河北电子元器件项目财务分析报告

1、一、项目发展背景电容器在电子线路中的作用一般概括为：通交流、阻直流，具有滤波、旁路、耦合和快速充放电的功能，并具有体积小、储存电量大、成本低的特性，随着现代科技的进步与电容器性能的不断提高，产品已广泛应用于消费类电子产品、通信产品、电脑及周边产品、仪器仪表、自动化控制、汽车工业、光电产品、高速铁路与航空及军事装备等。电容器产业得到高速增长，成为世界电容器生产大国和出口大国，满足了国内整机发展的需求和出口的需要。我国具有一定规模的电容器厂有600多家。电容器行业的老国企经过改制均呈现出良好的发展态势，新产品开发能力增强，产品市场受益面增大，经济效益提高，并历届进入电子元件百强企业行列。集体、乡镇

2、企业在国家政策的大力支持和引导下，不断成长壮大，已经成为电容器的主力军，广东风华、潮州三环、厦门法拉等企业都是2012年中国电子元件百强企业，其中的大部分已成功在境内外上市。很多外资企业成为电容器出口的主力军，随着涉外经济体制改革的深化及贸易投资便利化的开展，很多外资企业在中国建厂，为提升中国电容器的技术水平和国际市场占有率作出了贡献。目前我国电容销售额637亿元，占电子元件销售额13737亿元的4.64%，占世界销售额的24%，仅次于日本(26%)居世界第二位。我国电容器行业是在上世纪80年代彩电国产化的推动下发展起来的，1978年以前我国电容器还没有一台自动卷绕机、自动装配机、自动测量机、

3、自动焊接机，通过“六五”期末至“八五”初期，各类电容器就引进生产线300多条，各类自动装配机、测试机、封装机、标志机等多达15000台18000台，薄膜电容器的真空镀膜机就有80台90台，薄膜能力达20000吨。从此，我国电容器行业的经济规模不断扩大,技术水平不断提高,品种规格基本齐全，满足了彩电、冰箱、空调等消费类产品配套的需求，但片式电容器的发展不快。“八五”期间，片式元器件是国家重点发展的新兴产业，并列入国家鼓励外商投资目录，外商投资踊跃，合资企业发展迅速，我国片式电容器的品种、产量和进出口额都有了快速增长。如片式陶瓷电容器，1995年的产量只有24.6亿只，目前据不完全统计产量在716

4、7亿只以上。2011年仅出口就达9265.06亿只。片式钽电容器、片式铝电解电容器、片式薄膜电容器也都提供了配套和出口。进入上世纪90年代后，随着整机市场尤其是移动通信等的高速发展，对电容器高频、高温、高压、小型化等的要求愈来愈高，一方面国内电容器厂家在原引进的基础上进行消化吸收，添置设备进行研发，同时外商独资、合资企业也迅速增加，电容器产业得到高速增长，成为世界电容器生产大国和出口大国，满足了国内整机发展的需求和出口的需要。电容器的产业链已基本形成。制造电容器的工艺设备、原材料已形成产业群体，满足电容器行业的需要并远销海外。在设备方面，真空镀膜机、高精高速分切机、自动卷绕机、赋能机、自动焊接

5、机、自动流化床等国产设备基本能满足需求，但制造高档电容器的设备如超小型片式元件生产设备、无铅再流焊机、金属化超薄膜电容器生产设备等仍需进口。在材料方面，聚丙烯薄膜、聚酯薄膜、金属化条料、CP线等原材料基本满足国内需求，同时也销往韩国、印度、美国、巴西、日本等。但高端电解电容器纸、高端电子浆料、超薄介质高容电子陶瓷材料、高性能电容器薄膜等材料仍依赖进口。工厂管理与国际社会基本接轨，企业拥有了自主知识产权，产品迅速升级换代。电容器企业在学习国外先进管理经验的基础上，电容器产品技术指标采用IEC标准，主要企业都贯彻了ISO9000质量管理体系、ISO14000环境管理体系、OHSAS1800职业健康

