现金收支管理岗位职责（共16篇）

1、现金收支管理岗位职责（共16篇） 第1篇：现金收支管理制度现金收支管理制度一、现金收入管理制度1各经营部门的经营收入，必须当天交公司财务；公司当天收入要当天存入保险柜或尽早进银行（最迟不得超过三天），任何部门或个人不得挪用营业收入款；2、经营收入必须坚持制单（票）、收款、缴款相分离，并相互制约的原则，不得单独经手；3、小卖部售货员当天出售的商品，必须填写商品零售登记台帐；领取商品出售，填写领料单，并注明零售单价，月底填报零售报表；当天营业收入缴款以零售台帐为据。二、经费支出管理制度1 对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编

2、制定额、预算计划数字列支；2 购入山庄办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大，数量大宗的应通过库存材料核算；3 拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出；4 拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支；5 拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准确性列为经费支出；6 员工福利费按照规定标准计算提存，直接列入经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付；7 购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时废固定资产和固定资金科目；8 其他各项费用，均以实际报销的数定列为经费支出。一、单据传递规范

3、要求（一） 持单据人在交票据时就进行台帐登记，登记后的票据交接收人。（二） 接收人根据台帐登记簿上的数量、金额等进行票据核查，核查后签字确认。（三） 确认后的票据由接收人交财务，并由财务部门审核后开据发票。接收人将财务开据的发票交持单据人并签字确认。第2篇：现金管理岗位职责(共)篇1：出纳岗位职责现金管理汇总 出纳岗位职责（出纳工作职责）一、1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。二、现金管理3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。三、支票管理出纳岗位职责（出纳工作职责）通俗版:一、日常管理1、设置“银行存款日记账”，出纳员按

4、照业务发生顺序每日进行逐笔登记。二、现金管理3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。三、支票管理部门：财务部岗位名称：出纳直接主管：财务部经理职责范围按重要顺序依次列出每项职责及其目标负责程度全责/部分/支持考核指标数量、质量现金职责全 责及时、准确银行职责全 责及时、准确出纳岗位职责（出纳工作职责）简洁版版:二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。8.负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。10.负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支票使用必须按规定要素填写。11.负责现金

5、、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。篇2：资金管理岗岗位职责一、工作项目1、认真履行会计法，熟知国家法律、法规、财经政策及现金管理条例。3、根据国家法律、法规及学校有关规定，严格按工作程序认真、细致地审核每一张记帐凭单。二、工作指标篇3：理财管理岗位职责 理财管理一、主办会计职责 (一)草拟体系按会计制度规定，初步设置会计科目、会计凭证和会计账簿体系。在财务经理指导 下，会同各岗位会计人员草拟所在公司有关会计核算的各项规章制度。 (二)对账汇总核对各级明细账和日记账，确保账账相符，记账、结账工作符合规定要求。

6、(三)财务分析结合所在公司的有关计划资料和生产经营的趋势，对企业财务运行状况进行总体分 析。 (四)编送报告定期调整账项，在应结账户结清的基础上，依据账簿记录和有关资料，编制资产负 债表和财务状况变动表。依据财务分析资料，编写财务状况说明书，并连同规定的全部 会计报表加具封面装订成册。 (五)协助预测协助财务经理运用现代化管理和会议方法进行各种财务预测(包括目标销售收入预 测、目标利润预测、存货预测、资金需要量预测、保本点预测、投资回收期和投资收益 率预测)，以及市场容量预测、市场占有率预测和市场价格预测，等等。 (六)参与规划参与公司中长期远景规划工作。 (七)编制计划(八)管理档案执行会计

