江西新建灯具项目财务分析报告

1、一、项目发展背景随着LED照明技术的迅速发展，LED照明产品的稳定性、使用寿命、智能化、显指、光效等性能指标逐步保持稳定，达到客户接受状态，产品市场应用持续提高。2009年至2015年全球LED照明渗透率(LED照明产品销售数量/照明产品总销售数量)由1.5%上升至27.2%，预计2016年将达到31.3%。2016年全球LED照明市场规模达到346亿美元，同比增长15.8%。2016年，国家科技部推出名为“十城万盏”的半导体照明应用示范城市方案，计划第一阶段在21个发达城市推广LED灯，第二阶段在50个城市安装200万盏LED日光管，实现年省电10亿度的目标。我国LED灯具应用市场已经开始形

2、成，预计随着国内LED灯具产品补贴等扶持政策的出台和实施，国内LED灯具应用市场将在近两年出现快速增长。随着半导体照明产品性能的持续晋升和制造成本的不休降低，同时也随着相关应用环境，如标准、产品认证和检测、工程应用设计和示范、相关政策等产业环境的完善，LED灯具应用将在2011-2016年间保持较高的增长速度。回顾2016年的LED灯具发展路线，在这一年里，四轮的涨价潮说明这个行业的价格已经触碰到了底线，价格战接近尾声，行业整合也将进一步加剧;产业不断集中，呈现出大者恒大的趋势，个性化、差异化发展成为新的出路;未来将有更多资本运作来实现企业增长;而随着国内产品价格回归理性，国内人工成本持续上涨

3、，开辟海外市场，特别是中东地区的国家作为新兴市场也成为新的选择;汽车照明、植物照明、智能照明等等高新领域如今已经成为新的趋势，万众期待但也需要谨慎选择。这些趋势在2017年只会更加明显，2017年，LED灯具挑战与机遇并存。在“国家半导体照明工程”计划的推动下，我国LED产业迅速发展。从目前全球LED市场来看，我国作为全球电子产业制造基地，已成为全球LED产业发展最快的区域，初步形成了包括LED外延片、LED芯片、LED封装以及LED应用在内的较为完整的产业链。2014年-2016年，我国LED产业规模由3507亿元增长至5216亿元，年均复合增长率为21.96%。其中，2016年，LED外延

4、芯片市场规模约182亿元，同比增长20.5%;LED封装市场规模748亿元，同比增长21.6%;LED应用市场规模4286亿元，同比增长23.2%。经过最近十年的发展，我国照明产业得到进一步整合，目前已形成广东、浙江、江苏、福建、上海五大主要产区，五省市的企业数量达到业内企业总数的90%以上，且产品类型也各具特色，其中：广东主要以室内照明灯具为主，装饰类灯具主要集中在中山古镇和东莞。广东其它地区如佛山、惠州等以光源、灯盘、支架、筒(射)灯具为主，在国内市场中份额占有较大比例。浙江、江苏、上海、福建等地主要以室外灯具和光源为主。近年来，国家进一步加大对节能照明工程的推广。2008年12月，国家发

5、改委推出了中国逐步淘汰白炽灯、加快推广节能灯行动计划，提出了中国淘汰白炽灯、推广节能灯的路线图和专项规划，加快推进中国白炽灯生产企业转型，推广普及节能灯。随着技术的进步，LED为代表的节能照明产品得到广泛使用。在全球大力推动节能减排、积极应对气候变化的形势下，“十一五”期间，中国提出了单位GDP能耗降低20%，主要污染物排放减少10%的约束性目标。随着国外纷纷出台淘汰白炽灯路线图，我国也逐步加快了淘汰低效照明产品的步伐。2011年10月，国家发改委正式发布中国逐步淘汰白炽灯路线图，并将2011年10月1日至2012年9月30日设为过渡期，到2016年将全面禁止各种瓦数的白炽灯市面销售。在全球大

6、力推动节能减排、积极应对气候变化的形势下，“十一五”期间，中国提出了单位GDP能耗降低20%，主要污染物排放减少10%的约束性目标。随着国外纷纷出台淘汰白炽灯路线图，我国也逐步加快了淘汰低效照明产品的步伐。2011年10月，国家发改委正式发布中国逐步淘汰白炽灯路线图，并将2011年10月1日至2012年9月30日设为过渡期，到2016年将全面禁止各种瓦数的白炽灯市面销售。总的来说，中国照明产业经过多年的发展，已经成为全球最大的照明产品生产国和出口国，中国的照明产品在全球的市场市场占有率已超过50%，未来的发展方向不是再做大，而是要做强，这样才能在国际市场上有竞争力，同时，创造出中国企业的品牌，

