全屋定制家具生产加工项目预算报告

1、全屋定制家具生产加工项目预算报告投资分析/实施方案一、行业发展宏观环境分析随着80后90后成为我国家居消费的主力担当，单调而传统的成品家具已经不能满足年轻人的个性化需求和自我意识表达的诉求，尤其是在一二线城市户型普遍偏小的情况下，成品家具往往难以做到满足客户需求，定制家具应运而生。定制家具核心是量身定做，能充分利用空间，也让设计更人性化和个性化，据券商研报显示，2016年我国家具行业市场规模8560亿元，预计到2018年将突破万亿大关。但是随着市场规模的不断扩大，家具行业整体业步入了缓慢增长阶段，其中定制家具行业15%左右年复合增速大幅岛屿家具行业整体10%年复合增速，成为了成长性最好的细分子

2、行业。根据2015年中国建材家居产业发展报告显示，目前定制家具仅占我国整体家具市场份额的20%-30%，参照国外60%以上的渗透率，还有较大的提升空间。由于家具企业市场份额普遍很低，之后定制家具渗透率将会不断提升。所以在传统模式发展出现瓶颈和消费升级的大环境下，定制家具发展迅速，成为家居行业一匹黑马，一方面逼迫传统家具企业实现技术转型，另一面促使产业优化，行业集中度得到进一步提升。定制家具龙头企业还有很大的发展空间。在资本市场上，我们也能看到一些积极的信号，首先是定制家具企业挂牌上市数量近年来呈现井喷趋势。从2011年首家全屋定制企业A股上市之后，2015年第二家定制衣柜登录上交所，在这之后，

3、定制家具企业出现上市潮，可以看出，投资者对于定制家具的前景颇有信心，从另一方面来看，借助资本市场募集资金的定制家居企业显示出它的成长性，正处于快速扩张结算，产能。渠道急需进一步提高，急需资本的支持。然而，随着涉足定制家具行业的企业越来越来多，龙头企业先发优势的红利也将消失。新进入市场的企业面临的仅是如何从单品或渠道上做出差异化来获取自己的市场份额，而龙头企业则需要选择的是在单品上做精做强，巩固单品市场地位，还是从单品类定制向多品类定制延伸，用品牌和渠道优势拓宽公司的整体业绩规模。这里我们先简单了解一下定制家具企业的主要分类，一般可以分为定制衣柜、定制厨柜、全屋定制三类。目前龙头企业多以定制衣柜

4、和厨柜这样单品类作为主营。但是随着整个行业进入快速扩张阶段后，一旦单品渗透率难以短期有效提高，整体业绩增长将会放缓。所以近年来各个单品企业都开始着手布局多品类定制衍生甚至涉及全屋定制。这是一个不错的战略方向，但是需要注意的是目前我国定制家具行业无论是渗透率或行业集中度都在较低水平。根据中国建筑建材年度报告披露，目前定制衣柜行业渗透率30%。最大的定制衣柜龙头仅占衣柜行业的4%。定制厨柜虽然渗透率较高达到60%，但参考国外80%的渗透率依旧具备提升空间。另外，定制厨柜行业集中度相较定制衣柜更为分散。根据2015年相关数据显示，厨柜龙头企业合计市场占比仅为7.4%，集中度很大的提升空间。因此，布局

5、全品类定制虽然能短期快速提升业绩规模，但是如果企业生产成本管控水平没有跟上盲目扩张的话，非但不能体现出规模效应的优势反而在原本领域内可能会受到着力于深耕单品定制类企业的挑战，失去领先的位置。所以，我们认为在家具定制行业集中度还有很大提升空间的情况下，盲目扩张布局全品类并不可取。反而有些单品类定制企业若能在全屋定制的大潮下另辟蹊径，沉下去做大做强其主营产品从而增强其领域垂直的品牌影响力会是更好的对策。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策

6、一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况成立以来，公司秉承“诚实、信用、谨慎、有效”的信托理念，将“诚信为本、合规经营”作为企业的核心理念，不断提升公司资产管理能力和风险控制能力。公司已拥有ISO/TS16949质量管理体系以及ISO14001环境管理体系，以及ERP生产管理系统，并具有国际先进的自动化生产线及实验测试设备。公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服

