再生固废骨料生产制造项目财务分析报告

1、一、项目发展背景2013年建筑垃圾的产量为18亿吨，2017年增长至23.79亿吨，增长率为32.2%。2017年北京市、上海市和深圳市建筑垃圾处理产业需求规模为分别为0.678亿吨、0.802亿吨、0.677亿吨，同比增长率分别为17.3%、12.6%和15.9%。建筑垃圾的处理与资源化成为亟待解决的一大问题。随着我国经济的迅速发展，政府对节能减排、环境保护要求的日益提高，在建筑垃圾资源化方面，国家制订了一系列法律法规、专项规划及财政优惠政策。2018年3月，住房和城乡建设部印发关于开展建筑垃圾治理试点工作的通知，通知要求，要合理布局消纳处置、资源化利用设施，加快设施建设，推动资源化利用，提

2、高建筑垃圾再生产品质量，研究制定再生产品的推广应用政策，决定在广州市、深圳市、东莞市等35个城市（区）开展建筑垃圾治理试点工作。2017年8月，住房城乡建设部印发住房城乡建设科技创新“十三五”专项规划的通知，指出：发展低环境影响和资源高效利用的绿色施工技术体系，开展固体废弃物等污染物的排放源、定量数据、影响及控制技术研究，推动建筑垃圾减量化、无害化及资源化利用。2017年1月，国务院印发“十三五”节能减排综合工作方案的通知中提出：选择50个左右地级及以上城市规划布局低值废弃物协同处理基地，完善城市废弃物回收利用体系，推动建筑垃圾等城市典型废弃物集中处理和资源化利用。2016年5月，国务院办公厅

3、关于促进建材工业稳增长调结构增效益的指导意见，指出：积极利用尾矿废石、建筑垃圾等固废替代自然资源，发展机制砂石、混凝土掺合料、砌块墙材、低碳水泥等产品。2016年10月，工业和信息化部关于印发建材工业发展规划（20162020年）的通知，在保证产品质量和生态安全的前提下，在水泥、混凝土、墙体材料和机制砂石等产品中提高消纳产业废弃物能力，逐步增加可消纳固废的品种。2014年5月，广州市城乡建设委员会关于印发广州市预拌砂浆管理规定的通知，指出鼓励预拌砂浆企业使用允许利用的建筑废弃物、工矿固体废弃物制造的机制砂。2015年6月，财政部和国家税务总局印发了资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录，其中规定

4、：建筑垃圾资源综合利用项目，享受通知规定的增值税即征即退政策。2015年12月，广州市住建委、城管委、财税局印发广州市建筑废弃物综合利用财政补贴资金管理试行办法，指出建筑废弃物处置补贴资金按再生建材产品中建筑废弃物的实际利用量予以补贴，补贴标准为每吨2元；生产用地补贴资金对符合补贴条件的企业的厂区用地，结合企业的生产规模予以补贴，补贴标准按每月每平方米3元。当年度可用补贴资金不足时，补贴资金按照企业实际利用建筑废弃物量所占年度全部实际利用建筑废弃物总量比例计算。2016年12月，中国砂石协会发布的砂石骨料工业“十三五”发展规划中指出：砂石骨料市场需求持续增长，年产量已达到200多亿吨。目前，在

5、建筑用砂方面，我国南端本地河砂供应能力远比不上市场需求，海南建筑用砂频频告急，广东部分地区则正在经历建筑用砂供给不足的窘境。未来，广东9市地区的粤港澳大湾区的城市群建设和海南全境自由贸易港建设建筑用砂量将形成我国南端砂石需求大区。当两大区域规划完成正式进入建设阶段，建筑用砂供应或成为市场焦点。虽然海砂开采、淡化海砂在该地区规模较大，但当前我国加强了非法河砂、海砂开采的打击与规范行动，会导致天然砂的产量骤减。2016年11月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于全面推行河长制的意见，明确到2018年年底前全面建立河长制，将从源头根本遏制河道非法采砂，保护天然资源和河道景观。2016年12月，长江

