国际结算概述.ppt

1、国 际 结 算,章雷：allen TELE-mail: ,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,2,第一章 国际结算导论,第一节 国际结算概述 第二节 国际结算的产生和发展 第三节 国际支付清算体系 第四节 国际结算业务中的银行机构,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,3,一、国际结算的含义 国际结算（International Settlement）是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事采购等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清算行为或资金转移行为。 Interna

2、tional payments and settlements are financial activities conducted among different countries in which either payment are effected or funds are transferred from one country to another for the purpose of settling accounts, debts, claims,etc.,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,4,一、国际结算的

3、含义 国际间的经济交往活动： 国际商品买卖 国际服务提供 国际资金调拨 国际借贷 国际结算,需要进行货币收付（活动）,需要清偿国际债权债务关系,需要跨国转移资金,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,5,一、国际结算的含义 实质上国际结算是货币的跨国收付活动，是保障与促进国际间各项活动与交往正常进行的必要方式与手段。,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,6,国际结算,国际贸易结算,国际非贸易结算,有形贸易结算,记账贸易结算,因国际资本流动所 引起的商品贸易或 资本性

4、货物贸易的 结算,综合类经济交易中 的商品贸易结算,二、国际结算的分类,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,7,国际结算,国际贸易结算,国际非贸易结算,无形贸易结算,金融交易结算,无偿转移结算,其他非贸易结算,二、国际结算的分类,1-1 国际结算概述,银行提供的服务 与结算,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,8,商品买卖,国际贸易结算,*现代国际结算是以票据为基础、单据为条件、银行为中枢、结算与融资相结合的非现金结算体系。占国际结算的大部分,服务供应,资金调拨,国际借贷,非贸易结算,

5、国际贸易以外的经济活动，政治、文化活动，如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,9,我国青岛海尔集团与港、澳、台地区的厂商发生了基于有形贸易的货币收付，这属于国际贸易结算吗？,1-1 国际结算概述,知识应用,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,10,三、国际结算的研究对象 （一）国际结算工具（票据）流通手段，支付手段,1-1 国际结算概述,国际结算的票据即金融单据,本票,支票,汇票,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1

6、）,11,三、国际结算的研究对象 （二）国际结算方式 支付方式，实现货币跨国收付的手段。 基本方式 汇款（Remittance） 托收（Collection） 信用证（Letter of Credit） 附属方式 银行保函（Bankers Letter of Guarantee） 国际保付代理业务（Factoring） 包买票据业务（Forfeiting）,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,12,国际结算方式,贸易结算方式,汇款,托收,信用证,保函,非贸易结算方式,外币兑换 汇款 光票托收 信用卡 旅行支票 买汇业务 存款业务

7、,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,13,三、国际结算的研究对象 （三）商业单据实现物权转移与债务清偿的重要依据。 基本单据 商业发票（Commercial Invoice） 运输单据（Transport Documents） 保险单（Insurance Policy） 跟单信用证汇票（Documentary L/C Draft） 附属单据 海关发票、领事发票（Consular , Customs Invoice） 装箱单、重量单（Packing, Weight List） 商检证明（Inspection Certificate）等,1-1 国际结

8、算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,14,国际结算有关单据,国际结算有关单据即商业单据,发票、 装箱单等,官方单据,运输单据,保险单据,检验证书,产地证书,其他单据,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,15,三、国际结算的研究对象 （四）以银行为中心的支付体系 是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。 SWIFT（环球银行金融电讯协会，1973） TARGET（欧洲跨国零售支付系统） CHIPS（清算所银行同业支付系统） CHAPS（英国清算所自动支付系统） （*第3节详细介绍） （五）贸易结算融资

9、 贸易融资方式在结算中越来越发挥重要的作用。,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,16,四、国际结算的特点 （一）按照国际惯例进行国际结算 1、与票据有关的法律和国际惯例 2、与结算方式相关的国际惯例 3、与单据相关的国际公约与国际惯例,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,17,1.与票据有关的法律和国际惯例 英国票据法（1882） 日内瓦统一票据法（1930）,与国际结算有关的主要国际规则与惯例,Shanghai Sanda University 2010 -2