7、档案管理有关法规，对保存在财务部的会计档案进行统管理。按法规要 求，科学分类，造册登记，集中保管。建立借阅、保密以及保护档案安全完整的制度。二、管理会计职责(一)预测成本，分析数据2。(二)编制预算，确定目标(三)控制成本，分析价值(四)评价业绩，考核成果三、出纳岗位职责 (一)资金保管负责管理库存现金、银行存款、其他货币资金及各种外币。在现金管理规定的范围 内使用现金。确保库存现金、外币、有价证券和经批准代为保管的贵重物品的安全完 整。 (二)现金业务1依据会计制度规定，设置掌管现金日记账、其他货币资金明细账；2反映各项货币资金的收付结存情况，做到现金日记账日清月结、账款相符； 3严格遵守核

8、定的库存现金限额，做到不任意坐支；乙不以白条抵充库存现金；(三)银行业务1依据会计制度规定，设置、掌管银行存款日记账； 2保证银行存款日记账每日结出余额；3月终逐笔核对账面余额与银行对账单，如有错记漏记，应查明原因，及时更正； 4如有未达账项，应按月编制“银行存款余额调节表”(略)调节相符，逐笔列示 未达账项并及时查询。 (四)收付业务根据经审核无误的收付凭证，办理款项收付业务。办理款项收付，坚持复核制度， 即必须根据审核签章后的收付款凭证，复核后再行办理。重大开支项目要严格执行授权 人审批制度。(五)保管印鉴妥善保管和按规定使用有关印章。 (六)管理票据管理空白支票和空白收据，专设备查簿，登

9、记票据领用和注销手续。票据作废加盖 作废戳记后与存根一起保存。 (七)外币业务按规定负责办理外币的收付、折算和保管业务。四、固定资产会计职责 (一)完善制度(二)分类管理(三)准确计价按照国家统一规定，按取得固定资产的不同来源，正确计算和确定固定资产的原始 价值，及时计价人账。 (四)完善程序与公司有关职能部门共同完善固定资产管理的基础工作。建立严格的固定资产明细 核算凭证传递手续。 (五)计提折旧(六)清理处置(七)清查盘点会同公司有关部门定期进行固定资产清查盘点工作，汇总清查盘点结果。发现问 题，应查明原因，及时妥善处理。 (八)管理在建工程负责管理在建工程的预决算。 (九)无形资产管理负

10、责核算各种无形资产的计价。正确处理无形资产的转让和投资。 (十)其他资产管理负责管理公司递延资产、其他资产的价值。掌握各种递延资产的分摊期；正确处理 递延资产和待摊费用的划分。确保特储物资的专门用途，维护其安全与完整。五、销售会计职责 (一)控制销售会同营销部门建立、健全销售业务内部控制制度，制定销售收入、销售退回、销售 折让、销售折扣管理办法。 (二)预测销售(三)协助销售(四)核算损益 负责损益类科目的总分类核算和明细核算，设置和经管有关损益的各科目明细账。 (五)编制计划(六)处理投资损益负责处理投资收益和投资损失。 (七)编制报表在规定的时间内，及时编报主营业务收支明细表。 (八)办理

11、税务(九)开具发票 ，(十)管理合同六、往来会计职责 (一)核算往来负责其他应收款、其他应付款、应付账款、期间费用的核算和管理，具体包括：(二)账款清收根据公司及往来单位情况，定期清理往来款项，及时督促相关部门或人员进行款项 催收。 (三)编制报表定期或不定期汇报公司往来状况、账款收付情况，提报公司往来财务评价。七、成本会计职责 (一)核算分析按工程项目的不同对成本进行分类，根据工程项目的进度及时准确地计算、结转各 工程项目成本，估算工程项目(毛)利润。待工程项目完工后，详细准确地计算各工程项目的成本、费用及利润。 (二)草拟细则(三)编制计划(四)确定定额(五)反映监督(六)提出建议(七)整