7、务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。展望未来，公司将立足先进制造业，加强国内外技术交流合作，不断提升自主研发与生产工艺的核心技术能力，以客户服务、品质树品牌，以品牌推市场；致力成为产业的领跑者及值得信赖的合作伙伴。公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。优良的品质是公司获得消费者信任、赢得市场竞争的基础，是公司业务可持续发展的保障。公司高度重视产品和服务的质量管理，设立了品管部，有专职质量控制管理人员，主要负责制定公司质量管理目标以及组

8、织公司内部质量管理相关的策划、实施、监督等工作。（二）公司经济指标分析2018年xxx有限责任公司实现营业收入11832.63万元，同比增长25.29%（2388.20万元）。其中，主营业务收入为10546.30万元，占营业总收入的89.13%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2484.853313.143076.482958.1611832.632主营业务收入2214.722952.962742.042636.5710546.302.1全屋定制家具(A)730.86974.48904.87870.073480.282.2全屋定制家具(B)509.

9、39679.18630.67606.412425.652.3全屋定制家具(C)376.50502.00466.15448.221792.872.4全屋定制家具(D)265.77354.36329.04316.391265.562.5全屋定制家具(E)177.18236.24219.36210.93843.702.6全屋定制家具(F)110.74147.65137.10131.83527.312.7全屋定制家具(.)44.2959.0654.8452.73210.933其他业务收入270.13360.17334.45321.581286.33根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3021.

10、10万元，较2017年同期相比增长260.00万元，增长率9.42%；实现净利润2265.82万元，较2017年同期相比增长283.72万元，增长率14.31%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元11832.63完成主营业务收入万元10546.30主营业务收入占比89.13%营业收入增长率（同比）25.29%营业收入增长量（同比）万元2388.20利润总额万元3021.10利润总额增长率9.42%利润总额增长量万元260.00净利润万元2265.82净利润增长率14.31%净利润增长量万元283.72投资利润率23.24%投资回报率17.43%财务内部收益率27.37%企业总资

11、产万元32796.03流动资产总额占比万元32.25%流动资产总额万元10576.18资产负债率36.74%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺

12、利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析近年来房价高升不断，对于装修行业也是一个很沉重的打击。全屋定制家具行业是装修行业中的一个重头，这方面也是广大消费者最关心质量档次的地方，所以前景还是有的。但是很多对全屋定制行业有加盟意向的人还是很纠结。下面小编就理性从市场角度分析一下全屋定制家具行业的前景怎么样。首先，全屋定制家具的可塑性非常强。全屋定制家具，全屋定制软装再到装修，其实这是一个很连贯消费者需求。如果自己单纯是有一个全屋定制家具店，自己也可以找到有实力的合作商，为客户提供一条龙

13、装修服务。就算自己目前只有一个全屋定制家具店，但是，自己只要经营好这个店，获得不错的信誉口碑，以后有更强的实力的时候，还可以涉足别的建材项目。可以说，全屋定制家具是建材界创业之人一个不错的起点。其次，全屋定制家具讲究的是整屋家具定做，也就是说，每一个全屋定制家具的订单基本上都是上万元，客单值非常高。如果开全屋定制家具专卖店，一个月保证有10个订单，基本能让你立于不败之地。最后，客户所需。全屋定制家具比普通家具要贵上那么一点，所以全屋定制家具的消费者群体会比较窄。但是全屋定制家具的有点在于，它可以适用很多种奇葩户型，它更可以充分挖掘每一件家具的收纳性能，通过合理科学的设计，不会浪费空间。看看处于

14、大热的楼市，再看看那些已经成为常态的的60方，80方的户型，想要做投资的你，必然可从中看到商机。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资12927.20(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4606.485820.71193.5512927.201.1工程费用万元46