6、中下游干流河道采砂规划（20162020年）获水利部批复。规划确定长江中下游干流河道年度采砂控制总量为8330万吨，较上轮共减少1390万吨。长江流域减少的天然砂石骨料将由机制砂石企业供应。2017年10月，广东省人民政府办公厅、广东省人民政府办公厅关于推动我省海域和无居民海岛使用“放管服”改革工作的意见，规范海砂开采管理。中国海监广东省总队从2018年3月30日开始开展为期一个月的“靖海2018-3”珠江口海域海砂开采专项执法行动。广东、广西、海南三省区于5月28日至6月26日开展为期一个月的三省交界海域联合执法专项行动，违法采砂、倾倒等行为将“顶格”处罚。广东同步部署粤西湛江、茂名、阳江三

7、市开展海洋与渔业“靖海2018-4”和“亮剑2018-5”专项执法行动，广西部署“广西亮剑2018-3”专项执法行动，海南部署“护蓝打非2018”专项执法行动。天然砂石骨料紧缺，机制砂的推广迫在眉睫，政策鼓励与支持机制砂的研发、推广与应用。关于全面推行河长制的意见明确促进机制砂石的研发和生产，使我国砂石骨料行业健康发展。长江中下游干流河道采砂规划（20162020年）指出，流域减少的天然砂石骨料将由机制砂石企业供应。砂石骨料工业“十三五”发展规划明确了建筑废弃物等加工生产再生砂石骨料，再生骨料比例占机制砂总产量的20%以上。2017年1月，中国砂石协会发布促进绿色砂石骨料生产与应用行动方案，指

8、出：不断提高工业固体废弃物再生利用的比例，提高再生骨料产品的功能性和附加值。要加大固废技术和装备的研发，对城市建筑、道路沥青混凝土废弃物进行处理，使资源再生利用。建筑垃圾再生骨料于2010年取得了实质性的进展，GB/T251772010混凝土用再生粗骨料和GB/T251762010混凝土和砂浆用再生细骨料两个规范的颁布，为我国再生骨料在工程中的应用提供了技术支持。建筑垃圾再生骨料已成为世界各国关注的研究方向之一，国外早在20世纪40年代开始对建筑垃圾资源化进行研究，后期更是制定相关法律和行业标准来确保研究和应用的顺利进行，很多国家在建筑垃圾资源化技术上的研究和应用上均领先我国。早在1982年，

9、美国已将破碎的废弃水泥混凝土作为混凝土粗骨料加以应用。德国于1994年建立了首个利用再生骨料混凝土建造的大型建筑物德国联邦环保局总部大楼，该国又于1996年利用再生骨料混凝土建成了Diepmannsbach大桥，其中再生骨料用量几乎占混凝土总用量的50%。德国、日本、韩国均设立技术成熟的建筑废物处理厂、再生骨料加工厂等，极大地提高了废弃混凝土的资源利用率，具有良好的示范作用。我国学者起步较晚，从20世纪末期着手废弃混凝土再生骨料的研究和应用。世界各国众多学者研究表明，废弃混凝土再生粗骨料与天然粗骨料相比，表观密度小于天然骨料，吸水率、压碎指标则高于天然骨料。Lee等人研究发现利用再生骨料制备的

10、再生混凝土受压后产生裂缝多贯穿骨料且裂纹较大，同时再生混凝土中的新界面过渡区的显微硬度较低，另外老界面过渡区其显微硬度比新界面过渡区约低41%。Zhang和Wang针对建筑垃圾再生骨料的外观形状进行研究并利用统计学方法研究了对再生骨料的外形对再生混凝土的影响。再生骨料物理强化技术的作用在于通过减少老砂浆含量来降低再生骨料孔隙率和吸水率。再生骨料物理强化法主要有机械研磨、加热研磨、颗粒整形等。Bru等利用微波辅助机械研磨法对再生骨料进行改性。马新伟等通过废弃混凝土高温处理技术与脱水水泥浆再水化活性研究，实现再生骨料和水泥浆的分离。再生骨料化学强化技术是利用化学浆液浸泡填充再生骨料孔隙结构，减少微

