玻璃砂生产制造项目预算报告

1、玻璃砂生产制造项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析玻璃砂分为彩色玻璃砂和透明玻璃砂，透明玻璃砂就外观像白砂糖，玻璃砂用于玻璃表面装饰，如玻璃杯，花瓶，灯罩等。玻璃砂通过跟玻璃工件熔结在一起，形成凹凸的立体表面。也可，硅沙主要用于制作玻璃制品。简单的说就是含硅的沙，一般的沙都含硅。一般硅含量多的沙才是制玻璃的好原料。染上颜色玻璃砂也可用在装饰或艺术领域上。高纯石英砂也可制玻璃砂。玻璃砂是用玻璃、废旧玻璃、碎玻璃、加工破碎之后，研磨去锋;特殊的加热、冷却系统配合天然色素对晶体所有表面着色而成。即使上层表面被磨损，结合水晶折射原理，其它层面颜色仍可经玻璃晶体折射出来，使涂

2、层色彩依然艳丽，色泽恒久如新。常见的玻璃砂产品有白玻璃砂、镜面玻璃砂、彩色玻璃砂等;广泛适用在人造石板材、人造石英石、地板砖、地坪漆、污水处理、涂料、油漆、耐火材料、化工原料以及各种耐磨填料中。玻璃技术经历了5000多年的发展历史，直到20世纪玻璃才成为一种工业材料而得到迅速发展。1908年美国人发明平拉法，1910年比利时人发明了有槽垂直上引法，使平板玻璃生产摆脱了依赖于繁重手工劳动的吹制法。1924年美国匹茨堡平板玻璃公司发明垂直引上法，大大提高了玻璃生产效率，其影响不亚于流水生产线对汽车工业的影响。1959年英国Pilkington公司发明浮发玻璃生产工艺，成为高质量平板玻璃制造的通用工

3、艺。随着物理、化学等学科的发展，玻璃的组分和特性逐步得到认识，为玻璃的研究开发和规模生产创造了条件。今天，人们不仅能够用优质的硅沙生产光学玻璃、特种玻璃、晶质玻璃，用中等质量的硅沙生产平板玻璃，用次沙生产有色玻璃，还能够根据国防、经济建设需要，研究开发、生产各类专用玻璃。中国是玻璃生产大国，玻璃产量居世界前列。中国玻璃工业发展可以追溯到1922年成立于秦皇岛的耀华玻璃厂(中国耀华玻璃集团公司前身)。1971年洛阳玻璃厂(今洛阳浮法玻璃集团公司)发明了洛阳浮法工艺技术，开创了中国民族玻璃工业的新纪元。目前中国玻璃及玻璃制品业(包括建筑用玻璃制品业、工业技术用玻璃制造业、光学玻璃制造业、玻璃仪器制

4、造业、日用玻璃制造业、玻璃保温容器制造业和其他玻璃及玻璃制品业)已经发展成为产品较为齐全的工业部门。全国日用玻璃产量约躬6万门1999年)，重点企业平板玻璃生产能力已经超过2亿重量箱(2000年)，平板玻璃产量已经连续13年居世界第一位。2000年玻璃及玻璃制品业(全部国有及年产品销售收入在500万元以上非国有工业企业，下同)工业总产值为428.29亿元(1990年不变价)，比上年增加7.9%，2000年年均从业人员比上年减少5.8%。，比1998年减少了9.1%，初步显示出国有企业减员增效的作用。改革开放以来，外商直接投资对于中国玻璃及玻璃制品业的发展具有重要促迸作用。2000年中国玻璃及玻

5、璃制品业资本结构中，国家资本、港澳台资本和外商资本所占比例为51.8%，21.0%和27.2%，显示出外国直接投资在中国玻璃及玻璃制品业中的重要地位。与1998年相比，国家资本增加了2.2%，港澳台和外商资本份额分别减少了2.0%和0.2%。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限责任公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况在本着“质量第一，信誉至上”的经营宗旨，高瞻远瞩的经营方针，不断创新，全面提升产品

6、品牌特色及服务内涵，强化公司形象，立志成为全国知名的产品供应商。公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司坚持走“专、精、特、新”的发展道路，不断推动转型升级，使产品在全球市场拥有一流的竞争力。公司坚守企业契约精神，专业为客户提供优质产品，致力成为行业领先企业，创造价值，履行社会责任。（二）公司经济指标分析2018年xxx公司实现营业收入7974.84万元，同比增长28.82%（1784.25万元）。其中，主营业务收入为7100.09万元，占营业总收入的89.03%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第