12、管资料篇4：现金出纳岗位职责 现金出纳岗位职责一、熟练掌握会计核算方法、会计业务核算内容、开支标准和范围。严格执行中国人民银行现金管理暂行条例等相关规定，办理日常现金收款、付款业务。二、严格执行备用金管理制度，不得擅自收取规定外的款项，不得用本单位账户代其他单位或个人存、取现金，不得坐支现金，不得白条抵库，不得挪用现金，不得公款私存。五、办理收付款业务时，对已经审核签章的原始凭证，进行复核后，方可办理现金收款、付款业务。做到唱收、唱付，现金当面点清，以防差错，并认真鉴别货币真伪，防止假钞。管领用收据，不得转借他人使用。七、严格执行日清日结制度。每日业务结束，现金日记账做到日清日结。八、严格执行

13、财务安全管理制度。前往银行提现、存现时，必须申请专车，并有两人以上同行（其中含保卫人员一名）。下班前应将现金、票据等锁存保险柜。严禁代任何部门或个人在保险柜内保管财物。银行出纳岗位职责一、熟练掌握会计核算方法、会计业务核算内容、开支标准和范围。遵守中国人民银行支票管理办法，办理银行结算业务。二、不得签发空白支票、空头支票和远期支票。支票必须专户专用，不得将银行账户转借他人。三、按照收费管理规定办理各种收费业务，不得擅自收取规定外的款项。收到银行本票或汇票，应及时通知项目资金有关人员，办理相关手续，并按收入性质开具票据。四、对已经审核签章的原始凭证，进行复核后，方可办理收、付款业务。日期、收款单

14、位、金额、用途，对金额不能确定的项目应填写限额。在支票领用登记簿和支票存根上必须按项目填写齐全，并有经办人签字。八、收取外单位支票时，应认真审核支票的有效期、金额大小写等内容，有银行密码的支票不得遗漏密码，及时送存银行。九、支票报销时，应及时销号，逾期未用的支票应及时收回。十、严格执行日清日结制度。每日业务结束，银行存款日记账做到日清日结。十一、月末应在银行存款余额调节表上确认盖章。十二、月末与财政国库直接支付账户进行核对，确保准确无误。等锁存保险柜。严禁代任何部门或个人在保险柜内保管财物。篇5：装饰公司财务管理制度 会计出纳岗位职责 现金管理制度 财务管理制度第一节 总则第二节 部门设置及岗

15、位职责一、岗位设置根据公司的经营状况和财务工作需要，财务部现设置财务部经理1名、主办会计和出纳各1名。二、岗位职责（一）财务部经理岗位职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。（二）主办会计岗位职责6、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。（三）出纳岗位职责2、负责银行办理备用金领取手续，支付和结算工作。3、严格按照财务制度的现金管理制度的要求，对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒 付。5、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、发票和收据，不得丢失。6、根据审核无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余

16、额核对库存，每日工作结束 后应及时制作收支明细表下班前交给财务经理。若发现短款或账实不符应及时上报并查明原因。第三节 现金管理制度2、建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并 每天结出余额核对库存。5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见财务部工作流程）。因出差或其他原因必须预支现金的，须 填写借款单，经相关领导签字批准，方可支出现金。第四节 支票管理2、建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐第五节 印鉴的保管第六节 现金、银行存款的盘查篇6：出纳职责范围1.办理现金支出，审核审批有据。严格按照国家有关现

17、金管理制度的规定，必须经过会计审核、财务经理签批，方可办理款项收支。单笔_元以下的零星支出才使用现金方式支付。 收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元，如有超出，需缴存银行。不允许私自坐支收到的现金及支票，要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。 2.办理银行结算，规范使用支票。签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期，并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规

18、定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。严格控制签空白支票。二、记帐和报表1.认真登记现金和银行存款流水账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账，并结出余额。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款，要及时查询。登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对，有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。2.每日盘存现金及银行存款，做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 每天工作日结束

19、前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写奖金日报表，做 到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。 严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银 行结算业务。证的内容必须填齐，附有原始凭证。 填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。 要妥善保管会计凭证， 应按编号顺序， 折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。配合会计人员做好每月 的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。 负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符

20、时编制银行存款余额调节表 及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其 安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄 登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金， 保持现金实存与现金帐面一致。 负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。