11、裂纹的存在，从而强化再生骨料。化学物质主要有聚合物、有机硅防水剂、水泥等。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资15322.40(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金3159.55万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资18481.95万元，其中：固定资产投资15322.40万元，占项目总投资的82.90%；流动资金3159.55万元，占项目总投资的17.10%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6374.22万元，占项目总投资的34.49%；设备购置费6722.93万元，占项目总投资的36.38

12、%；其它投资2225.25万元，占项目总投资的12.04%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=15322.40+3159.55=18481.95（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入17509.20万元，总成本14797.51万元，利润总额417.85万元，净利润313.39万元，增值税568.55万元，税金及附加294.45万元，所得税104.46万元；第二年负荷80.00%,计划收入23345.60万元，总成本18554.73万元，利润总额1691.23万元，净利润1268.42万元

13、，增值税758.07万元，税金及附加317.19万元，所得税422.81万元；第三年生产负荷100%，计划收入29182.00万元，总成本22311.94万元，利润总额6870.06万元，净利润5152.55万元，增值税947.59万元，税金及附加339.93万元，所得税1717.52万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入29182.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=947.59万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年

14、份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用22311.94万元，其中：可变成本18786.07万元，固定成本3525.87万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加339.93万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6870.06（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=6870.0625.00%=1717.52（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=6870.06（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=

15、应纳税所得额税率=6870.0625.00%=1717.52（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额6870.06万元，缴纳企业所得税1717.52万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=6870.06-1717.52=5152.55（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=37.17%。（2）达产年投资利税率=44.14%。（3）达产年投资回报率=27.88%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入29182.00万元，总成本费用22311.94万元，税金及附加339.93万元，利润总额6870.06万元，

16、企业所得税1717.52万元，税后净利润5152.55万元，年纳税总额3005.04万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=5.09年。本期工程项目全部投资回收期5.09年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率37.17%，投资利税率44.14%，全部投资回报率27.88%，全部投资回收期5.09年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位在项目建设中有关论证、设计、施工要紧密配合，对于建设过程中出现的问题应用科学的方法进行分析

17、解决；在设计和施工中，要积极吸取国内外的相关建设经验，采用合理、可行、有效的技术手段，确保工程万无一失。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。七、市场预测分析些年来，随着城市建设与改造的提速，建筑垃圾污染和垃圾围城问题日益凸显。因此，建筑垃圾资源化是城市可持续发展的必然要求。随着技术发展和政府各类政策出台，建筑固废制备再生骨料取得长足进展，再生骨料成为我国砂石骨料产品的重要品种之一！十三五”对于中国建筑垃圾处理行业而言是极为重要的五年，从2016年起，涉及建筑垃圾资源化的国家政策频繁推出，为建筑垃圾处理行业

18、的发展指明了方向。2016年2月，关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见，首次明确提出，力争用5年左右时间，基本建立建筑垃圾回收和再生利用体系的时间表。2017年5月，循环发展引领行动，到2020年，我国城市建筑垃圾资源化处理率要达到13%。2017年10月，关于推进资源循环利用基地建设的指导意见，到2020年在全国范围内布局建设50个左右资源循环利用基地。2018年3月，关于开展建筑垃圾治理试点工作的通知，将全国35个城市列为建筑垃圾治理试点城市。2020年4月，新固废法，将“建筑垃圾”从固废法中的“生活垃圾”单独分出来，作为单一大类进行管理，有利于“建筑垃圾”在各个领域独立管理。20

19、20年5月，关于推进建筑垃圾减量化的指导意见，要求：到2020年年底，各地区建筑垃圾减量化工作机制初步建立。2020年9月，建筑垃圾资源化利用行业规范条件(修订征求意见稿)和建筑垃圾资源化利用行业规范公告管理办法(修订征求意见稿)，两个意见稿的发布，极大地推动了我国建筑垃圾的资源化处理的发展。在政策的推动下，多个地方积极响应，纷纷针对建筑垃圾出台了相关管理办法，多个省市提出，2020年资源化利用率的具体目标。从开展建筑垃圾治理试点的35个城市(区)统计来看，2019年试点区域建筑垃圾的产生量为13.7亿吨，推算2019年全国建筑垃圾总量不低于35亿吨/年。试点城市通过“临时+永久”及“现场+固