10、011（1）,18,2.与结算方式有关的国际规则与惯例 跟单信用证统一惯例(UCP600)（国际商会600号出版物，2007) 托收统一规则(URC522)(国际商会522号出版物，1996） 见索即付保函统一规则(URDG458) (国际商会458号出版物，) 银行间偿付办法 (国际商会525号出版物，1996) 合约保函统一规则（国际商会325号出版物） 国际备用证惯例(ISP98) (国际商会590号出版物，1998) 国际保理业务惯例规则（国际保理商联合会，2000）,与国际结算有关的主要国际规则与惯例,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,1

11、9,3.与单据相关的国际公约与国际惯例 海牙规则(Hague Rules) 汉堡规则(Hamburg Rules) 联合运输单证统一规则 (Uniform Rules for a Combined Transport Documents) 伦敦保险协会货物保险条款 (Institute Cargo Clauses, ICC) 合约保函统一规则（国际商会325号出版物） 国际备用证惯例(ISP98) (国际商会590号出版物，1998) 国际保理业务惯例规则（国际保理商联合会，2000） *2000年国际贸易术语解释通则(INCOTERMS2000)(国际商会560号出版物),与国际结算有关的主

12、要国际规则与惯例,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,20,四、国际结算的特点 （二）使用可兑换货币进行结算 什么是“可兑换货币”？ 哪些货币属于“可兑换货币”？ （三）实行“推定交货”的原则 如何理解“推定交货”？ （四）商业银行成为结算和融资的中心,1-1 国际结算概述,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,21,国际标准化货币符号 这套代码的前两个字符代表该种货币所属的国家和地区，它采用的是ISO-3166国家名称代码， 在此基础上，再加一个字符表示货币单位。 为计算机的数据处理和通讯创造了有利条件，也

13、为国际结算业务经办人员迅速识别和记忆货币创造了条件。,国际结算媒介标准化货币符号,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,22,常用国家和地区的货币名称符号代码表 人民币元，CNY；美元，USD；港元，HKD；英镑，GBP；欧元，EUR 澳大利亚元，AUD；新西兰元，NZD；加拿大元，CAD；日元，JPY；新加坡元，SGD； 瑞士法郎，CHF；瑞典克朗，SEK；丹麦克朗，DKK；挪威克朗，NOK；,国际结算媒介标准化货币符号,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,23,一、国际结算伴随着国际贸易的出现而出现 早期

14、国际结算： 现金结算、直接结算和凭货付款 当前国际结算： 支付票据化、以银行为中介的转账结算、凭单付款、贸易和融资相结合,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,24,一、从现金结算发展到非现金结算 （条件：票据的产生和推广） 二、从“凭货付款”到“凭单付款” （条件：单据证券化） 三、从买卖直接结算到通过银行结算 （条件：国际贸易发展、现代资本主义银行的出现） 四、国际结算的载体不断升级 （条件：网络技术的快速发展）,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1

15、）,25,一、从现金结算发展到非现金结算（条件：票据的产生和推广） 现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段： （1）兑换票据时期（大约12世纪 15世纪） A地 B地 货 物 交易商A 交易商A 交易商B 现 金 现 兑 换 票 现 金 证 书 据 金 兑换商A 兑换商B（兑换商A的分店或代理店） 票据汇兑,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,26,（2）市场票据时期（大约15世纪 16世纪） 15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交易商换算金额、兑换票据。,A地 B地 货 物 交易商A 交易商A 交易商B

16、票 据 现 兑 换 票 现 金 证 书 据 金 兑换商A 兑换商B 票据支付,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,27,（3）流通票据时期（大约16世纪 17世纪） 背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票据从证据性证券成为流通性证券。 货 物 货 物 交易商A 交易商B 交易商C 票 据 票 据 票据流通 （4）银行票据时期（大约18世纪 ） 现代意义上的票据，结算以银行为中心和中介。票据制度和银行制度密不可分。,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1

17、）,28,二、从“凭货付款”到“凭单付款”（条件：单据证券化） 分工的发展使航运业、保险业和商业分离。 航运业：定期航线的开辟、巨型船舶的出现，商人委托船东运送货物。提单出现。 保险业：船东运送货物时要转嫁风险，保险业产生，保单出现。 后来提单的性质发生变化： 一般性的运输契约、货物收据 可背书转让的物权凭证 交单代表交货 交单时，保单通常与提单一起交。,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,29,三、从买卖直接结算到通过银行结算（条件：国际贸易的不断发展、现代资本主义银行的出现） 18世纪60年代，世界重要资本主义国家完