21、篇1：财务部出纳岗位职责职责一：职责二：负责日常管理的工作篇2：2、按现金收付记帐，凭合法票据手续办理现金款项收付，数额当面点清，防止差错。4、按公司财务规定制度办理日常现支出、费用报销等事宜；21、加强学_，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持，配合默契。篇3：5.签发转帐支票和现金支票时，要准确无误。6.各类银行结算票据必须按编号顺序使用，不得遗 失。7.银行日记账必须随时与银行对账单逐笔认真核 对，发现问题及时查找原因。 8.随时掌握银行存款资金的变动与存量。9.审核职员工的考勤资料，内部承包班组结算资料， 计算、发放和分配员工工资、奖金，登记工资收入卡 片；10.负责办理

22、员工备用金的借支、清理和追缴工作， 登记备用金的备查辅助帐；篇7：会计岗位职责 会计岗位职责一、按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按月报账；二、按照经济核算原则，定期检查，分析本社财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向理事长提出合理化建议，当好本社参谋；三、做好年终收益分配决算及提取公积金、公益金工作；四、妥善保管会计凭证、会计账薄、会计报表、和其他会计资料；现金管理制度一、本社可以在下列范围内使用现金（一）职员工资、津贴、奖金；（二）个人劳务报酬；（三）出差人员必须携带的差旅费；（四）结算起点以下的零星支出；结算起点为1

23、00元，结算规定的调整，由理事长确定；二、除本制度前款规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，理事长批准后支付现金；三、本社固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式，不得使用现金；六、财务人员从银行提取现金，应当填写现金领用单，并写明用途和金额，由理事长批准后提取；七、协会职员因工作需要借用现金，需填写借款单，八、符合本制度第一款的，凭发票、工资单、差旅费单及正规报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，理事长批准后由出纳支付现金；九、发票及报销单经理事长批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记账凭证

24、；十、工资由财务人员依据理事会每月提供的核发工资资料代理编制职工工资表，交理事长审核签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记账凭证，进行账务处理； 十一、差旅费及各种补助单（包括领款单），同会计审核时间、天数无误后，送理事长签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续；十三、出纳人员应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付。 出纳岗位职责一、认真执行现金管理制度；二、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不许白条抵压现金；三、建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证；四、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经理事长签字后，方可生效；五、积极配合银行做好

25、对账、报账工作；六、配合会计做好各种账务处理；会计档案管理制度一、凡是本社的会计凭证、会计账薄、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应当归档；二、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管），由理事长指定专人归档保存，归档前应加以装订；三、会计报表应分月、季、年报、按时归档，由理事长指定专人保管，并分类填制目录；支票管理制度有“支票领用单”，经理事长批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用薄上签字备查；二、支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计

26、核对（购置物品由保管员签字）、理事长批准。填写金额要无误，完成后交出纳人员。三、财务人员月底清账时凭“支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报账手续后再作补发工资处理；四、对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按本制度前款规定处理。五、凡1000元以上的款项进入银行账户两日内，会计或出纳人员应文字性报告理事长；六、本社财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须理事长签字。第3篇：酒店现金收支管理规定酒店现金收支管理规定1、收银员零钱备用金为500元，每日营业前，收银员则应备好足额小钞，本处所指零钱为：5元以下的面

27、额的小钞为300元，10元面额小钞为100元，5元面额为100元。2、零钱找补方式为：5元以上面钞在营业款项中支付，5元以下的在备用金中支取。3、营业收款应注意识别现金真伪，遇到50元、100元面额的钞票，要过一次防伪仪。若收到的假钞由收银员本人负责。4、严禁从营业款中支付任何款项(除零钱找补)。5、因特殊原因(投诉及事故)，确实需从营业款项支付的，需口头申报总经理，由款项支付人填写门店经理签字的借条，事后由款项支付人以执总和总经理签字的款项支付指令更换(也可以原借条经总经理签字为有效指付指令)。6、折免率输入或折免金额：凭有效的折免单或折免指令输入单项菜品、酒水折免率，低带(或报表)一并交于