20、定”等布局和模式来设置资源化设施，已建设资源化项目总数为445个，总处理能力3.12亿吨/年，资源化利用率已达22%。目前，我国已经形成了以预处理为主的移动式建筑垃圾处理技术和以生产建筑垃圾再生产品为主的固定式工厂建筑垃圾预处理及资源化利用技术，其资源化产品最终的消纳，是决定资源化成功与否的关键。可以预见，建筑垃圾处理行业的东风已至，在各省市资源化指标的压力下，建筑垃圾处理市场将迎来爆发期！业内推测，2020年，我国建筑垃圾处理市场规模可以轻松突破1000亿大关；到2030年，我国建筑垃圾能够带来的产值将超过3300亿元。八、行业发展趋势随着城市化进程的加快、城市老旧建筑和基础设施的改造，产生

21、了大量的建筑垃圾。目前，我国建筑垃圾的数量已占城市垃圾总量的30%40%。2016年12月，中国砂石协会发布的促进绿色砂石骨料生产与应用行动方案中指出，我国城市老旧建筑和基础设施的改造产生大量的建筑废弃物，其中废弃混凝土量最大，年产生量达25亿吨（不含废弃土），但综合利用率不足10%。目前，建筑垃圾主要用来一般性回填，这种粗犷式处置方式造成了土地资源的占用、自然环境的污染、市容和生活环境的破坏等危害，建筑垃圾的处理与资源化成为我国城市化推进过程中的一大难题。建筑垃圾资源化可分为次级资源化和原级资源化。目前，拆除类的建筑垃圾主要是次级资源化，用来一般性回填、混凝土砌块、免烧砖、透水砖、景观砖的制

22、备。原级资源化是建筑垃圾处理最理想、最优的资源化方式，同时，具有良好的经济效益。建筑垃圾再生骨料就是建筑垃圾原级资源化的重要组成部分。建筑垃圾的有效资源化处理，在变废为宝、实现绿色再生利用的同时，又有良好的经济效益和重要的社会意义，建筑垃圾再生骨料的研究已经成为国内外的一项重要课题。根据城市建筑垃圾和工程渣土管理规定（修订稿），建筑垃圾是指建设、施工单位或个人对各类建筑物、构筑物等进行建设、拆迁、修缮及居民装饰房屋过程中所产生的余泥、余渣、泥浆及其他废弃物。建筑垃圾按来源可分为土地开挖、道路开挖、旧建筑物拆除、建筑施工和建材生产垃圾五类。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三

23、季度第四季度合计1营业收入4725.866301.155851.075626.0222504.102主营业务收入4045.355393.795008.524815.8919263.552.1再生固废骨料(A)1334.961779.951652.811589.246356.972.2再生固废骨料(B)930.431240.571151.961107.654430.622.3再生固废骨料(C)687.71916.94851.45818.703274.802.4再生固废骨料(D)485.44647.26601.02577.912311.632.5再生固废骨料(E)323.63431.50400.6

24、8385.271541.082.6再生固废骨料(F)202.27269.69250.43240.79963.182.7再生固废骨料(.)80.91107.88100.1796.32385.273其他业务收入680.52907.35842.54810.143240.55上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22504.10完成主营业务收入万元19263.55主营业务收入占比85.60%营业收入增长率（同比）9.03%营业收入增长量（同比）万元1863.34利润总额万元5571.75利润总额增长率15.52%利润总额增长量万元748.42净利润万元4178.81净利润增长率17.34%净利

25、润增长量万元617.65投资利润率40.89%投资回报率30.67%财务内部收益率21.58%企业总资产万元38881.56流动资产总额占比万元36.85%流动资产总额万元14327.11资产负债率32.55%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米56554.9384.79亩1.1容积率1.501.2建筑系数50.40%1.3投资强度万元/亩180.711.4基底面积平方米28503.681.5总建筑面积平方米84832.401.6绿化面积平方米4831.26绿化率5.70%2总投资万元18481.952.1固定资产投资万元15322.402.1.1土建工程投资万元6374.2