6、安全管理体系以及长城CQC、UL、CSA、VDE等8国安全认定普遍实施。交流电容器、防干扰电容器、高压电容器在全球取得了通行证，产品质量有了可靠的基础保证。电容器企业加强了产学研结合，企业逐渐从生产经营型转变为生产研发型和创新型试点企业，许多企业成为高新技术企业，有的设立了博士后科研工作站，建立了省级、国家级技术中心，省级工程技术研究中心，国家重点试验室等机构，促进了电容器企业产品结构的调整和技术水平的提升。广东风华、上海飞乐等企业获得的专利数都超过100项以上。产品技术水平提高、加速升级换代，如多层陶瓷电容器的尺寸已经从0603发展到0402，成为市场的主流规格;0201型已批量生产;010

7、05型今年在深圳宇阳可量产。材料上Ni电极的成功开发应用成为行业一个重大的里程碑。铝电解电容器产品的寿命从原来的1000小时上升到2000小时，有特殊要求的可达到500010000小时，温度从原来的85上升到105，最高到125，高频低阻抗产品可以替代进口，南通江海的高压大电解风靡欧亚，湖南艾华的小高压电容器敢和日本的红宝石叫板，超小型铝电解发展也很快，华威、信达、风华高科的液态片状电容器已经具有规模，高分子固体片式电容器落户江海。高频、低阻抗、长寿命、宽温度产品正方兴未艾。随着我国电力系统的发展，无论是目前电容器制造行业的产品，还是我国电力系统的无功补偿方式都已严重不适合目前电力系统的需求，

8、因此，无论是电容器制造行业，还是电力系统无功补偿技术都已到了必须进行变革的时期，否则必然妨碍我国电力电容器和无功补偿技术的发展，而拉大我国相关技术与国际先进技术的差距。在座的有志促进无功补偿技术的各位，对此应有一个清醒的认识。我国的电容器行业要面对发达国家在高端产品市场、战略性新兴产业等固有优势领域的竞争，要面对其他发展中国家在劳动密集型产品市场的严峻挑战，在国内要应对人民币汇率变化、劳动力及人才成本不断攀升以及原材料和能源价格上涨等因素的影响，将面临十分繁重的任务。我们必须在国家中长期规划的指导下，在新一代信息技术发展的带动下，加快产业结构升级，增强自主创新能力和综合竞争力，实现电容器行业由

9、大到强的转变，成为全球电容器的生产强国。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资5155.89(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金942.29万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资6098.18万元，其中：固定资产投资5155.89万元，占项目总投资的84.55%；流动资金942.29万元，占项目总投资的15.45%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1711.20万元，占项目总投资的28.06%；设备购置费1672.23万元，占项目总投资的27.42%；其它投资1772.46万元，占项目总投资

10、的29.07%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=5155.89+942.29=6098.18（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划收入3456.20万元，总成本3107.46万元，利润总额309.95万元，净利润232.46万元，增值税103.49万元，税金及附加85.50万元，所得税77.49万元；第二年负荷70.00%,计划收入4398.80万元，总成本3711.57万元，利润总额570.14万元，净利润427.61万元，增值税131.72万元，税金及附加88.88万元，所得税142.

11、53万元；第三年生产负荷100%，计划收入6284.00万元，总成本4919.78万元，利润总额1364.22万元，净利润1023.16万元，增值税188.17万元，税金及附加95.66万元，所得税341.06万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入6284.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=188.17万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用4919.78万元，其中

12、：可变成本4027.38万元，固定成本892.40万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加95.66万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1364.22（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=1364.2225.00%=341.06（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=1364.22（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=1364.2225.00%=341.06（万元）。3、本项目达产年可实

13、现利润总额1364.22万元，缴纳企业所得税341.06万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=1364.22-341.06=1023.16（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=22.37%。（2）达产年投资利税率=27.03%。（3）达产年投资回报率=16.78%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入6284.00万元，总成本费用4919.78万元，税金及附加95.66万元，利润总额1364.22万元，企业所得税341.06万元，税后净利润1023.16万元，年纳税总额624.89万元。五、项目盈利能