18、成工业革命，银行业发生深刻变化： 高利贷性质的封建银行 担任信用和支付中介的资本主义银行 开展国内的存、放款业务及国际借贷和国际结算业务。 货到付款、预先付款、记账交易、跟单托收、跟单信用证、对开信用证、保函、信用证+进出口融资、备用信用证等。 国际结算日益与贸易融资相结合。,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,30,四、国际结算的载体不断升级 （条件：网络技术的快速发展） 电子商务:B to B;B to C; C to B; C to C 电子支付 网上银行 国际结算的实质： 寻求和实施有效的监督买卖双方履约的方法和

19、策略，同时又最大限度地降低支付交易成本。,1-2 国际结算的产生和发展,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,31,一、支付系统概述 支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(Clearing System)。 （一）按经营者身份的不同划分 1、中央银行拥有并经营 2、私营清算机构拥有并经营 3、各银行拥有并运行的行内支付系统 4、综合类经济交易中的商品贸易结算,1-3 国际支付清算体系,Shanghai Sa

20、nda University 2010 -2011（1）,32,一、支付系统概述 （二）按单笔业务支付金额划分 1、大额支付系统（资金转账系统） 2、小额支付系统（零售支付系统） （三）按支付系统服务的地区范围划分 1、境内支付系统 2、国际性支付系统,1-3 国际支付清算体系,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,33,二、支付系统中银行转账的原则 1、银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。无论多么复杂的债权债务关系，对银行而言，无非是从一个客户的存款账户上付出，收进另一个客户的存款账户上。银行结算提供的是一种收付服务。 2、任何

21、一笔收付，银行总是先借后贷。 3、同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。,1-3 国际支付清算体系,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,34,三、国际支付体系的基本要素 1、任何外币票据不能进入本币票据交换所。这就意味着一张外币票据，一定要进入票据面值所表示的货币发行国，才能进行清算，而且最好是到这种货币的发行和清算中心去交换。 2、跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。,1-3 国际支付清算体系,Shanghai Sanda University 2

22、010 -2011（1）,35,三、国际支付体系的基本要素 3、为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。 4、在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。,1-3 国际支付清算体系,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,36,四、主要国家的支付清算体系 （一）美元支付清算体系 1、联邦资金转账系统（FEDWIRE: Federal Reserves Transfer System） 2、清算所同业支付系统（ CHIPS: Clearing House I

23、nter-bank Payment System ） （二）英镑清算系统 交换银行自动收付系统（CHAPS: Clearing House Automated Payment System） （三）欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲间实时全额自动清算系统（TARGET: Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System） （四）日本银行金融网络系统（BOJ-NET: Bank of Japan Net Funds Transfer System） （五）环球银行金融电讯协会（SWIFT）,1-3 国际

24、支付清算体系,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,37,环球银行金融电讯协会 SWIFT (Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication) 国际银行同业间的现代化通讯系统 宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。 功能：（1）信息报文的接收、分类和投递； （2）报文有效性的检验（密押、电子鉴真）； （3）设计、开发标准电文格式。 特点：（1）格式化和规范化。 （2）安全保密性高。 （3）快速、准确。,环球银行金融电讯协会（SWIFT）,Shanghai Sanda Univers

25、ity 2010 -2011（1）,38,（一）分属于发达国家或地区 （二）都是世界主要储备和结算货币的支付系统 （三）均建于国际金融中心所在地 （四）以大额支付系统为主 （五）均会受到所属国中央银行的高度关注,世界主要跨国支付系统的特征,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,39,一、银行处理国际业务机构设置的主要类型（了解） （一）代表处(Representative Office) （二）代理处(Agency Office) （三）海外分、支行(境外联行)(Overseas Sister Bank/Branch，Subbranch) （四）代理银行(Correspondent Banks) （五）附属银行(子银行)(Subsidiary Banks) （六）联营银行(Affiliated Banks) （七）银团银行(Consortium Bank),1-4 国际结算业务中的银行机构,Shanghai Sanda University 2010 -2011（1）,40,二、代理行关系的建立（了解） （一）建立代理行关系的三个步骤 1、考察了解对方银行的资信 2、签订代理协议并互换控制文件 3、