26、22.1.1.1土建工程投资占比万元34.49%2.1.2设备投资万元6722.932.1.2.1设备投资占比36.38%2.1.3其它投资万元2225.252.1.3.1其它投资占比12.04%2.1.4固定资产投资占比82.90%2.2流动资金万元3159.552.2.1流动资金占比17.10%3收入万元29182.004总成本万元22311.945利润总额万元6870.066净利润万元5152.557所得税万元1.508增值税万元947.599税金及附加万元339.9310纳税总额万元3005.0411利税总额万元8157.5812投资利润率37.17%13投资利税率44.14%14投资

27、回报率27.88%15回收期年5.0916设备数量台（套）18017年用电量千瓦时1154502.1718年用水量立方米27452.0619总能耗吨标准煤144.2320节能率23.71%21节能量吨标准煤58.9122员工数量人586区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元156559.33同期产值万元135303.20同比增长15.71%从业企业数量家795规上企业家33从业人数人39750前十位企业产值万元69738.70去年同期60332.81万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元17085.982、xxx有限公司万元15342.513、xxx有限责任公司万元9066.034

28、、xxx投资公司万元7671.265、xxx集团万元4881.716、xxx科技公司万元4533.027、xxx有限责任公司万元348.698、xxx投资公司万元2859.299、xxx集团万元2719.8110、xxx科技公司万元2092.16区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元76879.901.1同期增加值万元66741.821.2增长率15.19%2行业净利润万元13146.382.12016年净利润万元11826.542.2增长率11.16%3行业纳税总额万元27504.233.12016纳税总额万元24422.153.2增长率12.62%42017完成投资万元

29、40623.924.12016行业投资万元13.86%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值181898.58206702.93234889.692利润总额61479.9969863.6279390.483净利润15297.2317383.2219753.664纳税总额13036.9914814.7616834.955工业增加值62361.3170865.1280528.556产业贡献率7.00%11.00%12.55%7企业数量95411641490土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程201

30、52.1020152.1058683.7358683.734850.381.1主要生产车间12091.2612091.2635210.2435210.243007.241.2辅助生产车间6448.676448.6718778.7918778.791552.121.3其他生产车间1612.171612.173403.663403.66291.022仓储工程4275.554275.5516996.6416996.641021.692.1成品贮存1068.891068.894249.164249.16255.422.2原料仓储2223.292223.298838.258838.25531.282.3

31、辅助材料仓库983.38983.383909.233909.23234.993供配电工程228.03228.03228.03228.0315.423.1供配电室228.03228.03228.03228.0315.424给排水工程262.23262.23262.23262.2313.794.1给排水262.23262.23262.23262.2313.795服务性工程2707.852707.852707.852707.85162.775.1办公用房1283.181283.181283.181283.1874.295.2生活服务1424.671424.671424.671424.6780.346

32、消防及环保工程763.90763.90763.90763.9051.666.1消防环保工程763.90763.90763.90763.9051.667项目总图工程114.01114.01114.01114.01156.877.1场地及道路硬化7955.951477.681477.687.2场区围墙1477.687955.957955.957.3安全保卫室114.01114.01114.01114.018绿化工程2903.87101.64合计28503.6884832.4084832.406374.22节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤144.231.1年用电量千瓦时115450

33、2.171.2年用电量吨标准煤141.891.3年用水量立方米27452.061.4年用水量吨标准煤2.342年节能量吨标准煤58.913节能率23.71%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元13626.561.1完成比例73.73%2完成固定资产投资万元8530.632.1完成比例62.60%3完成流动资金投资万元5095.933.1完成比例37.40%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人3981.2人均年工资万元5.231.3年工资额万元1669.862工程技术人员工资2.1平均人数人882.2人均年工资万元6.622.3年工资额万元547.9

34、83企业管理人员工资3.1平均人数人233.2人均年工资万元6.543.3年工资额万元165.454品质管理人员工资4.1平均人数人474.2人均年工资万元5.134.3年工资额万元280.155其他人员工资5.1平均人数人305.2人均年工资万元6.305.3年工资额万元216.946职工工资总额万元2880.38固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6374.226722.93180.7115322.401.1工程费用万元6374.226722.9322388.591.1.1建筑工程费用万元6374.226374.2234.49%

35、1.1.2设备购置及安装费万元6722.936722.9336.38%1.2工程建设其他费用万元2225.252225.2512.04%1.2.1无形资产万元1278.421278.421.3预备费万元946.83946.831.3.1基本预备费万元480.72480.721.3.2涨价预备费万元466.11466.112建设期利息万元3固定资产投资现值万元15322.4015322.40流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元22388.5911285.3917427.5522388.5922388.5922388.591.1应收账款万元6716.