14、力分析全部投资回收期（Pt）=7.46年。本期工程项目全部投资回收期7.46年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率22.37%，投资利税率27.03%，全部投资回报率16.78%，全部投资回收期7.46年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。在建设过程中，应注意环境的保护和资源的有效利用，做到环境保护和建设同时进行，尽量减少因施工对城镇居民生活造成影响。七、市场预测分析电容器是三大电子被动元器件之一，是电子线路中不可缺少的基础元件，约占全部电子电子

15、元件用量的40%。铝电解电容器依赖于其优异的性能、低廉的价格，占据了电容器30%以上的市场。目前来看铝电解电容器短期内尚不存在被完全替代的可能性，未来将继续成为汽车电子、消费电子及光伏发电等领域的重要原器件。铝电解电容器下游运用广泛，主要运用于消费电子、通讯及汽车等领域。其中消费电子占比达45%。从下游细分行业来看，大多数行业增长稳定，同时新能源汽车及新能源发电有望成为未来需求主要增长点。受环保监管趋严及铝箔、铝壳等上游材料成本上涨影响，从今年年初开始，国内各大铝电解电容企业纷纷对产品提价，涨价幅度在10%左右。同时海外高端电容器企业也开始纷纷提价。由于电容器在下游产品成本占比较低，同时下游消

16、费类产品占比较高，目前下游企业对电容器涨价较为接受，电容器价格有望保持上涨态势。从各家电容器企业的涨价公告来看，上游电极箔价格上涨是主要推动因素之一。目前来看，电极箔行业集中度有望显著提升，同时高端产能供应仍然集中在几家巨头手中，客户黏性较强，电极箔与铝电解电容目前的价格传导顺畅，电极箔价格有望与铝电解电容形成同步上涨。八、行业发展趋势电容器主要分4种，因容值、电压和体积等特性的不同而应用于不同的领域。按照主要原材料的不同，电容可分为陶瓷电容、铝电解电容、薄膜电容、钽电容及其他类型。2015年全球电容市场上，陶瓷电容器和铝电解电容器产值份额较高，其中陶瓷电容占比54%，铝电解为23%，薄膜电容

17、和钽电容分别占到11%和12%。陶瓷电容凭借容值、电压覆盖范围大及体积小的优势广泛应用于手机、电脑、家电等消费电子产品，此外在军工、工业上也有广泛需求；铝电解电容容量最大，主要面向高压高容应用，市场涵盖家电、照明和工业等领域；薄膜电容以其良好的频率特性和耐高压特性，通常被用在逆变器和变流器电路中，下游市场主要包括照明、家电、工业控制等领域，同时在汽车领域和新能源发电领域形成了对于铝电解的替代，市场份额不断扩大；而钽电容容量稳定，漏电损失低，但成本相对高昂，主要应用于通讯、计算机、汽车电子和航空航天等高端领域。市场规模达107亿美元稳增长，片式多层占主流。陶瓷电容是各类电容中产值占比最大的一类，

18、在过去的10年，随着消费电子产品的小型化，陶瓷电容市场规模占电容市场整体规模的比重从2006年不到40%上升至2017年的50%，2012-2016年间CAGR保持在5.4%稳定增长。陶瓷电容可以分为单层陶瓷电容、片式多层以及引线式多层陶瓷电容器。多层陶瓷电容器（MLCC）具有耐高压、高温，体积小，容量范围宽等优势，因而下游应用较为广泛，占据了陶瓷电容器93%的市场规模。存量时代，传统产业需求平稳存量时代到来，PC、音像需求稳定。消费电子是MLCC用量最大的领域，同时也是传统上最早大量使用MLCC的领域，根据中国产业信息网公布的数据，2016年，手机、PC和视音频设备的MLCC需求分别占到ML

