辽宁自行车项目预算报告

1、辽宁自行车项目预算报告规划设计/投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析自行车在中国有着悠久的历史，在很多以前自行车是非常的畅销，每家要是有一辆自行车也是非常的宝贵的，有自行车骑都是为出行提供了更大的便利。如今在交通如此便利的今天，人们的出行方式不在依靠自行车，交通便捷，出门交通工具甚多，自行车的市场也远不如以前。但是现在人们的意识不断的增强，人们对环境污染有了更多的了解，为了保护环境，保护自己的安全，增强自己的健康体魄，很大一部分人选择自行车作为自己的出行方式，也是一种比较时尚的运动方式，在中国自行车行业发展前景广阔。多年来，中国自行车行业一直在向“多样化、高端化、品牌化”的方向转型升级，

2、对自行车行业来说，回归制造本质，紧抓升级不放松，加快产品升级，开发智能、运动型自行车，向专业高端领域转变，扭转目前自行车行业以贴牌为主的代工方式。自行车市场分析，当前，全球自行车行业正陷入短期调整，市场深度分化，而中国企业正在加速向高端迈进。目前，国内健身运动自行车俱乐部已超过10000家，单车自行车运动相关的实体单车自行车店数量也超过10000个。全国运动自行车骑行人口约为600万，并且处于不断增涨的状态中，单车自行车骑行人群的年龄分布则是40岁至90岁，范围较广。今年中国大大小小的健身运动自行车赛总计有3000多场，年增幅达三成左右。”自行车品牌属于运动品牌，而中国运动品牌正以每年超过40

3、%的速度在增长，是上升速度最快的细分行业之一。随着高端自行车市场发展，单车自行车品牌入驻大型百货商场成为新趋势，究其原因，购物中心的人流量较大，有助于提升单车自行车品牌知名度，能在短期内使高端自行车品牌被广大消费者所熟知。同时运动健身自行车品牌其较高的产品单价与高端定位的大型百货商场也更匹配。在未来的十三五规划里面，国家把镁合金列为非常重要的材料，因此对这方面的引导和扶持力度非常大。比如对河南和山西这种镁资源储量大的地方，国家的补助非常慷慨。实际上除了原材料的开采，还有在加工方面，只要是跟镁合金有关系的，国家都会给予很大程度的帮扶，资金动辄百万千万。“以轻质、高强、大规格、耐高温、耐腐蚀、耐疲

4、劳为发展方向，发展高性能镁合金，重点满足大飞机、高速铁路等交通运输装备需求，加快镁合金制备及深加工技术开发，开展镁合金在汽车零部件、轨道列车等领域的应用示范。”摘自新材料产业“十三五”发展规划。随着人们的经济水平的逐渐提高，人们的生活方式正在发生着极大改变。尽管自行车作为代步工具的市场规模已经下滑；但同时，人们的环保、健康、体育意识也在逐渐加强，自带环保、健身、体育属性的自行车自然也受到越来越多人的追捧和热爱。因此，自行车产业，尤其是高端自行车，自行车行业发展前景依然广阔。二、预算编制说明本预算报告是xxx公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，

5、预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司坚持以科技创新为动力，建立了基础设施较为先进的技术中心，建成了较为完善的科技创新体系。通过自主研发、技术合作和引进消化吸收等多种途径，不断推动产品技术升级。公司主导产品质量和生产工艺居国内领先水平，具有显著的竞争优势。公司在管理模式、组织结构、激励制度、科技创新等方面严格按照科技型现代企业要求执行，并根据公司所具优势定位于高技术附加值产品的研制、生产和营销，以新产品开拓市场，以优质服务参与竞争。强调产品开发和市场营销的科技型企业的组织框架已经建立