7、这是我们未来努力的目标。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资3581.55(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1544.46万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资5126.01万元，其中：固定资产投资3581.55万元，占项目总投资的69.87%；流动资金1544.46万元，占项目总投资的30.13%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1274.66万元，占项目总投资的24.87%；设备购置费1339.76万元，占项目总投资的26.14%；其它投资967.13万元，占项目总投资的18.87%

8、。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=3581.55+1544.46=5126.01（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷60.00%,计划收入7122.60万元，总成本6075.32万元，利润总额-3814.84万元，净利润-2861.13万元，增值税213.73万元，税金及附加74.61万元，所得税-953.71万元；第二年负荷80.00%,计划收入9496.80万元，总成本7681.86万元，利润总额-4372.57万元，净利润-3279.43万元，增值税284.98万元，税金及附加83.16万元，所得税

9、-1093.14万元；第三年生产负荷100%，计划收入11871.00万元，总成本9288.40万元，利润总额2582.60万元，净利润1936.95万元，增值税356.22万元，税金及附加91.70万元，所得税645.65万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入11871.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=356.22万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用9288

10、.40万元，其中：可变成本8032.70万元，固定成本1255.70万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加91.70万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2582.60（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=2582.6025.00%=645.65（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=2582.60（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=2582.6025.00%=645.65（万元）。3

11、、本项目达产年可实现利润总额2582.60万元，缴纳企业所得税645.65万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=2582.60-645.65=1936.95（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=50.38%。（2）达产年投资利税率=59.12%。（3）达产年投资回报率=37.79%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入11871.00万元，总成本费用9288.40万元，税金及附加91.70万元，利润总额2582.60万元，企业所得税645.65万元，税后净利润1936.95万元，年纳税总额1093.5

12、7万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.15年。本期工程项目全部投资回收期4.15年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率50.38%，投资利税率59.12%，全部投资回报率37.79%，全部投资回收期4.15年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建立起项目法人责任制，明确部门和个人的岗位职责。建设资金要设立专户存储，做到专款专用，在建设资金的使用过程中，严格进行跟踪检查和审计，对项目的主要经济技术指标进行严格的考核，加强人员培训，

13、尤其是网络信息方面的人才培训。在建设过程中，应注意环境的保护和资源的有效利用，做到环境保护和建设同时进行，尽量减少因施工对城镇居民生活造成影响。七、市场预测分析灯具，是指能透光、分配和改变光源光分布的器具，使光源可靠地发出光线，以满足人类从事各种活动时对光线需求的一种照明器具。灯本作“镫”，镫是古代一种食用器具，“镫（灯）”因其外形与它相似而得名。英语中lamp来源于希腊语lampas，原意为炬，是一种早期的火焰光源和灯具。现代的电气灯具除电光源部分外，还包括光学部件、电气部件和机械部件。照明器具行业作为日常消耗品，随着我国经济社会的进步，荧光灯、节能灯、LED等新型光源的出现，使照明灯具发生

14、了翻天覆地的演进。一切朝着更节能、更绿色和环保的角度努力。光源的丰富和多选择，也使照明灯具行业展开了新的一页。随着中国城市化建设进程的加快，城市广场、交通道路、新修社区、家庭装饰、商城与写字楼，都需要灯具灯饰的装饰，城市建设对灯饰照明产品的需求将会继续增加。我国是照明电器产品的世界工厂，产品远销220个国家和地区，国内照明市场占到全球照明市场的20%以上。继续巩固着照明电器产品的生产、出口和消费大国的地位。我国的照明电器行业二十年来保持了快速、稳定、持续发展的态势，2017年全行业整体销售额约为5800亿人民币，比2016年的5600亿人民币增长约3.6%，主要原因是受美元较大幅度贬值影响，外