15、06.485820.7110885.911.1.1建筑工程费用万元4606.484606.4830.32%1.1.2设备购置及安装费万元5820.715820.7138.31%1.2工程建设其他费用万元2500.012500.0116.45%1.2.1无形资产万元1024.211024.211.3预备费万元1475.801475.801.3.1基本预备费万元814.57814.571.3.2涨价预备费万元661.23661.232建设期利息万元3固定资产投资现值万元12927.2012927.20（二）流动资金预算预计新增流动资金预算2266.80万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标

16、第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元10885.915340.228156.4410885.9110885.9110885.911.1应收账款万元3265.771469.602286.043265.773265.773265.771.2存货万元4898.662204.403429.064898.664898.664898.661.2.1原辅材料万元1469.60661.321028.721469.601469.601469.601.2.2燃料动力万元73.4833.0751.4473.4873.4873.481.2.3在产品万元2253.381014.021577.372253.382

17、253.382253.381.2.4产成品万元1102.20495.99771.541102.201102.201102.201.3现金万元2721.481224.661905.032721.482721.482721.482流动负债万元8619.113878.606033.388619.118619.118619.112.1应付账款万元8619.113878.606033.388619.118619.118619.113流动资金万元2266.801020.061586.762266.802266.802266.804铺底流动资金万元755.59340.02528.92755.59755.59

18、755.59（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算15194.00万元，其中：固定资产投资12927.20万元，占项目总投资的85.08%；流动资金2266.80万元，占项目总投资的14.92%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4606.48万元，占项目总投资的30.32%；设备购置费5820.71万元，占项目总投资的38.31%；其它投资2500.01万元，占项目总投资的16.45%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=12927.20+2266.80=15194.00（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投

19、资比例占总投资比例1项目总投资万元15194.00117.54%117.54%100.00%2项目建设投资万元12927.20100.00%100.00%85.08%2.1工程费用万元10427.1980.66%80.66%68.63%2.1.1建筑工程费万元4606.4835.63%35.63%30.32%2.1.2设备购置及安装费万元5820.7145.03%45.03%38.31%2.2工程建设其他费用万元1024.217.92%7.92%6.74%2.2.1无形资产万元1024.217.92%7.92%6.74%2.3预备费万元1475.8011.42%11.42%9.71%2.3.1

20、基本预备费万元814.576.30%6.30%5.36%2.3.2涨价预备费万元661.235.12%5.12%4.35%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元12927.20100.00%100.00%85.08%5建设期间费用万元6流动资金万元2266.8017.54%17.54%14.92%7铺底流动资金万元755.605.85%5.85%4.97%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷45.00%,计划收入6811.65万元，总成本6480.79万元，利润总额5181.27万元，净利润3885.95万元，增值税199.23万元，税金及附加202.10万元，所得税1295.32万元

21、；第二年负荷70.00%,计划收入10595.90万元，总成本8956.39万元，利润总额8366.40万元，净利润6274.80万元，增值税309.92万元，税金及附加215.39万元，所得税2091.60万元；第三年生产负荷100%，计划收入15137.00万元，总成本11927.10万元，利润总额3209.90万元，净利润2407.43万元，增值税442.74万元，税金及附加231.32万元，所得税802.48万元。（一）营业收入估算该“全屋定制家具生产加工项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑全屋定制家具行业设备相对价格变化，假设当年全屋定制家具设备产量等于当年产品销售量。项目达产年

22、预计每年可实现营业收入15137.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=442.74万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元6811.6510595.9015137.0015137.0015137.001.1全屋定制家具万元6811.6510595.9015137.0015137.0015137.002现价增加值万元2179.733390.694843.844843.844843.843增值税万元199.23309.92442.74442.74442.743.1销项税额万元2421.922421.922421

23、.922421.922421.923.2进项税额万元890.631385.431979.181979.181979.184城市维护建设税万元13.9521.6930.9930.9930.995教育费附加万元5.989.3013.2813.2813.286地方教育费附加万元3.986.208.858.858.859土地使用税万元178.20178.20178.20178.20178.2010税金及附加万元202.10215.39231.32231.32231.32（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11927.10万