6、，主要岗位已配备专业学科人员，包括科技奖励政策在内的企业各方面管理制度运作效果良好。管理制度的先进性和创新性，极大地激发和调动了广大员工的工作热情，吸引了较多适用人才，并通过科研开发、生产经营得以释放，因此，项目承办单位较好的经济效益和社会效益。公司实行董事会领导下的总经理负责制，推行现代企业制度，建立了科学灵活的经营机制，完善了行之有效的管理制度。项目承办单位组织机构健全、管理完善，遵循社会主义市场经济运行机制，严格按照中华人民共和国公司法依法独立核算、自主开展生产经营活动；为了顺应国际化经济发展的趋势，项目承办单位全面建立和实施计算机信息网络系统，建立起从产品开发、设计、生产、销售、核算、

7、库存到售后服务的物流电子网络管理系统，使项目承办单位与全国各销售区域形成信息互通，有效提高工作效率，及时反馈市场信息，为项目承办单位的战略决策提供有利的支撑。随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企业规模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。（二）公司经济指标分析2018年xxx投资公司实现营业收入4593.16万元，同比增长30.85%（1082.90万元）。其中，主营业务收入为3864.69万元，占营业总收入的84.14%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营

8、业收入964.561286.081194.221148.294593.162主营业务收入811.581082.111004.82966.173864.692.1自行车(A)267.82357.10331.59318.841275.352.2自行车(B)186.66248.89231.11222.22888.882.3自行车(C)137.97183.96170.82164.25657.002.4自行车(D)97.39129.85120.58115.94463.762.5自行车(E)64.9386.5780.3977.29309.182.6自行车(F)40.5854.1150.2448.31193

9、.232.7自行车(.)16.2321.6420.1019.3277.293其他业务收入152.98203.97189.40182.12728.47根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额1026.93万元，较2017年同期相比增长157.42万元，增长率18.10%；实现净利润770.20万元，较2017年同期相比增长78.56万元，增长率11.36%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元4593.16完成主营业务收入万元3864.69主营业务收入占比84.14%营业收入增长率（同比）30.85%营业收入增长量（同比）万元1082.90利润总额万元1026.93利润总额增长

10、率18.10%利润总额增长量万元157.42净利润万元770.20净利润增长率11.36%净利润增长量万元78.56投资利润率44.13%投资回报率33.10%财务内部收益率23.96%企业总资产万元5992.57流动资产总额占比万元39.07%流动资产总额万元2341.51资产负债率40.24%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经

11、营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析自行车行业指从事自行车相关的同性质的经营单位或个体所构成的组织结构体系。根据国家统计局制定的国民经济行业分类与代码，中国把自行车制造(国统局代码C376)归入铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业(国统局代码C37)。自行车制造行业包括脚踏自行车及残疾人

12、座车制造(国统局代码C3761)和助动自行车制造(国统局代码C3762)。自行车行业的发展从市场情况、行业服务等角度已切入到民众生活的各个方面，研究自行车行业的趋势发展特点能更好地为社会和市民提供优质的服务和产品。数据显示，中国人口数量持续增长，但增速呈放缓的趋势。人口规模的增长，在一定程度上增加了自行车行业的潜在用户基础。中国自行车协会的数据显示，2019年中国的骑行人口占比只有0.3%，远低于发达国家5.0%的水平，这对于中国的自行车运动产业的发展来说有着巨大压力，但也有着巨大的增长潜力。由于中国骑行人口比重较小，使得自行车运动产业仍享受着较大的人口红利，随着大众对自行车的接受以及自行车文

13、化的普及，轻便环保灵活的自行车将会得到越来越多人的青睐。在1995年前后，随着中国公共动力交通的普及，自行车的保有量不断下降，到2004年左右，各地放开对自行车的限制，自行车的产量随即有个大幅度的跃升，自行车也渐渐成为民众的一种流行出行方式并在之后很长一段时间内保持平稳波动。共享单车的出现，一定程度上拉动自行车企业的发展，但另一方面，也会排挤了部分自购自行车民众的需求。2019年自行车产量6500.2万辆，同比下降11.2%；电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。共享单车影响逐渐消退，自行车行业回归中高端化趋势明显；电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。2019