19、CC整体需求的24%、18%和28%，总体占比达到70%。2013年以前，随着以智能手机为代表的消费电子产品的普及，消费电子的MLCC需求迅速增长。而到2013年之后，消费电子进入了存量替换时代和产品微创新时代，销量增速和单机MLCC用量增速整体均有放缓。到了2017年，智能手机出货量增速为-0.3%，PC出货量增速2%，液晶面板出货量增速0.23%，均徘徊于零值附近且呈现下降趋势。总体而言，MLCC的传统性需求目前增长相对缓慢。而在微创新背景下，PC和音像领域的单机MLCC需求同样整体趋稳，未来几年，我们预计PC和音像领域的MLCC需求增速将维持在0值附近。汽车智能化，新领域带动新增长汽车电

20、子前景广阔，MLCC需求增幅超10%。根据日本经济中心，2016年全球MLCC下游需求中，汽车电子行业占比12%，低于手机、PC、视音频设备等部门。但从未来发展趋势来看，受益于新能源汽车和主动驾驶辅助系统推广，汽车电子却有望成为MLCC下游行业中增长最快的一个领域。根据中国产业信息，一辆普通内燃机汽车的MLCC需求量为3000颗，而一辆插电混合动力汽车的MLCC用量为12000颗，是普通内燃机汽车的4倍，一辆纯电动汽车的MLCC用量更是达到18000颗，为普通燃油车的6倍之多。而近年来，随着各国环保力度加强，新能源汽车迎来爆发式增长，2017年，全球汽车销售量增速大约为5.1%，而纯电动汽车和

21、插电混动汽车的销量增速分别达62.9%和49.2%，带动整体汽车行业MLCC用量增长9%。2018年，新能源汽车高速增长的态势预计不会改变，如果按照60%、50%和5%分别作为纯电动汽车、插电混动汽车以及汽车总体的销量增幅进行估计，2018年全年汽车行业MLCC用量增幅大约在10.6%，与2017年大体相当。综合手机和汽车电子行业情况，2018年高端MLCC市场总体的需求增幅大约在13%左右。原料构成磁粉为主，中低端产品存在差异。在MLCC的成本构成方面，直接材料成本占到总成本的60%，人工成本和设备折旧大约占到总成本的40%左右。直接材料主要包括陶瓷粉末、内外电极以及包装材料。其中陶瓷粉是原

22、材料的主要构成部分，低容MLCC和高容MLCC中，陶瓷粉分别占到原料成本的35%和60%；而内外电极主要使用铜等金属材料，在原料成本中的占比约为20%；除此之外，包装材料（纸板、塑料等）在低容MLCC原料成本中的占比高达44%，而在高容MLCC中占比仅为6%。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入1150.661534.211424.621369.835479.322主营业务收入1059.141412.181311.311260.885043.512.1电容(A)349.52466.02432.73416.091664.362.2电容(B)243.6

23、0324.80301.60290.001160.012.3电容(C)180.05240.07222.92214.35857.402.4电容(D)127.10169.46157.36151.31605.222.5电容(E)84.73112.97104.91100.87403.482.6电容(F)52.9670.6165.5763.04252.182.7电容(.)21.1828.2426.2325.22100.873其他业务收入91.52122.03113.31108.95435.81上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元5479.32完成主营业务收入万元5043.51主营业务收入占比92

24、.05%营业收入增长率（同比）28.87%营业收入增长量（同比）万元1227.44利润总额万元1234.32利润总额增长率11.39%利润总额增长量万元126.26净利润万元925.74净利润增长率19.37%净利润增长量万元150.21投资利润率24.61%投资回报率18.46%财务内部收益率23.77%企业总资产万元11195.06流动资产总额占比万元28.26%流动资产总额万元3163.49资产负债率48.36%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米18269.1327.39亩1.1容积率1.161.2建筑系数79.45%1.3投资强度万元/亩188.241.4基底面积平

25、方米14514.821.5总建筑面积平方米21192.191.6绿化面积平方米1522.23绿化率7.18%2总投资万元6098.182.1固定资产投资万元5155.892.1.1土建工程投资万元1711.202.1.1.1土建工程投资占比万元28.06%2.1.2设备投资万元1672.232.1.2.1设备投资占比27.42%2.1.3其它投资万元1772.462.1.3.1其它投资占比29.07%2.1.4固定资产投资占比84.55%2.2流动资金万元942.292.2.1流动资金占比15.45%3收入万元6284.004总成本万元4919.785利润总额万元1364.226净利润万元10