28、收银主管(或财务)。7、收银柜现钞超过_元时，应及时存入保险柜(或移交财务主管)。8、营业结束时，就填写现金移交清单(包括：面额、张数、金额、总金额)，将现金一并移交收银主管或财务。第4篇：公司现金收支管理制度公司现金收支管理制度第一章总则第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。第二章现金的收入、支出范围第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。第四条现金支出范围。1职工工资、各种工资性津贴。2个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报

29、酬。3支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。4各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。5出差人员必须随身携带的差旅费。6支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。第三章库存现金管理第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。库存现金限额一般为x天的日常零星开支需要。第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。第四章现金收付业务的日常管理第七条公司现金收付由出纳人员负责。现金收付必

30、须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误；遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇

31、往采购地开立采购专户。第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。第_条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。第

32、_条无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日（最晚于次日）如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。第二十条业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证（发票或收据支出凭单）送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。第二十一条预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表（代借款单），写明用途、金额，稽核员按预算审核。第二十二条预算内经常性费用支出，无预借款直接报账的，由指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，交财务部经理签字办理。第二十三条预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法

33、执行。第二十四条业务部门借领现金（不包括差旅费借款），必须在x天内报账，对过期未报的通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。第二十五条业务人员出差借款xx元以上的差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中（不能使用信用卡的城市例外）。第五章企业与其他单位在使用现金时的注意事项第二十七条现金支出必须有合法的凭证，借款必须持有效的借据，不能以“白条”代借据。第二_条单位之间不得互相借用现金。第六章附则第二_条本制度自颁布之日起实施。第5篇：出纳岗位职责现金管理汇总出纳岗位职责（出纳工作职责）一、1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期

34、将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况，出纳员在最短时间内通知

35、公司经理、销售部经办人员。二、现金管理1、公司收入现金按照国家现金管理条例的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。2、公司支付现金范围：农副产品收购；公司员工工资、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出（公司结算起点为500元）；公司总经理批准的其它开支。出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付，确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款

36、中提取，不得坐支现金。因特殊情况确需支出的，事先报公司经理批准后办理。4、公司库存备用金限额为1000元，出纳员按规定妥善保管，超出部分随时存入开户银行。5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务部部长、公司经理批准后提取。6、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。8、出纳员建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。三、支票管理1、公司支票由出纳员专人保管。2、公司“财务专用章”和“法人

37、代表章”分别由财务部部长与出纳员各自保管，支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖，并复核付款原始凭证。3、出纳员妥善保管好公司支票，因丢失造成公司损失本人承担全部责任。出纳岗位职责（出纳工作职责）通俗版:一、日常管理1、设置“银行存款日记账”，出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对，并按月编制银行存款余额调节表，公司财务部部长签字后报公司经理审阅。2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金，公司收到的各种汇票、支票等，均需及时存入银行。3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。4、出纳员每周一向公司经理上报“银行存款收付周报表”。5、财务

38、部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作，财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。6、公司银行付款由公司经办人员填写“付款审批单”，经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款，支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况，出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。二、现金管理1、公司收入现金按照国家现金管理条例的规定，对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时，必须向付款方开具销售发票或收据，如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写，加盖“现金收讫”和“收款人”印章。2、公司支付现金范围：农副产品收购；公

39、司员工工资、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星支出（公司结算起点为500元）；公司总经理批准的其它开支。出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付，确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得坐支现金。因特殊情况确需支出的，事先报公司经理批准后办理。4、公司库存备用金限额为1000元，出纳员按规定妥善保管，超出部分随时存入开户银行。5、出纳员从银行提取备用金填写“现金领用单”，经财务部部长、公司经理批准后提取。6、公司员工因工作需要借用现金，需填写“借款单”，经部门负责人、公