24、元，其中：可变成本9902.38万元，固定成本2024.72万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4606.484606.48当期折旧额3685.18184.26184.26184.26184.26184.26净值921.304422.224237.964053.703869.443685.182机器设备原值5820.715820.71当期折旧额4656.57310.44310.44310.44310.44310.44净值5510.275199.834889.404578.964268.523建筑物及设

25、备原值10427.19当期折旧额8341.75494.70494.70494.70494.70494.70建筑物及设备净值2085.449932.499437.798943.098448.397953.694无形资产原值1024.211024.21当期摊销额1024.2125.6125.6125.6125.6125.61净值998.60973.00947.39921.79896.185合计：折旧及摊销9365.96520.31520.31520.31520.31520.31总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元8023.933610.7756

26、16.758023.938023.938023.932外购燃料动力费万元609.68274.36426.78609.68609.68609.683工资及福利费万元1504.411504.411504.411504.411504.411504.414修理费万元59.3626.7141.5559.3659.3659.365其它成本费用万元1209.41544.23846.591209.411209.411209.415.1其他制造费用万元250.42112.69175.29250.42250.42250.425.2其他管理费用万元170.2676.62119.18170.26170.26170.2

27、65.3其他销售费用万元514.32231.44360.02514.32514.32514.326经营成本万元11406.795133.067984.7511406.7911406.7911406.797折旧费万元494.70494.70494.70494.70494.70494.708摊销费万元25.6125.6125.6125.6125.6125.619利息支出万元-10总成本费用万元11927.106480.798956.3911927.1011927.1011927.1010.1可变成本万元9902.384456.076931.679902.389902.389902.3810.2固定

28、成本万元2024.722024.722024.722024.722024.722024.7211盈亏平衡点47.06%47.06%达产年应纳税金及附加231.32万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3209.90（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3209.9025.00%=802.48（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3209.90（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3209.9025.00%=802.

29、48（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3209.90万元，缴纳企业所得税802.48万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3209.90-802.48=2407.43（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=21.13%。（2）达产年投资利税率=25.56%。（3）达产年投资回报率=15.84%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入15137.00万元，总成本费用11927.10万元，税金及附加231.32万元，利润总额3209.90万元，企业所得税802.48万元，税后净利润2407.43万元，年

30、纳税总额1476.54万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元15137.006811.6510595.9015137.0015137.0015137.002税金及附加万元231.32202.10215.39231.32231.32231.323总成本费用万元11927.106480.798956.3911927.1011927.1011927.105增值税万元442.74199.23309.92442.74442.74442.746利润总额万元3209.905181.278366.403209.903209.903209.908应纳税所得额万元3

31、209.905181.278366.403209.903209.903209.909企业所得税万元802.481295.322091.60802.48802.48802.4810税后净利润万元2407.433885.956274.802407.432407.432407.4311可供分配的利润万元2407.433885.956274.802407.432407.432407.4312法定盈余公积金万元240.74388.60627.48240.74240.74240.7413可供投资者分配利润万元2166.693497.355647.322166.692166.692166.6914应付普通股

32、股利万元2166.693497.355647.322166.692166.692166.6915各投资方利润分配万元2166.693497.355647.322166.692166.692166.6915.1项目承办方股利分配万元2166.693497.355647.322166.692166.692166.6916息税前利润万元3209.905181.278366.403209.903209.903209.9017息税折旧摊销前利润万元3730.215701.588886.713730.213730.213730.2118销售净利润率%15.90%57.05%59.22%15.90%15.9

33、0%15.90%19全部投资利润率%21.13%34.10%55.06%21.13%21.13%21.13%20全部投资利税率%25.56%25.56%25.56%25.56%21全部投资回报率%15.84%25.58%41.30%15.84%15.84%15.84%22总投资收益率%15.84%25.58%41.30%15.84%15.84%15.84%23资本金净利润率%15.84%25.58%41.30%15.84%15.84%15.84%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖

34、潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目

35、标和经营战略。undefined（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下

36、来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。要消除市场风险最关键就在于提高产品的竞争力，因此，项目承办单位