7、三季度第四季度合计1营业收入1674.722232.962073.461993.717974.842主营业务收入1491.021988.031846.021775.027100.092.1玻璃砂(A)492.04656.05609.19585.762343.032.2玻璃砂(B)342.93457.25424.59408.261633.022.3玻璃砂(C)253.47337.96313.82301.751207.022.4玻璃砂(D)178.92238.56221.52213.00852.012.5玻璃砂(E)119.28159.04147.68142.00568.012.6玻璃砂(F)74

8、.5599.4092.3088.75355.002.7玻璃砂(.)29.8239.7636.9235.50142.003其他业务收入183.70244.93227.43218.69874.75根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额2273.91万元，较2017年同期相比增长199.36万元，增长率9.61%；实现净利润1705.43万元，较2017年同期相比增长362.93万元，增长率27.03%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元7974.84完成主营业务收入万元7100.09主营业务收入占比89.03%营业收入增长率（同比）28.82%营业收入增长量（同比）万元178

9、4.25利润总额万元2273.91利润总额增长率9.61%利润总额增长量万元199.36净利润万元1705.43净利润增长率27.03%净利润增长量万元362.93投资利润率41.44%投资回报率31.08%财务内部收益率28.07%企业总资产万元14413.85流动资产总额占比万元25.80%流动资产总额万元3718.32资产负债率21.70%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税

10、收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析常态下的玻璃砂外观为圆球状，比重2.5g/m3，堆积密度约为1.5g/cm3，莫氏硬度6-7。除了用在玻璃器皿等产品上之外，玻璃砂还可用作喷砂除锈等工艺当中，阳极处理和电镀之前处理，除了能清洁外更能增加附着

11、力；处理后工件表面亚光，无须酸洗。现如今，我国的工业发展迅猛，很多方面都需要进行喷砂、除锈等工艺，这就带动了玻璃砂的需求。玻璃砂具有强研磨性，可以做研磨原料；铸造砂厂家利用玻璃砂反光特性，可以用在路面反光标志上；建筑、装饰等工程对玻璃砂的用量也很大；随着研究的深入，人们对这种材料的认识程度将不断增加，其用途也将得到增大的拓展。预处理:电镀、喷漆、等一切被覆盖加工前喷砂处理，外表绝对清洁，同时大大提高覆盖层附着力及腐蚀才能。整理:铸造件、冲压件、焊接件、热处理件等金属工件去氧化皮、残渣、尘垢；非金属制品外表，陶瓷胚件外表黑斑清楚及复原漆纹图画等。玻璃砂产品特点：表面均匀细腻，手感润滑，外观朦胧美

12、丽，透光柔和。它不但被用做高中档建筑装饰、防护、美化材料，装饰东、西式建筑物，而且是绿色环保产品，改善环境，节约能源。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限责任公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资6675.84(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2991.741832.30185.086675.841.

13、1工程费用万元2991.741832.308338.071.1.1建筑工程费用万元2991.742991.7435.15%1.1.2设备购置及安装费万元1832.301832.3021.53%1.2工程建设其他费用万元1851.801851.8021.76%1.2.1无形资产万元805.42805.421.3预备费万元1046.381046.381.3.1基本预备费万元501.37501.371.3.2涨价预备费万元545.01545.012建设期利息万元3固定资产投资现值万元6675.846675.84（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1834.52万元。流动资金投资预算表序号项目单位达

14、产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元8338.073845.136103.868338.078338.078338.071.1应收账款万元2501.421000.571876.072501.422501.422501.421.2存货万元3752.131500.852814.103752.133752.133752.131.2.1原辅材料万元1125.64450.26844.231125.641125.641125.641.2.2燃料动力万元56.2822.5142.2156.2856.2856.281.2.3在产品万元1725.98690.391294.481725.98172

15、5.981725.981.2.4产成品万元844.23337.69633.17844.23844.23844.231.3现金万元2084.52833.811563.392084.522084.522084.522流动负债万元6503.552601.424877.666503.556503.556503.552.1应付账款万元6503.552601.424877.666503.556503.556503.553流动资金万元1834.52733.811375.891834.521834.521834.524铺底流动资金万元611.50244.60458.63611.50611.50611.50（三

16、）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算8510.36万元，其中：固定资产投资6675.84万元，占项目总投资的78.44%；流动资金1834.52万元，占项目总投资的21.56%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2991.74万元，占项目总投资的35.15%；设备购置费1832.30万元，占项目总投资的21.53%；其它投资1851.80万元，占项目总投资的21.76%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6675.84+1834.52=8510.36（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目