14、年中国电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。，其中新国标车型1180多万辆。截至2019年底，已有700多家企业共获得4700多张电动自行车CCC认证证书。电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。数据显示，中国自行车消费者大部分为男性(63.1%)，且自行车消费者的年龄主要是分布在2630岁和3140岁这两个年龄层，分别占到了自行车行业消费者群体的25.4%和36.9%。以男性为主的消费群体，可以着重关注男性消费者的态度，针对男性进行产品设计和推广。而年龄分布较为集中的年轻人和中青年消费者，可以主打不同的品牌特点来吸引不同年龄层的消费者。相对来说，3140岁属于经

15、济能力较强的年龄层，可以更注重自行车性能的设计，而针对年轻人来说，可以推性价比较高，外观设计时尚的产品。2020年消费人群对自行车品牌感知度TOP8分别为捷安特、凤凰、美利达、永久、飞鸽、喜德盛、阿米尼以及崔克，其中捷安特品牌感知度最高，为40.4%。其次凤凰品牌感知度也较高，为35.8%。此外美利达品牌感知度为25.4%；永久品牌感知度为24.6%；飞鸽品牌感知度为16.5%；喜德盛品牌感知度为15.4%；阿米尼品牌感知度为10%；崔克品牌感知度为7.3%。从2019年消费者升级自行车部件的习惯以及购买骑行装备的需求数据来看，有32.2%的消费者明确有升级自行车大部件的习惯，有29.8%的消

16、费者明确有升级自行车小部件的习惯，同时，共计有62.6%的消费者有购买骑行装备的需求。与自行车相比，自行车零部件的换购率明显更高，因此，如何进一步开拓零配件市场，并通过零配件的差异化竞争脱颖而出，是自行车企业寻求突破的有效方式。2019年国家统计局对规模以上自行车企业统计营业收入1238.3亿元，同比下降5.5%；实现利润52.9亿元，同比增长11.9%；营业收入利润率为4.3%，比上年提高0.5个百分点。全行业利润增速高于全国轻工业4.8个百分点，高于全国工业15.2个百分点。2019年中国自行车出口5251.0万辆，同比下降11.4%；出口额为28.5亿美元，同比下降12.4%；出口平均单

17、价为54.2美元，同比下降1.2%。2019年中国自行车进口4.18万辆，同比下降34.6%；进口额为2554.2万美元，同比下降29.6%；进口平均单价为610.1美元，同比增长7.7%。2019年中国自行零部件出口额为29.5亿美元，同比增长8.4%。零部件进口额3.9亿美元，同比下降9.4%。2019年电动自行车出口量为145.3万辆，同比下降22.6%；出口额6.03亿美元，同比下降24.1%。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx公司将继续扩大生产规

18、模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资2744.51(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1148.911159.35160.782744.511.1工程费用万元1148.911159.354495.691.1.1建筑工程费用万元1148.911148.9130.90%1.1.2设备购置及安装费万元1159.351159.3531.18%1.2工程建设其他费用万元436.25436.2511.73%1.2.1无形资产万元231.30231.301.3预备费万元20

19、4.95204.951.3.1基本预备费万元113.11113.111.3.2涨价预备费万元91.8491.842建设期利息万元3固定资产投资现值万元2744.512744.51（二）流动资金预算预计新增流动资金预算973.89万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元4495.692356.263932.334495.694495.694495.691.1应收账款万元1348.71741.791011.531348.711348.711348.711.2存货万元2023.061112.681517.302023.062023.062023.06

20、1.2.1原辅材料万元606.92333.80455.19606.92606.92606.921.2.2燃料动力万元30.3516.6922.7630.3530.3530.351.2.3在产品万元930.61511.83697.96930.61930.61930.611.2.4产成品万元455.19250.35341.39455.19455.19455.191.3现金万元1123.92618.16842.941123.921123.921123.922流动负债万元3521.801936.992641.353521.803521.803521.802.1应付账款万元3521.801936.992

21、641.353521.803521.803521.803流动资金万元973.89535.64730.42973.89973.89973.894铺底流动资金万元324.63178.55243.47324.63324.63324.63（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算3718.40万元，其中：固定资产投资2744.51万元，占项目总投资的73.81%；流动资金973.89万元，占项目总投资的26.19%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1148.91万元，占项目总投资的30.90%；设备购置费1159.35万元，占项目总投资的31.18%；其它投