40、司财务部部长、公司经理签字批准后提取。7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金，公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。8、出纳员建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。三、支票管理1、公司支票由出纳员专人保管。2、公司“财务专用章”和“法人代表章”分别由财务部部长与出纳员各自保管，支票盖章时“财务专用章”由财务部部长亲自加盖，并复核付款原始凭证。3、出纳员妥善保管好公司支票，因丢失造成公司损失本人承担全部责任。部门：财务部岗位名称：出纳直接主管：财务部经理职责范围按重要顺序依次列出每项职责及其目标负责程度全责/部分/支持考核指标数量、

41、质量现金职责严格执行现金管理暂行条例，正确使用现金开支范围；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥善保管、传递及装订凭证；严格执行现金备用金制度，不坐支现金、不白条抵库，妥善保管现金，收支现金必须做到一事一清；定时盘库，做到日清月结，出现长短款现象，要迅速查明原因并及时报告领导妥善处理。全 责及时、准确银行职责严格执行货币资金政策及有关规定，管理各项资金的合理使用，确保资金安全无失；妥善使用和保管银行及个人印鉴；接到会计凭证，经办人签字后，复核完毕后可予以办理有关手续，并妥善保管、传递及装订凭证；及时购回银行票据，按规定开出银行支票；及时索要银行对帐单，编制银行余额调节

42、表；及时搜集新进人员名单，办理工资代发卡，保证工资的及时发放。全 责及时、准确出纳岗位职责（出纳工作职责）简洁版版:一、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。二、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。五、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。六、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其

43、他证卷。七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。八、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。九、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。十、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。1.负责根据审核过的支票领用单，签发支票，并在支票领用单上填写支票号，交稽核岗加盖预留银行印章。2.负责根据审核过的借款单，填制银行汇款凭证，由稽核岗盖预留银行印章后，负责及时送交银行。3.负责根据主管会计提供的转账支票填制进账单负责送存银行。4.负责办理的银行汇款回单、银行进账单回单等各种收付款凭证。

44、5.负责及时到银行取回结算票据交主管会计处理。6.负责对每月的记账凭证号进行排序整理，并在现金日报表中标注本号及起始凭单号。7.负责人民币现金、外汇现金、银行定期存款存单、有价证券、贵重物品的管理。8.负责现金日记账逐笔登记，根据记账凭证编制现金报表，并经主管会计审签。每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。9.不超限额保存现金，不私借、挪用公款，不用开支单据和“白条”顶替库存现金，不为其它单位、部门用支票套取现金。10.负责认真执行银行账户管理和结算规定，不向外单位和个人出租出借银行账户，严格执行票据法规定，支

45、票使用必须按规定要素填写。不利用银行账户搞非法活动。11.负责现金、银行存款账的对账工作，做到账款相符、账账相符，及时编制“银行存款余额调节表”，做好未达账项的清理工作，防止呆账项形成。定期不定期地接受财务负责人、主管会计对现金、银行账的抽查。12.负责填写银行结算票据和现金日记账记载，字迹要工整规范。13.完成领导交办的其它临时性工作。第6篇：现金会计岗位职责1.管理学校全部现金收付及支票的使用。2.认真执行中华人民共和国会计法,严格按照财务制度和支付金额范围的规定，办理收付、报销手续，对凭证不实的，有权拒付。3.根据规定，按银行账户设置银行日记账、现金日记账，日清月结，做到准确无误。4.认

46、真执行现金管理制度，每天结账，库存现金不超过银行规定的限额。5.认真开好转账支票和现金支票，及时处理暂收暂付款项。6.按时做好工资和奖金等发放工作，收好管好杂费、代办费，按学期向每个学生结算，并张榜公布。7.熟悉各项财务制度和开支标准，仔细审核收付的每一张单据凭证，做到每一笔收付都符合制度标准。8.与主管会计相互配合，相互监督，各司其职，共同为学校管好财，用好财。9.做好安全防盗工作，各种支票手续现用现办。10.积极参加总务处组织的各种活动、会议，做好学校安排的临时性工作。11.严肃考勤纪律，参加会议及出差按上级通知和学校安排为准。12.团结协作，力争学校资金正常运行。第7篇：现金出纳岗位职责