15、销虽然从2016年的388亿增长至412亿美元，但折算成人民币却对推动整体销售额的增长贡献十分有限。总体来看，全行业整体销售额虽然还在增长，但和前些年相比，增速明显放缓，已从之前的高速增长转变为目前的平稳增长。我国照明电器行业目前也正处于由传统照明向LED照明深化发展的转型升级阶段。由于近年来LED照明产品的技术逐渐成熟，成本又有较大幅度的下降，此消彼长使得传统照明产品的产量逐年下降。2017年，全国照明行业累计主营业务收入利润率为6.96%，高于轻工全行业平均主营业务收入利润率0.69个百分点。从行业小类比较来看，电光源制造累计主营业务收入利润率为7.3%，高于其它两类。从控股类型看，集体控

16、股累计主营业务收入利润率最高，为13.12%；其次是私人控股，累计主营业务收入利润率为7.4%，均高于全行业平均水平。从地区比较来看，海南、甘肃、河南居全国照明行业累计主营业务收入利润率的前三位。其中，在电光源制造累计主营业务收入利润率排名排前三位的地区是河南、四川和河北。按企业规模来看，大型企业累计主营业务收入利润率为8.84%，中型企业累计主营业务收入利润率为7.21%，小型企业累计主营业务收入利润率为5.73%。2017年，照明电器行业迎来前所未有的上市热潮，三雄极光、得邦照明、光莆股份、超频三、太龙照明、华荣股份、鸣志电器、华体科技、聚灿光电、晨丰科技、伊戈尔等十余家照明电器行业相关企

17、业先后登陆主板，照明电器行业也从2010年前后的寥寥数家上市公司扩充至目前的50余家，新三板企业逾150家。此外还有为数不少的企业进行股改以筹备上市，后续还将有更多照明企业前仆后继地试水资本市场。根据中国照明电器协会公报数据显示，2017年中国照明灯具行业市场规模达到1974.5亿元，同比2016年增长10.61%。我国照明电器生产企业主要分布在东南沿海的江浙闽粤沪等地，即长三角、珠三角、闽三角三大区域。而近年来由于土地、人工、物流等生产成本上升，产业转移需求和地方政策导向等因素，部分企业（尤其突出是深圳企业），开始向中西部地区转移，而以江西南昌和浙江义乌为代表的地区成为近两年的招商引资的热点

18、区域。我国照明电器行业一直的特点是企业数量众多，单体规模偏小，民营成分为主，导致产业集中度不高。LED进入普通照明领域后，企业数量愈加庞大，照明整体市场循序渐进的增长无法满足纷至沓来的上万家企业的分食，如果说传统照明时期还是“大家都吃不饱却也有饭吃”，LED照明时代则是“要抢别人碗里饭吃”的生死江湖。中国照明电器行业进入LED时代后，客户需求多样化，产品类型多样化及市场渠道多样化的特点更为突出，很多企业要承受大量的小批量非通用产品的研发投入和模具压力。因此相对于上游芯片外延的高度集中和中游封装的中度集中，下游照明应用端难比家电行业，最终也只能做到相对集中，而达到行业的相对健康。而近年来这种情况

19、正在逐渐改观，诸如大型房地产开发商的精装房联合采购，酒店连锁品牌的集团化采购，国外大型连锁商超的集中标准品采购，景观亮化中城市管理部门的大项目统一招标等，这些大客户的采购正趋向于集约，而在这一供应链条中，将形成标的规范、规模庞大、品牌集中、品类标准的新局面。八、行业发展趋势据了解，近年国内住房条件不断改善，大部分小康家庭住宅设计均有客厅、饭厅、卧室、厨房、浴室等。同时，在居室装修中根据每个房间的不同用途，相应安装不同种类的吊灯、壁灯、天花灯、落地灯及台灯。此外，还有一些特殊用途的灯，如壁柜灯、油烟机照明灯、镜前灯、夜灯等等，从以前的一室一灯演变成现在的一室多灯。随着生活水平逐步提高，各式各样的

20、灯具除要满足照明的需求外，亦要符合装饰和美化居室的效果，因此，加速了灯具灯饰行业的发展。据报导，目前占据全国灯饰市场超过四成市场份额的中山古镇，自90年代以来，上缴国家税收额每年均以约20%的速度递增，反映不断扩大的灯饰市场。现时中国内地已成为了灯饰消费大国，年需求各类灯饰在5，000万台以上。我国灯具行业的发展是随着城市的建设和人民生活水平的快速提高而迅速发展起来的。从最初的一室一灯，到现在的一室多灯；从使用一个灯泡，到现在的多叉灯饰；从以前的简单照亮，到现在根据环境选择不同的灯具照明，人们的消费观念发生了根本性的变化。特别是国际化大都市的建设、人们居住环境的改善、城市景观照明的采用都为我国

