作报告中提出“必须注重提高经济增长质量。调整优化产业结构，大力发展循环经济，更加重视节能降耗，逐步推进经济发展由资源型、粗放型向复合型、集约型转变”。特别是近年来，蕉岭县县委、县政府把工业结构调整作为发展经济的重点来抓，大力扶持企业技术改造和自主创新。32项目建设条件优劣势分析1、项目建设土地项目建设所需土地面积2000平方，原来兴建项目时已办理土地有关手续。2、市场优势该项目依托原有良好的销售网络，产品出口到欧盟、美国、加拿大、智利、香港等国家和地区。3、科技开发能力公司拥有实力雄厚的科技队伍，新产品开发能力较强，且积累了服装生产和管理经验。4、主要障碍因素及解决方案目前，服装加工未达规模，解决方案是采用先进技术装备完善配套年产50万件高档服装，加强管理，提高质量，不断研发新产品，促进经济效益的提高。第四章项目单位基本情况41概况411企业的发展概况服装有限公司成立于年，公司从德国、美国、日本引进设备，主要生产、销售牌系列服装为主，并积极发展来样、来料加工、买断贸易等业务。产品出口到美国、加拿大、智利、香港等国家和地区。目前拥有固定员工人其中技术人员15人，2006年度生产高档衬衫万件，实现产值0万元，销售收入万元，税收万元，利润万元。412管理制度服装有限公司推行全面质量管理，建立了质量保证体系，产品按国际标准组织生产。注册产品牌高级衬衫其选料上乘、做工考究、款式新颖而深得消费者青睐。413管理模式公司实行董事会领导下的总经理负责制，引进现代企业管理制度，建立了较完善的管理体系，实行制度化管理和岗位“以人为本，任人唯贤”的用人机制，形成了科学的薪酬制度和奖优罚劣的激励机制。414人员结构公司现有职工150人，其中技术人员15人。42研发能力公司拥有技术人员15名，这些技术骨干长期坚持在生产第一线，积累了服装生产和管理经验。43财务状况服装有限公司财务状况良好，管理规范。截至年末总资产为万元，固定资产净值为万元，净资产万元，实收资本万元，所有者权益万元，销售收入万元，主营业务收入为万元，利润总额万元,上缴税收万元，净利润万元，销售利润率，净资产利润率，资产负债率。目前无银行贷款。44法人代表基本情况法人代表。第五章市场分析与销售方案51市场分析511项目产品市场供求现状随着我国加入WTO后，国内市场竞争日益复杂，激烈异常，对于服装行业而言，更是不可低估这样残酷多变的市场竞争。基于对中国IT市场的认识，明确提出了“以市场为导向，创自有品牌，走实业化道路”的企业发展战略。服装行业当前管理体制大体有三类一是原国有企业的改制，转变经营机制。二是中外合资或引进国外品牌组建的企业。三是民营企业。从三种管理体制来看，各具特色，总体来看仍处在传统行业范畴内，虽然原国营企业积极改造逐步完善适应市场需求的新机制，但离市场经济发展差距还较大，旧的体制烙印还未彻底根除。第二种是引进国外资源来组建企业，不但从设备、材料、管理技能都全套引进，而且从人才、技术力量管理模式全部参照国外的，这类企业从品牌、产品、技术、材料等方面，在国内市场竞争力都有很大的优势。第三种是民营企业，是利用当前各种优势和优惠政策引进高科技人才，在改革的大潮中诞生，这是一股不可估量的竞争对手，如浙江温州、广东虎门等地服装行业，发展很快，对服装行业冲击影响很大。目前，服装业面临严峻的市场考验，世界各国的知名品牌纷纷涌入中国市场，使本来竞争就激烈的中国服装市场变得更加严峻，作为广东服装有限公司来说，公司所生产的绮梦系列产品，要想在市场上占有一席之地，除保持着本公司的传统优势外，还应不断更新，推出新的的项目，开发新的产品。如今，社会经济比较活跃，市场竞争也异常激烈，我公司牌产品在原有的消费群体的支持下，不断推出新的系列产品，大力推广团体订做和经销商的业务，完善公司内部的管理体系，优化公司的技术管理人才，使牌产品继续稳定国内的市场的情况下，为打入国际市场打下坚实的基础。通过技术改造，不断提高质量，将会跟随着市场的需要而生产出更为适应市场需求的产品。