37、采取相应的措施保持产品在技术上始终处于同行业的先进水平降低项目产品生产成本，同时，加强项目产品市场开拓创新，包括营销渠道建设、产品推广方式和产品售后服务工作，进一步树立项目承办单位及其品牌形象，稳定产品销售渠道，不断拓宽国内外市场。加大产品宣传力度，创新营销方式和手段开拓新兴市场，建立独立、主动、可控的销售渠道和销售网络，建立高素质的销售队伍；通过产品宣传、博览会、网络、媒体等形式，向顾客宣传、展示项目产品，吸引客户推动产品销售，逐步扩大客户群，以降低市场风险因素的影响。项目承办单位通过实施“名牌战略”规避行业风险，全方位培育名牌产品，加大市场开发力度，提高项目产品市场占有率和盈利能力；投资项

38、目产品国内外市场需求量大，是发展中的朝阳产业，项目充分估计到未来市场的变化情况及价格情况，因此，通过技术创新、管理创新、经营创新来有效规避市场风险。全屋定制是集家居设计及定制、安装等服务为一体的家居定制解决方案，全屋定制是家居企业在大规模生产的基础上，根据消费者的设计要求来制造的消费者的专属家居。当房地产蓬勃发展，各种户型、装修风格的居室也层出不穷时，使得大多数家具在设计时相对大众化，很难满足个性要求。很多家具在展厅里格调优美，一旦搬到具体的家里却黯然失色，不是尺寸与房屋空间不符，就是款式不符合整体装修风格，定制则为中国广大消费者提供个性化的家具定制服务，包括整体衣柜、整体书柜、酒柜、鞋柜、电

39、视柜、步入式衣帽间、入墙衣柜、整体家具等多种称谓的产品均属于全屋定制范畴。全屋定制家具也成了众多家具厂商推广产品的重要手段之一。随着社会的发展，科技的日新月异，消费者越来越注重生活品味的提高，家具在讲究实用的基础上，其艺术价值和审美功能也日益凸显出来。作为整体家具的一个升级版，全屋定制个性突出，在设计的过程中讲究和消费者的深度沟通，能充分的结合消费者的生活习惯和审美标准。买新房装修已经成为如今都市白领头疼的一个问题，首先是装修周期长，有时候工程能长达半年之久，严重的影响了消费者的工作和生活。其次是需要购买和操心的东西太多，有时候作为外行还经常受到欺骗，全屋定制概念的提出，大大的简化了整个装修的

40、流程，一体化的设计，让消费者不用在东奔西跑东拼西凑，在享受到整体性优势的同时，也节约了大量的时间。能够推出全屋定制的企业，必然有着深厚的技术沉淀和品牌美誉度，这是一种实力的象征。再加上全屋定制注重在环保方面的挖掘，无论是在选材上，还是在工艺制作的过程中，都将环保提升到了一个至高无上的地位。全屋定制作为整体家具新的发展方向，虽然年轻，但是已经展示出了朝气蓬勃的发展实力，在不久的未来，全屋定制将在中国的整体家具市场，必然会成为主流。对现代人来说，家具不仅是一种实用品，更代表了一种生活态度。全屋定制家具越来越受到消费者的认可。定制家具，既可以合理利用家中的各种空间，又能够和整个家居环境相匹配。如整体

41、衣柜定制，可以将衣柜嵌入墙内，配上适宜的推拉门，衣柜就和整个装修风格浑然一体，并且还可以根据主人的个性特别定制，充分体现主人的品位。针对2013年房地产市场小户型居多的特点，全屋定制更能充分地发挥设计的想象，让小户型充满“大智慧”。在传统营销模式中，家具企业往往根据简单的市场调查，跟随家具潮流进行家具研发生产。但这种模式生产出来的家具不是尺寸不符合要求，就是款式不能满足个人偏好。而全屋定制将市场细分到个人，根据个人要求设计家具，消费者就是家具的设计者之一。可根据个人爱好提出一些特定要求，如颜色搭配，个性化规格等等。在传统营销模式下家具企业为了追求利润最大化，通过大规模生产来降低产品成本，一旦市