21、的照明灯具行业提供了广阔的发展空间。改革开放的20多年，照明电器行业中的灯具产品发展速度明显高于全行业的整体发展速度。据中国照明灯具行业市场调研报告数据表明，目前全国灯具生产企业约占照明电器行业总生产企业数量的60，年产值和年出口额约占到行业总产值和总出口额的70。灯具行业中民营企业占到了90以上。灯具的种类繁多，主要有室内、室外、圣诞灯串及各种功能性灯具。室内灯具包括装饰类灯具和工程类灯具；室外灯具包括道路、庭院、草坪、埋地、泛光、投光等；功能性灯具包括应急、防爆、防水防尘、船用、影视舞台、航空、机场、高空障碍等各类灯具。室内、外灯具是目前国内灯具行业中产销量最大的产品，使用也最普遍，在出口

22、灯具中，室、内外灯具和圣诞灯占有较大比例。目前国内灯饰企业已有上万家，每年都有上百家小企业倒闭，但是每年又都有更多的小企业兴起。灯具本身的技术门槛不高、行业竞争比较混乱、产品同质化严重，企业之间经常会出现互相模仿的情况，通常是一家企业刚刚推出一款畅销新品，就会迅速被仿造并摆上其他厂家的销售网点。到目前为止，国内万平米以上营业面积的专业灯具市场已经有近百家，这种大型的专业灯具市场多分布在直辖市和省会城市，有些城市甚至有多家，如上海、北京、郑州等中心城市。近年地级市、县级市也纷纷建立专业灯具市场，大大小小的专业灯具市场在全国已达到200多家，形成了一个庞大的专业的灯具销售网络。市场中销售的灯具产品

23、也从最初的装饰类灯具，逐步扩展到工程类灯具，几乎行业内所有的知名企业在专业灯具市场中都占有一席之地。根据WTO协议，到今年12月，国内零售业将对国外公司全面开放，相信到时候将有更多国外超市进入国内并布点，这对国内各大专业灯具市场是一个考验。据了解，与国内情况不同的是，国外的灯具产品主要是通过各大超市销售，近两年国内也有一些大型的超市逐步将灯具产品引入，如百安居、宜家等。而国内各大专业灯具市场也应学习国外超市的管理经验，提高服务意识，加大品牌宣传，只有这样才能与进入国内市场的国外大型超市在今后的市场竞争中立于不败之地。而且，随着人们生活水平的提高和消费观念的改变，照明产品所提供的已不是简简单单的

24、照亮，照明环境已成为人们追求的目标。良好的办公照明环境，可提高人们的办公效率；良好的购物照明环境，可刺激人们的购买欲望；良好的家庭照明环境，可使人们更好地休息。照明环境已与人们的情绪、心理、生理等密不可分。因此国内灯具生产企业也应在产品开发与不同照明环境之间的关系进行研究，生产出适应不同环境的灯具产品。国内公司已经有了这方面的意识，在不久前举办的古镇国际灯饰博览会期间，欧普公司与日本小泉公司成立的欧普小泉店铺照明设计公司所展示的产品，就体现了这种意识。他们在展厅演示了不同灯光照射下，各类服装所显现的颜色，使人们真正体会了良好照明环境下的效果。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度

25、第三季度第四季度合计1营业收入1899.762533.012352.082261.629046.472主营业务收入1628.092170.782015.731938.207752.792.1灯具(A)537.27716.36665.19639.612558.422.2灯具(B)374.46499.28463.62445.791783.142.3灯具(C)276.77369.03342.67329.491317.972.4灯具(D)195.37260.49241.89232.58930.332.5灯具(E)130.25173.66161.26155.06620.222.6灯具(F)81.4010

26、8.54100.7996.91387.642.7灯具(.)32.5643.4240.3138.76155.063其他业务收入271.67362.23336.36323.421293.68上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元9046.47完成主营业务收入万元7752.79主营业务收入占比85.70%营业收入增长率（同比）12.11%营业收入增长量（同比）万元976.87利润总额万元2085.07利润总额增长率24.24%利润总额增长量万元406.86净利润万元1563.80净利润增长率21.14%净利润增长量万元272.88投资利润率55.42%投资回报率41.57%财务内部收益率26