17、总投资万元8510.36127.48%127.48%100.00%2项目建设投资万元6675.84100.00%100.00%78.44%2.1工程费用万元4824.0472.26%72.26%56.68%2.1.1建筑工程费万元2991.7444.81%44.81%35.15%2.1.2设备购置及安装费万元1832.3027.45%27.45%21.53%2.2工程建设其他费用万元805.4212.06%12.06%9.46%2.2.1无形资产万元805.4212.06%12.06%9.46%2.3预备费万元1046.3815.67%15.67%12.30%2.3.1基本预备费万元501.3

18、77.51%7.51%5.89%2.3.2涨价预备费万元545.018.16%8.16%6.40%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6675.84100.00%100.00%78.44%5建设期间费用万元6流动资金万元1834.5227.48%27.48%21.56%7铺底流动资金万元611.519.16%9.16%7.19%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入5382.80万元，总成本4943.96万元，利润总额-12175.08万元，净利润-9131.31万元，增值税176.87万元，税金及附加117.46万元，所得税-3043.77万元；第二年负荷75.

19、00%,计划收入10092.75万元，总成本8039.85万元，利润总额-18811.10万元，净利润-14108.33万元，增值税331.63万元，税金及附加136.03万元，所得税-4702.77万元；第三年生产负荷100%，计划收入13457.00万元，总成本10251.20万元，利润总额3205.80万元，净利润2404.35万元，增值税442.18万元，税金及附加149.30万元，所得税801.45万元。（一）营业收入估算该“玻璃砂生产制造项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑玻璃砂行业设备相对价格变化，假设当年玻璃砂设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入13

20、457.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=442.18万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元5382.8010092.7513457.0013457.0013457.001.1玻璃砂万元5382.8010092.7513457.0013457.0013457.002现价增加值万元1722.503229.684306.244306.244306.243增值税万元176.87331.63442.18442.18442.183.1销项税额万元2153.122153.122153.122153.122153.1

21、23.2进项税额万元684.381283.201710.941710.941710.944城市维护建设税万元12.3823.2130.9530.9530.955教育费附加万元5.319.9513.2713.2713.276地方教育费附加万元3.546.638.848.848.849土地使用税万元96.2396.2396.2396.2396.2310税金及附加万元117.46136.03149.30149.30149.30（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用10251.20万元，其中：可变成本8845.40万元，固定

22、成本1405.80万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2991.742991.74当期折旧额2393.39119.67119.67119.67119.67119.67净值598.352872.072752.402632.732513.062393.392机器设备原值1832.301832.30当期折旧额1465.8497.7297.7297.7297.7297.72净值1734.581636.851539.131441.411343.693建筑物及设备原值4824.04当期折旧额3859.23217.

23、39217.39217.39217.39217.39建筑物及设备净值964.814606.654389.264171.873954.483737.094无形资产原值805.42805.42当期摊销额805.4220.1420.1420.1420.1420.14净值785.28765.15745.01724.88704.745合计：折旧及摊销4664.65237.53237.53237.53237.53237.53总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元6580.692632.284935.526580.696580.696580.692外购燃料

24、动力费万元561.35224.54421.01561.35561.35561.353工资及福利费万元1168.271168.271168.271168.271168.271168.274修理费万元26.0910.4419.5726.0926.0926.095其它成本费用万元1677.27670.911257.951677.271677.271677.275.1其他制造费用万元816.98326.79612.74816.98816.98816.985.2其他管理费用万元282.92113.17212.19282.92282.92282.925.3其他销售费用万元1056.92422.77792.

25、691056.921056.921056.926经营成本万元10013.674005.477510.2510013.6710013.6710013.677折旧费万元217.39217.39217.39217.39217.39217.398摊销费万元20.1420.1420.1420.1420.1420.149利息支出万元-10总成本费用万元10251.204943.968039.8510251.2010251.2010251.2010.1可变成本万元8845.403538.166634.058845.408845.408845.4010.2固定成本万元1405.801405.801405.80

26、1405.801405.801405.8011盈亏平衡点40.37%40.37%达产年应纳税金及附加149.30万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3205.80（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3205.8025.00%=801.45（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3205.80（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3205.8025.00%=801.45（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额320