26、23.167所得税万元1.168增值税万元188.179税金及附加万元95.6610纳税总额万元624.8911利税总额万元1648.0512投资利润率22.37%13投资利税率27.03%14投资回报率16.78%15回收期年7.4616设备数量台（套）8817年用电量千瓦时1294533.0618年用水量立方米4999.8419总能耗吨标准煤159.5320节能率20.87%21节能量吨标准煤62.0422员工数量人124区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元115104.41同期产值万元97546.11同比增长18.00%从业企业数量家958规上企业家19从业人数人47900前十

27、位企业产值万元49423.98去年同期41279.53万元。1、xxx实业发展公司（AAA）万元12108.882、xxx实业发展公司万元10873.283、xxx有限责任公司万元6425.124、xxx有限责任公司万元5436.645、xxx集团万元3459.686、xxx实业发展公司万元3212.567、xxx有限责任公司万元247.128、xxx有限责任公司万元2026.389、xxx集团万元1927.5410、xxx实业发展公司万元1482.72区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元30840.531.1同期增加值万元27806.811.2增长率10.91%2行业净

28、利润万元10673.132.12016年净利润万元9602.462.2增长率11.15%3行业纳税总额万元37184.613.12016纳税总额万元31025.963.2增长率19.85%42017完成投资万元28618.264.12016行业投资万元18.57%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值133806.85152053.24172787.772利润总额45313.7251492.8658514.613净利润13747.0515621.6517751.884纳税总额8056.299154.8810403.275工业增加值45646.3051870

29、.8058944.096产业贡献率8.00%12.00%13.79%7企业数量115014031796土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程10261.9810261.9816801.7516801.751492.351.1主要生产车间6157.196157.1910081.0510081.05925.261.2辅助生产车间3283.833283.835376.565376.56477.551.3其他生产车间820.96820.96974.50974.5089.542仓储工程2177.222177.222853.792853.791

30、84.352.1成品贮存544.30544.30713.45713.4546.092.2原料仓储1132.151132.151483.971483.9795.862.3辅助材料仓库500.76500.76656.37656.3742.403供配电工程116.12116.12116.12116.128.443.1供配电室116.12116.12116.12116.128.444给排水工程133.54133.54133.54133.547.554.1给排水133.54133.54133.54133.547.555服务性工程1378.911378.911378.911378.9189.075.1办公

31、用房762.02762.02762.02762.0243.755.2生活服务616.89616.89616.89616.8936.286消防及环保工程389.00389.00389.00389.0028.276.1消防环保工程389.00389.00389.00389.0028.277项目总图工程58.0658.0658.0658.06-146.267.1场地及道路硬化3676.54796.63796.637.2场区围墙796.633676.543676.547.3安全保卫室58.0658.0658.0658.068绿化工程1355.2547.43合计14514.8221192.1921192

32、.191711.20节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤159.531.1年用电量千瓦时1294533.061.2年用电量吨标准煤159.101.3年用水量立方米4999.841.4年用水量吨标准煤0.432年节能量吨标准煤62.043节能率20.87%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元5015.941.1完成比例82.25%2完成固定资产投资万元3344.382.1完成比例66.68%3完成流动资金投资万元1671.563.1完成比例33.32%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人841.2人均年工资万元5.341.3年工资额万元

33、491.992工程技术人员工资2.1平均人数人192.2人均年工资万元5.112.3年工资额万元105.613企业管理人员工资3.1平均人数人53.2人均年工资万元7.703.3年工资额万元30.844品质管理人员工资4.1平均人数人104.2人均年工资万元5.194.3年工资额万元52.495其他人员工资5.1平均人数人65.2人均年工资万元7.305.3年工资额万元27.706职工工资总额万元708.63固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1711.201672.23188.245155.891.1工程费用万元1711.2016

34、72.234599.051.1.1建筑工程费用万元1711.201711.2028.06%1.1.2设备购置及安装费万元1672.231672.2327.42%1.2工程建设其他费用万元1772.461772.4629.07%1.2.1无形资产万元1045.491045.491.3预备费万元726.97726.971.3.1基本预备费万元363.45363.451.3.2涨价预备费万元363.52363.522建设期利息万元3固定资产投资现值万元5155.895155.89流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元4599.052177.802766.