市场容量是动态的，不可能一成不变，但作为一个企业要把握消费者当今和未来的要求，引导消费者，使自己的产品特色展现出来，不断创新，持续改进，不断满足消费者当前需求和超前要求，这样才能使企业始终保持一定份额的市场容量。512市场前景分析52销售策略、方案和营销模式521销售策略坚持实施品牌战略。无论国内市场还是国际市场，高档服装的质量要求不断提高，必须增强品牌意识，品牌是企业发展的必由之路，在抓好产品质量的同时，就是要提高产品的质量和信誉，充分利用经销网络平台、批发市场物流平台、政府搭建展示平台，提高企业和产品知名度，提高营销队伍的营销水平，提高管理者的决策水平和组织管理能力。54市场风险分析541项目产品市场风险因素分析目前，服装业面临严峻的市场考验，世界各国的知名品牌纷纷涌入中国市场，作为公司所生产的绮梦系列产品，要想在市场上占有一席之地，应不断进行技术改造、技术创新，努力开发新产品，才是企业发展的唯一出路。产品质量安全风险企业努力执行ISO9000质量保证体系，实现100产品合格率。价格变化的风险因素由于原料价格不断变化，企业必须走降低成本扩张之路，加强企业管理。542防范和降低风险对策针对市场可能出现的风险，应做好以下措施公司重视打造“品牌”建设，面对激烈的市场竞争，公司还应当依靠现有的科技实力，针对不同的市场和消费群体，继续研发新产品，除稳定现有市场外，还应积极开发新的市场，依靠多元化的市场赢得更大的利益。第六章建设方案61建设任务和规模项目建设内容主要包括年产由25万件扩大至年产50万件高档服装62生产技术方案及工艺流程裁剪验片/验布缝制粘朴大烫摺衫品质检验包装仓库出厂63项目建设标准和具体建设内容631建设标准项目建设按国际标准JISL41171992产品生产标准建设新厂房和设备。632具体建设内容6321土建厂房扩建2000平方米。土建工程投资100万元。6322设备主要购置制衣机械设备、配套设备和检测设备。设备选型和购买数量（详见表61项目设备选型和购买数量）。表61项目设备选型和购买数量序号设备名称规格型号数量（台）单价万元金额万元1全自动开袋机JUKIAWP89532256752直驱摩打剪线平车JUKIDDL9000DS8016813443电子花样打枣机JUKILK1901A6472824电子凤眼机兄弟牌98231053155三线吸骨机飞马M7521750532656四线吸骨机飞马M8521360643847转角双针机兄弟牌845063352018电脑打枣机兄弟牌430D629417649电脑打钮机兄弟牌4387365255510电脑钮门机兄弟牌800A6332199211日本羽岛粘朴机900KCS3803240912明筒车关西1404PSF6091546总计1373808564实施进度安排项目建设进度安排1、2007年3月前，完成项目的市场调查和设备选型；2、2007年3月2007年8月，完成厂房建设、厂区绿化、供水、供电改造；3、2007年8月2007年10月，完成设备调运、安装和调试，并抓好新吸收工人的技术、安全生产和纪律培训；4、2007年10月2008年2月，进行试产，完善生产设备，优化生产配置，尽量使生产设备达到设计生产能力，同时抓好产品的宣传推介，聘请专家对项目进行竣工验收。具体安排见下表62表62项目建设时间安排进度表序进度时间（月）建设期一年，从2007年1月1日至2007年12月31日止号项目1234567891011121前期论证准备2科技培训3土建工程和设备仪器订购4完成装修和设备仪器购置5设备安装和工程验收、试产第七章投资概算与资金来源71投资概算依据根据项目建设内容及工程量，结合当前市场、建筑、机械等行业材料及工程造价来进行预算所需资金投入。72投资概算721固定资产固定资产总投资480万元。A、土建工程投资总计100万元,2000平方米加工厂房。B、设备投资共计380万元（详见附表61设备投资明细表）。722流动资金（含铺底流动资金）流动资金120万元，主要用公司生产资金周转。