27、5.80万元，缴纳企业所得税801.45万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3205.80-801.45=2404.35（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=37.67%。（2）达产年投资利税率=44.62%。（3）达产年投资回报率=28.25%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入13457.00万元，总成本费用10251.20万元，税金及附加149.30万元，利润总额3205.80万元，企业所得税801.45万元，税后净利润2404.35万元，年纳税总额1392.93万元。利润及利润分配表序号项

28、目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13457.005382.8010092.7513457.0013457.0013457.002税金及附加万元149.30117.46136.03149.30149.30149.303总成本费用万元10251.204943.968039.8510251.2010251.2010251.205增值税万元442.18176.87331.63442.18442.18442.186利润总额万元3205.80-12175.08-18811.103205.803205.803205.808应纳税所得额万元3205.80-12175.08-18811

29、.103205.803205.803205.809企业所得税万元801.45-3043.77-4702.77801.45801.45801.4510税后净利润万元2404.35-9131.31-14108.332404.352404.352404.3511可供分配的利润万元2404.35-9131.31-14108.332404.352404.352404.3512法定盈余公积金万元240.44-913.13-1410.83240.44240.44240.4413可供投资者分配利润万元2163.91-8218.18-12697.502163.912163.912163.9114应付普通股股利万

30、元2163.91-8218.18-12697.502163.912163.912163.9115各投资方利润分配万元2163.91-8218.18-12697.502163.912163.912163.9115.1项目承办方股利分配万元2163.91-8218.18-12697.502163.912163.912163.9116息税前利润万元3205.80-12175.08-18811.103205.803205.803205.8017息税折旧摊销前利润万元3443.33-11937.55-18573.573443.333443.333443.3318销售净利润率%17.87%-169.64%

31、-139.79%17.87%17.87%17.87%19全部投资利润率%37.67%-143.06%-221.04%37.67%37.67%37.67%20全部投资利税率%44.62%44.62%44.62%44.62%21全部投资回报率%28.25%-107.30%-165.78%28.25%28.25%28.25%22总投资收益率%28.25%-107.30%-165.78%28.25%28.25%28.25%23资本金净利润率%28.25%-107.30%-165.78%28.25%28.25%28.25%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理

32、，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生

33、产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。项目承办单位将努力关注和追踪宏观经济要素的动态，加强对宏观经济形势变化的预测，分

34、析经济周期对相关行业及项目承办单位的影响，并针对经济周期的变化，相应调整经营策略。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定

35、进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析市场需求预测因素分析：项目产品市场供求总量的实际情况和预测情况有偏差，特别是市场需求量与预测销售量有偏差，其次是产品实际价格可能与预测价格有偏差；同时，顾客的理念变动、产品应用导向亦是其潜在的风险；政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。从当前中国经

36、济形势来看，我国仍处于一个经济平稳增长阶段，投资和建设一直是中国经济发展的热点，国家出台的各项优惠政策，都预示着项目产品将有一个良好的发展前景；作为二十一世纪最具潜力的相关行业，使之具备较高的投资价值和发展后劲；目前，国内已有较多企业进入该行业的研发、生产和销售；在这样情况下，项目承办单位能否后来者居上，通过自身的管理优势、成本优势、技术优势，生产出高质量、低成本的项目产品，去占领更多的市场，将会面临众多的市场风险与挑战。产品价格风险对策；投资项目在财务分析时，项目承办单位已经充分考虑到价格变动的可能，就价格因素可能造成的影响做了充分的准备；通过最新技术进行项目产品的生产，产品线配置以高品质、

37、高性能项目产品占据高端市场，以市场差异化策略应对可能面临的价格下降风险。项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。玻璃是非晶无机非金属材料，一般是用多种无机矿物(如石英砂、硼砂、硼酸、重晶石、碳酸钡、石灰石、长石、纯碱等)为主要原料，另外加入少量辅助原料制成的。玻璃可以简单分类为平板玻璃和深加工玻璃，其中平板玻璃按制作工艺可以分为浮法玻璃、压延玻璃、引上法平板玻璃（分有槽/无槽两种）

38、、平拉玻璃。深加工玻璃就是在平板玻璃的基础上进行二次加工，下游品类较多，按照加工的方向可以分为提高玻璃的强度（钢化玻璃、热增强玻璃（半钢化玻璃）、夹层玻璃、贴膜玻璃、夹丝玻璃等），改变玻璃的几何形状（圆弧弯曲玻璃、玻璃果盘、玻璃锅盖），玻璃表面处理（彩绘玻璃、喷砂玻璃和蚀刻玻璃、彩色釉面玻璃、雕刻玻璃、镀膜玻璃等），增加隔热隔音功能（中空玻璃、真空玻璃），等等。因为深加工玻璃是在平板玻璃的基础上进行的，因此对平板玻璃的研究成为玻璃行业研究的重点研究方向。据国家统计局数据，目前我国平板玻璃主流的生产工艺是浮法玻璃，2017年浮法玻璃占到平板玻璃产量的85%以上。压延法近年来主要用于生产超白压花玻