27、.83%企业总资产万元8224.29流动资产总额占比万元37.61%流动资产总额万元3093.36资产负债率23.65%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米12239.4518.35亩1.1容积率1.191.2建筑系数63.91%1.3投资强度万元/亩195.181.4基底面积平方米7822.231.5总建筑面积平方米14564.951.6绿化面积平方米765.92绿化率5.26%2总投资万元5126.012.1固定资产投资万元3581.552.1.1土建工程投资万元1274.662.1.1.1土建工程投资占比万元24.87%2.1.2设备投资万元1339.762.1.2.1

28、设备投资占比26.14%2.1.3其它投资万元967.132.1.3.1其它投资占比18.87%2.1.4固定资产投资占比69.87%2.2流动资金万元1544.462.2.1流动资金占比30.13%3收入万元11871.004总成本万元9288.405利润总额万元2582.606净利润万元1936.957所得税万元1.198增值税万元356.229税金及附加万元91.7010纳税总额万元1093.5711利税总额万元3030.5212投资利润率50.38%13投资利税率59.12%14投资回报率37.79%15回收期年4.1516设备数量台（套）6317年用电量千瓦时571352.0518年

29、用水量立方米9056.5819总能耗吨标准煤70.9920节能率21.38%21节能量吨标准煤21.2022员工数量人189区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元110120.73同期产值万元96971.41同比增长13.56%从业企业数量家559规上企业家48从业人数人27950前十位企业产值万元53451.00去年同期46907.42万元。1、xxx投资公司（AAA）万元13095.492、xxx科技发展公司万元11759.223、xxx有限公司万元6948.634、xxx（集团）有限公司万元5879.615、xxx集团万元3741.576、xxx科技发展公司万元3474.327、

30、xxx有限公司万元267.258、xxx（集团）有限公司万元2191.499、xxx集团万元2084.5910、xxx科技发展公司万元1603.53区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元50085.161.1同期增加值万元45186.901.2增长率10.84%2行业净利润万元10768.832.12016年净利润万元9303.522.2增长率15.75%3行业纳税总额万元14758.633.12016纳税总额万元12533.873.2增长率17.75%42017完成投资万元28554.184.12016行业投资万元11.43%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目201

31、8年2019年2020年1产值128937.94146520.39166500.442利润总额38780.3844068.6150077.973净利润12308.4713986.9015894.214纳税总额7869.648942.7710162.245工业增加值44676.3550768.5857691.576产业贡献率8.00%11.00%13.11%7企业数量6718191048土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程5530.325530.329716.739716.73935.401.1主要生产车间3318.193318.1

32、95830.045830.04579.951.2辅助生产车间1769.701769.703109.353109.35299.331.3其他生产车间442.43442.43563.57563.5756.122仓储工程1173.331173.333151.343151.34220.632.1成品贮存293.33293.33787.84787.8455.162.2原料仓储610.13610.131638.701638.70114.732.3辅助材料仓库269.87269.87724.81724.8150.743供配电工程62.5862.5862.5862.584.933.1供配电室62.5862.5

33、862.5862.584.934给排水工程71.9671.9671.9671.964.414.1给排水71.9671.9671.9671.964.415服务性工程743.11743.11743.11743.1152.035.1办公用房433.16433.16433.16433.1628.525.2生活服务309.95309.95309.95309.9525.576消防及环保工程209.64209.64209.64209.6416.516.1消防环保工程209.64209.64209.64209.6416.517项目总图工程31.2931.2931.2931.298.237.1场地及道路硬化21

34、41.08392.87392.877.2场区围墙392.872141.082141.087.3安全保卫室31.2931.2931.2931.298绿化工程929.2632.52合计7822.2314564.9514564.951274.66节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤70.991.1年用电量千瓦时571352.051.2年用电量吨标准煤70.221.3年用水量立方米9056.581.4年用水量吨标准煤0.772年节能量吨标准煤21.203节能率21.38%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元3762.271.1完成比例73.40%2完成固定资产投资万元296

35、2.472.1完成比例78.74%3完成流动资金投资万元799.803.1完成比例21.26%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1291.2人均年工资万元4.811.3年工资额万元760.292工程技术人员工资2.1平均人数人282.2人均年工资万元5.982.3年工资额万元176.753企业管理人员工资3.1平均人数人83.2人均年工资万元6.913.3年工资额万元55.194品质管理人员工资4.1平均人数人154.2人均年工资万元5.714.3年工资额万元89.585其他人员工资5.1平均人数人95.2人均年工资万元5.275.3年工资额万元37.006职