22、资436.25万元，占项目总投资的11.73%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=2744.51+973.89=3718.40（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元3718.40135.49%135.49%100.00%2项目建设投资万元2744.51100.00%100.00%73.81%2.1工程费用万元2308.2684.10%84.10%62.08%2.1.1建筑工程费万元1148.9141.86%41.86%30.90%2.1.2设备购置及安装费万元1159.3542.24%42.24%31.18%2.2工程建

23、设其他费用万元231.308.43%8.43%6.22%2.2.1无形资产万元231.308.43%8.43%6.22%2.3预备费万元204.957.47%7.47%5.51%2.3.1基本预备费万元113.114.12%4.12%3.04%2.3.2涨价预备费万元91.843.35%3.35%2.47%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元2744.51100.00%100.00%73.81%5建设期间费用万元6流动资金万元973.8935.49%35.49%26.19%7铺底流动资金万元324.6311.83%11.83%8.73%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷55.00%

24、,计划收入3650.90万元，总成本3127.18万元，利润总额-4733.48万元，净利润-3550.11万元，增值税113.17万元，税金及附加59.12万元，所得税-1183.37万元；第二年负荷75.00%,计划收入4978.50万元，总成本4024.52万元，利润总额-5827.31万元，净利润-4370.48万元，增值税154.33万元，税金及附加64.06万元，所得税-1456.83万元；第三年生产负荷100%，计划收入6638.00万元，总成本5146.20万元，利润总额1491.80万元，净利润1118.85万元，增值税205.77万元，税金及附加70.24万元，所得税372

25、.95万元。（一）营业收入估算该“辽宁自行车项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑自行车行业设备相对价格变化，假设当年自行车设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入6638.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=205.77万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3650.904978.506638.006638.006638.001.1自行车万元3650.904978.506638.006638.006638.002现价增加值万元1168.291593.122124.162124.16

26、2124.163增值税万元113.17154.33205.77205.77205.773.1销项税额万元1062.081062.081062.081062.081062.083.2进项税额万元470.97642.23856.31856.31856.314城市维护建设税万元7.9210.8014.4014.4014.405教育费附加万元3.404.636.176.176.176地方教育费附加万元2.263.094.124.124.129土地使用税万元45.5445.5445.5445.5445.5410税金及附加万元59.1264.0670.2470.2470.24（三）综合总成本费用估算根据谨

27、慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用5146.20万元，其中：可变成本4486.72万元，固定成本659.48万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1148.911148.91当期折旧额919.1345.9645.9645.9645.9645.96净值229.781102.951057.001011.04965.08919.132机器设备原值1159.351159.35当期折旧额927.4861.8361.8361.8361.8361.83净值1097.

28、521035.69973.85912.02850.193建筑物及设备原值2308.26当期折旧额1846.61107.79107.79107.79107.79107.79建筑物及设备净值461.652200.472092.681984.891877.101769.314无形资产原值231.30231.30当期摊销额231.305.785.785.785.785.78净值225.52219.73213.95208.17202.395合计：折旧及摊销2077.91113.57113.57113.57113.57113.57总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外

29、购原材料费万元3411.361876.252558.523411.363411.363411.362外购燃料动力费万元250.25137.64187.69250.25250.25250.253工资及福利费万元545.91545.91545.91545.91545.91545.914修理费万元12.937.119.7012.9312.9312.935其它成本费用万元812.18446.70609.13812.18812.18812.185.1其他制造费用万元251.21138.17188.41251.21251.21251.215.2其他管理费用万元227.82125.30170.87227.8

30、2227.82227.825.3其他销售费用万元444.69244.58333.52444.69444.69444.696经营成本万元5032.632767.953774.475032.635032.635032.637折旧费万元107.79107.79107.79107.79107.79107.798摊销费万元5.785.785.785.785.785.789利息支出万元-10总成本费用万元5146.203127.184024.525146.205146.205146.2010.1可变成本万元4486.722467.703365.044486.724486.724486.7210.2固定成本