39、璃（主要是太阳能多晶硅面板的封装用、部分高档家饰）。平拉法和引上法平是平板玻璃生产中被逐渐淘汰的生产工艺。根据2017年中国玻璃网数据信息，砂在浮法玻璃生产中为原材料占比最高，达到57%。纯碱次之，占比17%；目前浮法玻璃使用的主流燃料是石油焦，天然气比例只有15%，主要是一些高端产线在使用天然气进行玻璃制造。在2017年玻璃原材料成本构成中，纯碱占比最高，超过一半，达到54%，然后使用比例最高的石英砂成本占比只有27%，纯碱和石英砂两者在原材料成本中的总占比超过8成；而玻璃的生产成本主要是原材料和燃料两块，而制造费用、环保支出、工资福利等其他成本总共也占到三分之一左右的生产成本。纯碱价格波动

40、对玻璃盈利水平起到最直接的影响，自2018年3月以来，纯碱厂家纷纷公布检修计划降负荷生产，宣布检修集中期提前到来。因检修集中期提早发生，供给量在短时间内下降，从而导致纯碱价格触底反弹。考虑到4-6月纯碱厂家检修的脚步并未停止，因此供给量依然存在缺口，目前纯碱价格有望进一步提升，随着7-8月集中检修期结束，纯碱价格有望回落。玻璃价格自2018年3月以来逐渐走弱，在纯碱价格走高的背景下，玻璃纯碱价格差持续收窄，玻璃盈利能力承压。但判断进入下半年之后，玻璃需求有望受地产、基建竣工而恢复，对价格起到支撑。随着7-8月集中检修期结束之后，纯碱价格有望逐步回落，供需两端的因素带动玻璃纯碱价格差逐步扩大。（

41、四）资金风险分析由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。项目承办单位应用的工艺技术方案选用国内先进水平的技术装备，产品成品率高质量好，设备已经形成成套能力，项目产品生产技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验，因此，投资项目工艺技术风险较低。技术风险规避要强化项目承办单位的管理内功，不断发展和完善企业研发中心的功能，在人才培养、新产品研发、工艺技术优化等方面

42、不断加强投入与精细管理；同时强化和高校、知名企业的合作，实现强强联合、做大做强相关产业。（六）财务风险分析（七）管理风险分析如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。经营管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或者主要经营管理者能力不足，从而导致项目不

43、能按计划建成投产，或者投资超出估算；项目建成投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。项目承办单位要注重品牌开发和产品市场销售网络建设，要继续完善和稳定销售网络和客户群体，形成完善的组织结构和管理制度体系。（八）其它风险分析投资项目用地系自然属性风险；该风险来源于项目选址的地质、水文等条件及地下埋藏物的不确定性；投资项目建设选址位于项目建设地，项目用地性质为工业用地，建设区域内无任何建筑物便于工程施工。（九）社会影响评估1、社会影响分析项目建设区域为项目建设地，无特殊环境功能区，也不属于农业生产种植区，在该区域实施项目建设，不仅不会影响当地农民正常种植生产，还能够充分利用当地剩余的

44、丰富劳动力资源，项目实施后能够提供就业机会，吸收当地居民参与第二产业，带动和发展第三产业，在一定程度上缓解当地居民的就业问题，因此，可以改变当地农民仅靠种植获得收入的状况，因此，可以明显地提高当地居民的收入。投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。项目建设过程中需要一批建筑施工队伍和建筑工人，能够为当地富余劳动力提供合适的就业机会，增加他们的收入；项目建成运营后，可提供900个就业岗位，对缓解当地社会就业压力有一定的积极作用；员工进入企业后不仅拥有可观、稳定的收入，而且

45、通过企业的教育与培训可以进一步提高管理人员的管理水平，提高技术人才的研发能力，提高加工操作人员的操作技能，使其拥有更高的上升空间，为今后收入的进一步增长打下坚实的基础。投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。投资项目实施过程中，耗用能源量不大，均在项目建设地现有条件能接受的范围之内，不会给公用基础设施带来压力，相反还会有助于当地基础设施、社会服务容量的扩大；与此同时通过优选方案，扩充了社会服务的容量，提高了工作效率和生活质量，推进城市化的进程。2、社会影响效果投资项目建设有