36、584029.955373.266716.586716.586716.581.2存货万元10074.876044.928059.8910074.8710074.8710074.871.2.1原辅材料万元3022.461813.482417.973022.463022.463022.461.2.2燃料动力万元151.1290.67120.90151.12151.12151.121.2.3在产品万元4634.442780.663707.554634.444634.444634.441.2.4产成品万元2266.851360.111813.482266.852266.852266.851.3现金万元

37、5597.153358.294477.725597.155597.155597.152流动负债万元19229.0411537.4215383.2319229.0419229.0419229.042.1应付账款万元19229.0411537.4215383.2319229.0419229.0419229.043流动资金万元3159.551895.732527.643159.553159.553159.554铺底流动资金万元1053.17631.91842.551053.171053.171053.17总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元1848

38、1.95120.62%120.62%100.00%2项目建设投资万元15322.40100.00%100.00%82.90%2.1工程费用万元13097.1585.48%85.48%70.86%2.1.1建筑工程费万元6374.2241.60%41.60%34.49%2.1.2设备购置及安装费万元6722.9343.88%43.88%36.38%2.2工程建设其他费用万元1278.428.34%8.34%6.92%2.2.1无形资产万元1278.428.34%8.34%6.92%2.3预备费万元946.836.18%6.18%5.12%2.3.1基本预备费万元480.723.14%3.14%2

39、.60%2.3.2涨价预备费万元466.113.04%3.04%2.52%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元15322.40100.00%100.00%82.90%5建设期间费用万元6流动资金万元3159.5520.62%20.62%17.10%7铺底流动资金万元1053.186.87%6.87%5.70%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元17509.2023345.6029182.0029182.0029182.001.1万元17509.2023345.6029182.0029182.0029182.002现价增加值万元5602.94

40、7470.599338.249338.249338.243增值税万元568.55758.07947.59947.59947.593.1销项税额万元4669.124669.124669.124669.124669.123.2进项税额万元2232.922977.223721.533721.533721.534城市维护建设税万元39.8053.0766.3366.3366.335教育费附加万元17.0622.7428.4328.4328.436地方教育费附加万元11.3715.1618.9518.9518.959土地使用税万元226.22226.22226.22226.22226.2210税金及附加

41、万元294.45317.19339.93339.93339.93折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6374.226374.22当期折旧额5099.38254.97254.97254.97254.97254.97净值1274.846119.255864.285609.315354.345099.382机器设备原值6722.936722.93当期折旧额5378.34358.56358.56358.56358.56358.56净值6364.376005.825647.265288.704930.153建筑物及设备原值13097.15当期折旧额10477

42、.72613.53613.53613.53613.53613.53建筑物及设备净值2619.4312483.6211870.0911256.5610643.0310029.504无形资产原值1278.421278.42当期摊销额1278.4231.9631.9631.9631.9631.96净值1246.461214.501182.541150.581118.625合计：折旧及摊销11756.14645.49645.49645.49645.49645.49总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元13401.328040.7910721.0613

43、401.3213401.3213401.322外购燃料动力费万元989.68593.81791.74989.68989.68989.683工资及福利费万元2880.382880.382880.382880.382880.382880.384修理费万元73.6244.1758.9073.6273.6273.625其它成本费用万元4321.452592.873457.164321.454321.454321.455.1其他制造费用万元1448.46869.081158.771448.461448.461448.465.2其他管理费用万元599.55359.73479.64599.55599.55599.555.3其他销售费用万元1213.04727.82970.431213.041213.041213.046经营成本万元21666.4512999.8717333.1621666.4521666.4521666.