73投资计划和资金来源与筹措731投资计划公司计划投资600万元对现有的生产厂房和生产设备进行技术改造，年生产能力从年产25万件扩至年产50万件高档服装，产品不仅在产量上提高，在质量上也提升一个档次。732自筹资金及来源项目承建企业自筹资金350万元,其他资金150万元。733银行贷款及筹措企业盈利能力较强,项目建设期计划不向银行贷款。74资金使用和管理741财政资金使用和管理公司将依据国家和省有关规定，对本次项目资金加强监督管理，实行项目法人责任制，工程招标制和工程监督制。对项目资金管理实行专门账户、专人管理、专账核算，保证资金专款专用，落到实处，并严格按项目建设进度分期分批拨付和使用工程款。742银行贷款使用和管理项目建设期没有安排银行贷款，建成后确需使用银行贷款补充流动资金时，银行贷款使用和管理按银行贷款管理规定执行。第八章财务评价81财务评价依据根据国家有关规定，计算效益和费用价格统一采用报告编制时的市场统一价格，货币统一采用人民币。82销售收入和销售税金及附加估算821新增销售收入项目完成后第一年可生产衬衫50万件，产值达3000万元；第二年加强管理，产量可达60万件，产值可达3600万元（产品销售收入和销售税金及附加估算表，下表81项目产品新增销售收入明细表）。表81项目产品新增销售收入明细表项目单位单价（元）第一年第2年销售量（万件）销售收入万元销售量（万件）销售收入万元衬衫件60503000603600822新增销售税金及附加无项目销售税金及附加按综合税负39计为49万元。有项目销售税金及按综合税负39计,项目新增销售税金及附加为68万元。83项目总成本及经营成本估算831单位产品生产成本估算单位产品生产成本50元。其中原材料购进29元，辅助材料及包装8元，制造费用485元，工资及福利75元，电力065元（详见附表82单位产品生产成本估算表）。附表82单位成本估算表序号项目名称金额元1原材料布292辅助材料及包装83制造费用4854工资及福利755电力065单位生产成本合计50销售单价为每件60元,第一年利润可达到2015万元,年销售税金及附加117万元,年所得税665万元。第二年利润可达2731万元，年销售税金及附加140。4万元，年所得税9012万元。832项目成本分析现金流量表附表83单位万元项目2008年2009年合计一、产量（万件）5060110二、现金流入1、销售收入3000360066002、代收增值税5106121122现金流入合计351042127722三、现金流出1、项目投资额6006002、流动资金3、生产成本250030005500减折旧3838764、管理费用1171172345、财务费用395395796、销售费用2530557、增值税及附加117140425748、所得税665901215662流出合计3427337902680602四、净现金流量838329891598832敏感性分析敏感性分析（生产成本上升10）附表84单位万元项目2008年2009年合计一、产量（万件）5060110二、现金流入1、销售收入3000360066002、代收增值税5106121122现金流入合计351042127722三、现金流出1、项目投资6006002、流动资金3、生产成本275033006050减折旧3838764、管理费用1171172345、财务费用395395796、销售费用2530557、增值税及附加117140425748、所得税22637456005现金流出合计36711366435733545四、净现金流量161105476538655敏感性分析（生产成本下降10）附表84单位万元项目2008年2009年合计一、产量（万件）5060110二、现金流入1、销售收入3000360066002、代收增值税5106121122现金流入合计351042127722三、现金流出1、项目投资6006002、流动资金3、生产成本225027004950减折旧3838764、管理费用1171172345、财务费用395395796、销售费用2530557、增值税及附加66366313268、所得税148991891233811现金流出合计325949317802643751四、净现金流量2505110339812844984财务效益分析841盈利能力分析项目建成后第一年的销售收入万元,总成本万元,销售税金及附加万元,所得税万元,利润总额万元,投资利润率，资金利税率642；产值利税率128,净现金流量为83万元。