46、利于扩大就业，促进社会综合事业发展；随着诸多产业的逐渐兴起和发展，将为社会就业提供更多的机会，发挥更大的经济和社会效益；扩大就业为部分下岗职工脱贫致富创造条件；项目建设对基础设施的需求将不断上升，为满足这些社会需求，促进社会综合事业，如通讯、文教卫生事业得到迅速发展。3、项目适应性分析投资项目建设场址位于项目建设地，所处地段没有重要的河流和山脉，所以不会对本地的山水资源造成影响。投资项目建设不会改变当地土地利用的格局，项目建设地周围无自然风景区和名胜古迹，不会影响当地生态景观和自然风貌。项目的建设可优化当地城市产业结构，有利于加强项目建设地的工业实力，促进区域经济发展，从而提升区域综合经济竞争

47、力，同时可为社会提供900个就业岗位，为构建和谐城市创造条件；因此，各级组织对项目建设的态度也是积极的。4、社会风险对策分析施工区域和现场，设置文明施工、环境保护的宣传教育标牌、标语及宣传栏（橱窗）；在车辆、行人通行的地方施工、上下层交叉立体施工时，设置沟井坎穴覆盖物和施工标志；不在夜间22:00至早上6:00、中午12:00至下午14:00进行产生噪音的建筑施工作业，以免影响周围单位人员的休息；若由于施工不能中断的技术原因和其他特殊情况，确需在该时段连续施工作业的，施工前要先取得周围的单位的同意，并到政府有关部门办理相应施工许可手续。遵守当地的乡规民约，尊重当地群众的风俗习惯，与项目建设地政

48、府和人民群众建立良好的关系，以保证工程施工按合同要求顺利进行。为了增强自主创新能力，国家采取了加大资金投入、提高科技资金等优惠政策，但仅靠提高科技创新资金营造一个积极向上的创新环境还不够，仍需要全社会全方位的共同努力、多措并举。投资项目的“三废”均采取了有效的治理措施，达到国家有关环境保护的政策要求；虽然投资项目生产的项目产品对环境的不利影响非常小，但在社会日益重视环境保护的情况下，项目承办单位有必要保证环境保护设施的投入，环境保护设施是否能正常使用将对项目的正常运营构成了一个风险因素；同时，项目的生产过程中，必须树立“环境保护关系民生、决定企业未来”的理念，遵守严格的管理制度，确保各项环境保

49、护措施全部落实到位。积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪，将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇。项目承办单位建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生避免工人扰民。5、社会风险评价项目的实施有利于项目承办单位的项目产品在中国市场上甚至在世界市场上综合竞争力和项目产品出口创汇能力；有利于带动当地相关产业链的发展；投资项目位于项目建设地，为打造多元化的国家级开发区提供发展元素，有利于项目建设区的建设和综合发展。投资项目建成投产后，

50、每年可向市场提供质量优良、性能可靠、价格合理的项目产品，项目的建成将为项目承办单位自身的发展和提高实力奠定物质基础，优化产品结构和组织结构，增加产品的技术含量，达到提高企业经济效益的目的；同时，还有力地促进上下游有关行业的发展，能向社会提供就业职位900个，对缓解劳动就业压力问题也具有积极的推动意义；同时，将会对周边经济带来长期的有利影响，带动周边工业和贸易的发展。玻璃砂是一种不规则的颗粒状物质，它是一种可以镶嵌到玻璃制品上的小颗粒，可以组成不同的形状，对玻璃制品起到很好的装饰效果。玻璃砂不仅有透明的颗粒，还有彩色的玻璃砂颗粒。在玻璃砂成球前必须具有上述高折射率玻璃光学玻璃性能的玻璃料提供生产。目前国内的绝大多数生产厂家均采用铂金坩埚生产法生产该类玻璃原料。每生产45Kg该玻璃料，需用810Kg左右的铂金坩埚采用几千瓦的钼电极经过几小时的加热才能获取。每生产一吨类似的玻璃料其铂金损耗要高达到810%左右。使产品的生产成本相当昂贵。类似用铂金坩埚生产法生产高折射率玻璃微珠产品的国内大约有几十家。由于产量低、成本高。已远远满足不了目前市场的需求。应用相应由特种耐火材料组成的