35、904599.054599.054599.051.1应收账款万元1379.71758.84965.801379.711379.711379.711.2存货万元2069.571138.261448.702069.572069.572069.571.2.1原辅材料万元620.87341.48434.61620.87620.87620.871.2.2燃料动力万元31.0417.0721.7331.0431.0431.041.2.3在产品万元952.00523.60666.40952.00952.00952.001.2.4产成品万元465.65256.11325.96465.65465.65465.6

36、51.3现金万元1149.76632.37804.831149.761149.761149.762流动负债万元3656.762011.222559.733656.763656.763656.762.1应付账款万元3656.762011.222559.733656.763656.763656.763流动资金万元942.29518.26659.60942.29942.29942.294铺底流动资金万元314.09172.75219.87314.09314.09314.09总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元6098.18118.28%118.28

37、%100.00%2项目建设投资万元5155.89100.00%100.00%84.55%2.1工程费用万元3383.4365.62%65.62%55.48%2.1.1建筑工程费万元1711.2033.19%33.19%28.06%2.1.2设备购置及安装费万元1672.2332.43%32.43%27.42%2.2工程建设其他费用万元1045.4920.28%20.28%17.14%2.2.1无形资产万元1045.4920.28%20.28%17.14%2.3预备费万元726.9714.10%14.10%11.92%2.3.1基本预备费万元363.457.05%7.05%5.96%2.3.2涨

38、价预备费万元363.527.05%7.05%5.96%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元5155.89100.00%100.00%84.55%5建设期间费用万元6流动资金万元942.2918.28%18.28%15.45%7铺底流动资金万元314.106.09%6.09%5.15%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元3456.204398.806284.006284.006284.001.1万元3456.204398.806284.006284.006284.002现价增加值万元1105.981407.622010.882010.8820

39、10.883增值税万元103.49131.72188.17188.17188.173.1销项税额万元1005.441005.441005.441005.441005.443.2进项税额万元449.50572.09817.27817.27817.274城市维护建设税万元7.249.2213.1713.1713.175教育费附加万元3.103.955.655.655.656地方教育费附加万元2.072.633.763.763.769土地使用税万元73.0873.0873.0873.0873.0810税金及附加万元85.5088.8895.6695.6695.66折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第

40、一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1711.201711.20当期折旧额1368.9668.4568.4568.4568.4568.45净值342.241642.751574.301505.861437.411368.962机器设备原值1672.231672.23当期折旧额1337.7889.1989.1989.1989.1989.19净值1583.041493.861404.671315.491226.303建筑物及设备原值3383.43当期折旧额2706.74157.63157.63157.63157.63157.63建筑物及设备净值676.693225.803068.1729

41、10.542752.912595.284无形资产原值1045.491045.49当期摊销额1045.4926.1426.1426.1426.1426.14净值1019.35993.22967.08940.94914.805合计：折旧及摊销3752.23183.77183.77183.77183.77183.77总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元3375.301856.422362.713375.303375.303375.302外购燃料动力费万元221.60121.88155.12221.60221.60221.603工资及福利费万元708.63708.63708.63708.63708.63708.634修理费万元18.9210.4113.2418.9218.9218.925其它成本费用万元411.56226.36288.09411.56411.56411.565.1其他制造费用万元122.7867.5385.95122.78122.78122.785.2其他管理费用万元111.4561.3078.02111.45111.45111.455.3其他销售费用万元152.0683.63106.44152.06152.06152.066经营成本万元4736.012604.813315.