47、1.严格遵守金融法规和储汇局各项规章制度，严格操作规程及交接手续,确保资金安全。2.按天登记缴协款和做好资金进出的平衡合拢工作，真正做到账实相符，资金入行准确率达100%。3.对网点的拨款单要及时、准确配款,将网点协款和库存款分门别类放人保险箱交协款员，严格实行交接手续。4.负责资金的收缴和现金存银行，并同银行工作人员清点现金，保证资金的完全人账，并及时将回单交会计入账。5.要妥善保管好自己分管的保险箱钥匙，严禁横传使用。6.严格遵守安全保密制度，不得向他人泄露启运时间、地点、押运款数等情况。7.完成领导交办的其他工作。第8篇：现金岗位职责(共)篇1：现金出纳岗位职责 现金出纳岗位职责一、熟练

48、掌握会计核算方法、会计业务核算内容、开支标准和范围。严格执行中国人民银行现金管理暂行条例等相关规定，办理日常现金收款、付款业务。二、严格执行备用金管理制度，不得擅自收取规定外的款项，不得用本单位账户代其他单位或个人存、取现金，不得坐支现金，不得白条抵库，不得挪用现金，不得公款私存。五、办理收付款业务时，对已经审核签章的原始凭证，进行复核后，方可办理现金收款、付款业务。做到唱收、唱付，现金当面点清，以防差错，并认真鉴别货币真伪，防止假钞。管领用收据，不得转借他人使用。七、严格执行日清日结制度。每日业务结束，现金日记账做到日清日结。八、严格执行财务安全管理制度。前往银行提现、存现时，必须申请专车，

49、并有两人以上同行（其中含保卫人员一名）。下班前应将现金、票据等锁存保险柜。严禁代任何部门或个人在保险柜内保管财物。银行出纳岗位职责一、熟练掌握会计核算方法、会计业务核算内容、开支标准和范围。遵守中国人民银行支票管理办法，办理银行结算业务。二、不得签发空白支票、空头支票和远期支票。支票必须专户专用，不得将银行账户转借他人。三、按照收费管理规定办理各种收费业务，不得擅自收取规定外的款项。收到银行本票或汇票，应及时通知项目资金有关人员，办理相关手续，并按收入性质开具票据。四、对已经审核签章的原始凭证，进行复核后，方可办理收、付款业务。日期、收款单位、金额、用途，对金额不能确定的项目应填写限额。在支票

50、领用登记簿和支票存根上必须按项目填写齐全，并有经办人签字。八、收取外单位支票时，应认真审核支票的有效期、金额大小写等内容，有银行密码的支票不得遗漏密码，及时送存银行。九、支票报销时，应及时销号，逾期未用的支票应及时收回。十、严格执行日清日结制度。每日业务结束，银行存款日记账做到日清日结。十一、月末应在银行存款余额调节表上确认盖章。十二、月末与财政国库直接支付账户进行核对，确保准确无误。等锁存保险柜。严禁代任何部门或个人在保险柜内保管财物。篇2：现金会计的工作职责 现金会计的工作职责二、认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定的应拒绝办理， 内容不全、手续不完备、数字差错、所附票证与报销

51、金额不符以及书写不规范等，均应退回补填、更正和重写。四、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额。六、严格执行安全制度。认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证券。八、贯彻执行银行结算制度和倾向管理制度。严格办理托收承付、汇款等结算业务。十、根据不同时期现金支付情况进行分类汇集，分析比较，编制现金支付计划，分清资金渠道。篇3：现金银行出纳岗位职责.9 出纳岗位职责2严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。5存放现金应当配备保险柜，存放保险柜的房间应当安装防盗门、窗，并要有一定的安全措施。存、取现金款额较大或离银行较远时，必须有机动车辆接送，并派人陪同保护；应尽可能配备取