31、万元659.48659.48659.48659.48659.48659.4811盈亏平衡点49.80%49.80%达产年应纳税金及附加70.24万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1491.80（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1491.8025.00%=372.95（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1491.80（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1491.8025.00%=372.95（万元）。3、

32、本项目达产年可实现利润总额1491.80万元，缴纳企业所得税372.95万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1491.80-372.95=1118.85（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=40.12%。（2）达产年投资利税率=47.54%。（3）达产年投资回报率=30.09%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入6638.00万元，总成本费用5146.20万元，税金及附加70.24万元，利润总额1491.80万元，企业所得税372.95万元，税后净利润1118.85万元，年纳税总额648.96万元

33、。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6638.003650.904978.506638.006638.006638.002税金及附加万元70.2459.1264.0670.2470.2470.243总成本费用万元5146.203127.184024.525146.205146.205146.205增值税万元205.77113.17154.33205.77205.77205.776利润总额万元1491.80-4733.48-5827.311491.801491.801491.808应纳税所得额万元1491.80-4733.48-5827.311491

34、.801491.801491.809企业所得税万元372.95-1183.37-1456.83372.95372.95372.9510税后净利润万元1118.85-3550.11-4370.481118.851118.851118.8511可供分配的利润万元1118.85-3550.11-4370.481118.851118.851118.8512法定盈余公积金万元111.88-355.01-437.05111.88111.88111.8813可供投资者分配利润万元1006.97-3195.10-3933.431006.971006.971006.9714应付普通股股利万元1006.97-31

35、95.10-3933.431006.971006.971006.9715各投资方利润分配万元1006.97-3195.10-3933.431006.971006.971006.9715.1项目承办方股利分配万元1006.97-3195.10-3933.431006.971006.971006.9716息税前利润万元1491.80-4733.48-5827.311491.801491.801491.8017息税折旧摊销前利润万元1605.37-4619.91-5713.741605.371605.371605.3718销售净利润率%16.86%-97.24%-87.79%16.86%16.86%

36、16.86%19全部投资利润率%40.12%-127.30%-156.72%40.12%40.12%40.12%20全部投资利税率%47.54%47.54%47.54%47.54%21全部投资回报率%30.09%-95.47%-117.54%30.09%30.09%30.09%22总投资收益率%30.09%-95.47%-117.54%30.09%30.09%30.09%23资本金净利润率%30.09%-95.47%-117.54%30.09%30.09%30.09%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3

37、、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经

38、济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。undefined（二）社会风险分析对人文环境影响的规避措施；城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程时，必须充分考虑到这一点；目前，投资项目地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿

39、等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化

40、策略应对可能面临的价格下降风险。加强市场开拓；项目承办单位建立有效的市场开拓网络和体制，采取必要的宣传和市场开拓措施，不断扩大项目产品国内市场占有率，以高质量和低成本优势占领市场；通过扩大和稳定市场份额，抵御市场变化带来的风险。近年来，中国自行车行业的整体形势较为复杂，国内外市场增长动力偏弱，需求疲软，行业发展面临较多挑战。2019年，面对十分复杂的国内外环境，行业坚持稳中求进工作总基调，推动消费升级，引领高质量发展，努力实现自行车行业平稳运行。2019年，全国规模以上自行车制造企业营业收入488.4亿元，同比下降0.7%，实现利润总额16.6亿元，同比增长32.0%；电动自行车营业收入749

41、.9亿元，同比下降8.4%，实现利润总额36.3亿元，同比增长4.6%。2020年1-4月，全国规模以上自行车企业营业收入386.3亿元，同比下降8.3%，利润总额13.3亿元，同比下降11.6%。其中，两轮脚踏自行车制造业营业收入127.0亿元，同比下降12.8%，利润总额2.7亿元，同比下降17.0%；电动自行车营业收入207.4亿元，同比下降0.7%，实现利润总额8.4亿元，同比下降12.9%。数据显示，2015-2019年全国两轮自行车产量有增有减。其中2017年全国两轮自行车产量最高，产量为7105.24万辆。2018年中国两轮脚踏自行车产量为4038.04万辆，比2017年产量大幅