85财务评价结论通过对项目的盈利能力、清偿债务能力、等进行分析得出，项目在经济上是可行的。第九章环境影响评价91环境影响评价自然环境是人类赖以生存发展的基本条件,是发展物质生产的基础。为了保护环境,维护生态平衡,保障人民身体健康,必须防止工业“三废”对环境的污染。92环境保护与治理措施A,严格控制原辅材料选择,确保原辅材料不带来环境污染B,采用全过程封闭式原辅材料处理技术,确保不产生污染C,采用先进的污水处理技术,确保污水得到妥善处理D,项目实施过程中,产生的少量废气将通过过滤等途径进行无害化处理,不会对环境造成污染93评价与审批本项目实施注重环境建设,措施合理有效,不会对周围环境造成污染,环保部门同意项目建设。94供电该项目用电量不大，按国家发展和改革委员会文件发改环资200721号文规定，未列入节能评估范畴。该项目扩大生产线年需用电量20688KWH，每件衬衣消耗094KWH，且在境内拥有168家小水电站和2家火力发电企业，年发电量6亿KWH，完全可满足生产、生活需求。95供水该项目用水量不大，全部由县自来水公司供应，可满足生产、生活用水的需求。第十章项目组织与管理101组织机构与职能划分公司建立完善的经营管理机制,实行董事会领导下的总经理负责制,进行分级管理,下设办公室、财务部、生产部、质检部、营销部等机构。项目内设机构的基本职能生产部1保证生产设备设备运行，不因生产设备的问题影响生产2、及时完成下达的生产任务和产品试制任务3、纸样制作准确度要求达1004、车缝工序工艺合格率达95以上，返工率控制在8以内5、整烫工序工艺制作中的返工率不能超出成品36、裁床的要求裁片、布飞、件数、颜色一定要按裁床工艺标准，合格率达99以上。财务部负责整个项目建设过程中的资金安排,投产后来往账目核算,编制财务报表等。办公室1、做好人力资源的控制工作，每年组织有关人员或部门的培训，合格率达98以上；2、做好行政管理工作，为生产等部门提供及时优质的服务；3、做好文件管理工作，杜绝作废文件的非预期使用。质检部1、及时检验产品和各工序的半成品，不影响生产和交货；2、检验出厂的产品合格率达100；3、及时完成质检部的所有工作。营销部1、保证原、辅材料的供应不影响生产；2、保证产品出厂前办好所有手续；3、保证出厂产品的所有单证无差错；4、每年收集客户信息和产品信息15条以上；5、处理好公司与客户的关系，把公司的经济效益做到最好，力争完成年初下达的各项指标和任务。后勤服务部机器设备的维护管理,厂房的清洁绿化,临时生产工人的劳务管理、餐饮和车辆管理等等。102经营管理模式公司实行董事会领导下的总经理负责制,完全按照现代企业经营管理模式运作。103经营管理措施公司执行所有权与经营权分离的管理模式完全按现代化企业管理方法和治理结构,开展企业运作加强领导,成立机构成立由5人组成的加工项目建设领导小组,其中组长1人，副组长2人，工作人员2人，负责组织项目的筹建实施，强化管理,保证质量；严格把好建设、生产、加工、销售质量关，及时调整优化产品结构，掌握新品种的动态与信息；按市场规律，做到规模生产、技术指导、优质服务，抓好服务和信息反馈工作。在人事方面给予高层管理人员期权、股份等，逐步推向中层管理人员和技术人员，以稳定队伍及调动积极性。项目建设阶段和项目竣工后的管理措施，如工程管理、生产管理、财务管理、销售管理等。104技术培训加快新产品的研制和开发，开发扩大新产品