52、送款专用车。取送款专用车严禁搭载无关人员。银行存款管理3.按照公司开设账户，并登记银行明细账。开设银行账户必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理。4.办理银行存款必须由本单位出纳或指定的会计人员亲自到银行柜台办理，支票、汇票、进账单等存款时提交给银行的凭证必须填齐收款单位、金额、用途、日期等内容，必须当场取得银行出具的存款证实书或进账单，并检查其真实性和正确性。 5.签发现金支票必须将各项内容填写齐全。6.严禁将空白支票交于他人作信用抵押7.通过银行对外付款时，其收款人全称、开户银行和账号必须以合同或有法律效力的书面文件（如发票）为依据。需变更合同中的收款人全称、开户银行和账号时，

53、必须由对方出具书面文件，并加盖原合同所盖的公章，由原合同签字人签字。13.出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每月末做出银行核对余额调节明细表。14.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。出纳、会计和财务部门负责人如发现现金、银行存款或其他货币资金盘盈、短少，或有被盗、被挪用、被贪污嫌疑时，应及时查明原因，及时向上级报告。篇4：现金出纳岗位职责及流程 现金出纳岗位职责及工作流程一、现金岗位职责(2)严格遵守现金管理制度，正确进行现金收支的核算，监督现金使用的合法性与合理性。二、现金出纳岗位工作流程1、现金

54、收款流程: 根据会计开具的收据收款检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经办人签名在收据（发票）上签字并加盖财务结算章将收据第联（或发票联、抵扣联、出门证联等）给交款人凭记账联登记现金日记2、现金付款流程:篇5：财务现金出纳岗位职责 现金出纳岗位职责现金出纳岗位职责篇6：现金出纳岗位职责 现金出纳岗位职责3.遵守财务部分现金管理制度，库存现金不得超过银行规定的库存限额，超过部门应及时送存银行。4.依据审批完备、手续齐全的记账凭证办理收（付）款业务。5.根据办理完毕的收、付款凭证，按照会计基础工作规范要求，按照时间发生顺序逐笔登记现金日记账，当日结出发生额和余额。做到日清月结，保证帐帐相符、帐款

55、相符。 6.必须按规定范围使用现金，超出现金支出限额的款项通过银行划拨。7.严格按照使用范围开具发票，各种收据要妥善保管，按年度连续编号，作废收据要加盖“作废”章，三联一并保存，不得撕毁。人，当日提现当日入账，作废支票要加盖“作废”章并妥善保管，第9篇：现金出纳岗位职责现金出纳岗位职责一、办理现金收付结算业务（一）、严格按照国家有关现金管理的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证，进行复核办理款项收付。对重大的开支项目，必须经过会计主管人员、总会计师或单位领导审核签章，方可支付，收付款后要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”、“付讫”戳记。（二）、库存现在不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存

56、入银行，不得以白条抵充库存现象，更不得任意挪用现象。二、登记现金日记账（一） 根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账，当日的收支款项当日必须入账，并结出余额，每日终了，现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，如有差错，要及时查询处理。（二） 出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务账簿的登记工作通讯稽核工作和会计档案保管工作。三、保管库存现金和各种有价证券对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人。四、保管有关印章、空白收据（一） 出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。（二） 对于空白收据必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。 出纳员岗位职责1、出纳员要树立全局观念，遵纪守法，忠于职守，廉洁奉公，实事求是。2、严格执行国家现金管理办法，严密手续，保护现金安全，防止丢失、被盗。3、办理一切现金收付、银行存款收付、存款和现金、银行存款日记帐和登记工作。每日向会计提交现金和银行存款日报表，做到日清日结。4、负责收款处的现金、支票收缴工作，随时核对现金和银行余额；每天报销的现金及时到位，每日库存不得超过银行核定的限额。不得坐支，不得以白条抵充库存限额，不得任意挪用现金