36、工工资总额万元1118.81固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1274.661339.76195.183581.551.1工程费用万元1274.661339.769229.621.1.1建筑工程费用万元1274.661274.6624.87%1.1.2设备购置及安装费万元1339.761339.7626.14%1.2工程建设其他费用万元967.13967.1318.87%1.2.1无形资产万元578.11578.111.3预备费万元389.02389.021.3.1基本预备费万元162.16162.161.3.2涨价预备费万元22

37、6.86226.862建设期利息万元3固定资产投资现值万元3581.553581.55流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9229.625692.056392.329229.629229.629229.621.1应收账款万元2768.891661.332215.112768.892768.892768.891.2存货万元4153.332492.003322.664153.334153.334153.331.2.1原辅材料万元1246.00747.60996.801246.001246.001246.001.2.2燃料动力万元62.3037.384

38、9.8462.3062.3062.301.2.3在产品万元1910.531146.321528.431910.531910.531910.531.2.4产成品万元934.50560.70747.60934.50934.50934.501.3现金万元2307.411384.441845.922307.412307.412307.412流动负债万元7685.164611.106148.137685.167685.167685.162.1应付账款万元7685.164611.106148.137685.167685.167685.163流动资金万元1544.46926.681235.571544.46

39、1544.461544.464铺底流动资金万元514.81308.89411.86514.81514.81514.81总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元5126.01143.12%143.12%100.00%2项目建设投资万元3581.55100.00%100.00%69.87%2.1工程费用万元2614.4273.00%73.00%51.00%2.1.1建筑工程费万元1274.6635.59%35.59%24.87%2.1.2设备购置及安装费万元1339.7637.41%37.41%26.14%2.2工程建设其他费用万元578.1116.

40、14%16.14%11.28%2.2.1无形资产万元578.1116.14%16.14%11.28%2.3预备费万元389.0210.86%10.86%7.59%2.3.1基本预备费万元162.164.53%4.53%3.16%2.3.2涨价预备费万元226.866.33%6.33%4.43%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元3581.55100.00%100.00%69.87%5建设期间费用万元6流动资金万元1544.4643.12%43.12%30.13%7铺底流动资金万元514.8214.37%14.37%10.04%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四

41、年第五年1营业收入万元7122.609496.8011871.0011871.0011871.001.1万元7122.609496.8011871.0011871.0011871.002现价增加值万元2279.233038.983798.723798.723798.723增值税万元213.73284.98356.22356.22356.223.1销项税额万元1899.361899.361899.361899.361899.363.2进项税额万元925.881234.511543.141543.141543.144城市维护建设税万元14.9619.9524.9424.9424.945教育费附加万

42、元6.418.5510.6910.6910.696地方教育费附加万元4.275.707.127.127.129土地使用税万元48.9648.9648.9648.9648.9610税金及附加万元74.6183.1691.7091.7091.70折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值1274.661274.66当期折旧额1019.7350.9950.9950.9950.9950.99净值254.931223.671172.691121.701070.711019.732机器设备原值1339.761339.76当期折旧额1071.8171.4571.457

43、1.4571.4571.45净值1268.311196.851125.401053.94982.493建筑物及设备原值2614.42当期折旧额2091.54122.44122.44122.44122.44122.44建筑物及设备净值522.882491.982369.542247.102124.662002.224无形资产原值578.11578.11当期摊销额578.1114.4514.4514.4514.4514.45净值563.66549.20534.75520.30505.855合计：折旧及摊销2669.65136.89136.89136.89136.89136.89总成本费用估算一览表

44、序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元5737.603442.564590.085737.605737.605737.602外购燃料动力费万元553.47332.08442.78553.47553.47553.473工资及福利费万元1118.811118.811118.811118.811118.811118.814修理费万元14.698.8111.7514.6914.6914.695其它成本费用万元1726.941036.161381.551726.941726.941726.945.1其他制造费用万元601.70361.02481.36601.70601.70601.705.2其他管理费用万元362.31217.39289.85362.31362.31362.315.3其他销售费用万元954.16572.50763.33954.16954.16954.166经营成本万元9151.515490.917321.219151.519