42、场遭遇稍微不测，这种大规模生产的家具由于雷同必然导致滞销或积压，造成资源浪费。而全屋定制是根据消费者定单生产，几乎没有库存，加速了资金周转在传统营销模式中，家具企业为了占领市场，往往通过广告宣传、建专卖店营业推广等方式来拉动销售，因而成本较高。而全屋定制只要家具质量可靠、价格合理，家具就可以顺利销售出去。在全屋定制中厂家直接面对消费者减少了销售环节，也减少了各种开支。中国家具市场之所以在发展中遭遇重重乱象，根本原因就在于产品的山寨化和盲目跟风。前几年整体家具逐渐风行走俏市场，很多的传统家具生产商纷纷跟风，在没有技术实力和人才沉淀的基础上依靠模仿和山寨打价格战，结果发展受阻。如今全屋定制日渐火爆

43、，一些不具有设计实力的工厂又是纷纷跟风，企图再一次浑水摸鱼分一杯羹，然而全屋定制设计师指出，由于全屋定制门槛高，要求多，流程复杂，想要做好，必须要有一定的实力。全屋定制作未来家具的一个新的发展方向，对很多家具品牌来说，是机遇，也是挑战，能不能抓住，就看其品牌实力，设计实力和服务实力了。（四）资金风险分析（五）技术风险分析项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的

44、技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。结合项目承办单位总体战略目标以及短期发展目标，制定详细的利弊规划，结合项目产品市场需求前景有选择地引进投资商，并在不影响运营效果的情况下，为投资商提供

45、优惠政策。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定、完善并认真贯彻落实各项管理制度。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建

46、设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。原料关税的下调有利于国产项目产品成本的降低，会加剧国内项目产品生产能力的扩大进而加剧供需矛盾；因此，关税的调整也使相关产业面临一定的经营风险。（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是

47、建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当

48、地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。根据项目建成后对各利益群体影响程度的不同，把影响区划分为直接影响区和间接影响区，其中：直接影响区为项目的上、下游企业、同行企业及附近居民；间接影响区为直接影响区域之外的居民、项目周围的商业门市、其他商业以及政府的形象等。项目投资方：项目承办单位可以直接在项目建设中获得利润，使企业得到较大的发展。当地政府：通过项目建设带动相关产业的发展获得各种税收，增加财政收入促进和保障当地教育、文化、卫生等各项社会事业的发展。2、社会影响效果投资项目的实施对项目建设地的基础设施、社会服务容量和城市化进程起到积极的推动作用，包括

49、新修道路、新增排水、供电、服务网点等。投资项目建设有利于繁荣地方经济，取得较好的社会经济效益；项目建成后，可以极大地改善项目建设地的环境状况，进一步改善当地的投资环境，加快附近区域的建设与开发，引导该区域相关产业结构和产业布局的调整，促进城乡贸易的流通，带动商业、建筑业、运输业、加工业及文化教育产业等迅速发展，从而促进项目影响区域的经济繁荣。投资项目的建设投产，能够有效带动项目建设地的相关上下游企业及其他行业，例如：交通运输业、基建业、餐饮服务业等行业的共同发展，从而促进项目建设地社会和经济的快速腾飞。3、项目适应性分析投资项目在建设前期已得到当地政府的大力支持，使项目建设得以顺利进行；同时项

50、目承办单位的发展也将给当地政治、经济、文化注入新的血液增强新的活力，公司与当地社会环境互相适应共生共存和谐发展，因此是一个双赢项目。4、社会风险对策分析项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。项目承办单位生产规模的扩大、技术的不断创新和发展，都需要高水

51、平科技人才的参与；企业的财务核算及收益有时也会受制于技术人员、管理人员、生产人员及业务人员的业绩和素质，在人才流动愈加频繁的今天，能否吸引高素质的各项专门人才已经成为项目承办单位发展的一大要素；投资项目技术依托公司科研机构，培养了多名技术骨干，技术储备力量雄厚，具有良好的技术发展可持续性，为投资项目产品后续研发提供了技术保障。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。5、社会风险评价通过社会风险分析评价，投资项目不存在灾难性或严重风险，项目承办单位应提高风险防范意识，积极采取应对措施，通过风险控制和风险转移等