42、下降43.17%。工信部数据显示，2019年，全国自行车制造业主要产品中，两轮脚踏自行车完成产量3961.6万辆，同比下降8.5%；电动自行车完成产量2707.7万辆，同比增长6.1%。2020年1-4月，两轮脚踏自行车完成产量1046.4万辆，同比下降13.6%。电动自行车便捷、快速，对于普通市民来说是性价比高的出行工具。同时，我国快递行业、外卖行业快速发展，对于电动自行车的需求量也庞大。电动自行车是以车载蓄电池作为辅助能源，具有脚踏骑行能力，能实现电助动或/和电驱动功能的两轮自行车。受政策等利好因素影响，我国电动自行车产量增长。按月份来看，单月两轮自行车产量基本保持在300万辆以上，电动自

43、行车产量在200万辆以上。2020年1-4月，全国自行车制造业主要产品中，两轮脚踏自行车完成产量1046.4万辆，同比下降13.6%；电动自行车完成产量644.5万辆，同比下降3.8%。（四）资金风险分析项目承办单位应该选择多种筹集建设资金的渠道，紧紧抓住国家鼓励和支持相关行业发展的大好机遇，积极争取政府资金的支持和吸收社会其他资金投入，尽可能的降低债务投资的比例，从根本上降低偿债压力和债务风险。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。不断完善项目产品生产技术、工艺，努

44、力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。（六）财务风险分析项目承办单位应该提高对投产初期财务风险的认识，采取有效措施予以防范和抵御风险；在项目建设过程中做到精打细算，并采用招投标方式控制和降低投资，规避或减少投产初期的财务风险。加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程

45、中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。项目的实施有一定的周期，涉及的环节也较多，在这期间如果出现一些人力不可抗拒的意外事件或某个环节出现问题以及宏观经济形势发生较大的变化，项目承办单位组织结构、管理方法可能不适应不断变化的内外环境，将会大大影响项目的进展或收益；项目在建设和运营过程中，公司内部管理

46、中存在诸如成本控制、人员变动、资金运营等方面的不确定性，将为企业的运营带来管理风险。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业

47、机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故

48、本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。2、社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括新修道路、新增排水、供电、服务网点等。投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业

49、布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。投资项目的建设有利于强化地区景观建设，提升当地品位，提高地区知名度，对改善项目建设地的投资环境，建设和谐社会具有重要的推动作用。3、项目适应性分析项目建设有利于促进当地基础设施建设，促进产业结构的调整，带动周边工业和贸易的发展，增加当地财政税收，能够为当地居民提供就业机会；项目建设符合国家产业发展政策与当地总体规划及环境功能区划，当地政府积极支持项目建设，并为项目的建设提供必要的政策保障和大力支持；项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经

50、济发展，从而提升区域综合经济竞争力，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。项目承办单位应在项目研究期间与各部门密切结合、及时沟通，采取相应措施，完善项目方案，尽可能的满足各部门提出的要求；当地政府、各部门及人民群众会在交通、电力、通信、供水等基础设施条件，粮食、蔬菜、肉类等生活供应条件，医疗等社会福利条件予以保障；因此，项目所在地区的各类组织对项目建设和运营采取支持的态度并给与最大程度的协作。4、社会风险对策分析施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立体施工时，设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；

51、不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特殊情况，确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位的同意，并到政府有关部门办理相应施工许可手续。项目承办单位拥有丰富的经营、管理和适应市场经验，但并不排除会有一些弊病；因此，应加强企业管理，按照现代化的企业制度、财务管理制度去建设和经营企业，减小管理风险，是新项目进行中应予以关注的。投资项目产品是项目承办单位与国内高等院校及科研单位联合自主开发的具有完整自主知识产权的产品，生产技术为国家先进水平，项目研制人员具有项目产品生产方面的

52、扎实理论知识和研究工作的经验，在多学科交叉方面有创新，具有很强的组织科研工作的能力；因此项目具有很好的技术保障。城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价投资项目建成投产后，为项目建设地人民政府提供了较高的财政收入。投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流