财务部绩效量化考核指标案例及模板

1、.财务部绩效量化考核指标案例及模板（供选择的考核指标）序号考评项目及考评指标指标权重计分标准信息采集者信息采集点信息采集时间信息采集方法信息采集结果必备条件所需资源说明1制度建设：按照年度计划完成财务管理制度的制订与修订，完成率100%按计划完成财务管理制度的制订与修订工作，得满分；由于工作人员责任，每有一项计划未完成，扣分督察员或考核员档案室制度存档资料年度绩效考核前一周现场笔录法或数据查证法年度绩效考核前一周，督察员到档案室询问管理人员，笔录制度归档信息，或查证制度归档资料，采集考核信息。现场笔录法、数据查证法见第五章五-(一)、(三)续表 序号考评项目及考评指标指标权重计分标准信息采集者

2、信息采集点信息采集时间信息采集方法信息采集结果必备条件所需资源说明2制度执行：税务部门、审计部门对年度财务账目审计违规项目为0%没有违规项目得满分；由于财务工作人员责任，每出现一次违规事件，扣分督察员或考核员审计结果和报告年度绩效考核前一周数据查证法如果审计滞后，以本年度审核上年度结果为准在年度绩效考核前一周，督察员查证年度审计结果和报告（组织内审计报告，国家审计部门审计报告）3财务年度预算与执行：年度财务预算准确率达到%以上%年度财务预算准确率达到%以上，得满分；由于财务部门预算或执行责任，准确率每降%，扣分；准确率每增%，加分督察员或考核员年度决算表年度绩效考核前一周数据查证法或现场笔录法

3、在年度绩效考核前一周，督察员查证年度决算表，或询问有关高层主管，笔录预算执行情况，采集考核信息4科学理财：高层主管对理财满意率达到%以上%高层主管满意率达到%以上，得满分；满意率每降%，扣分；满意率每增%，加分督察员或考核员高层主管年度绩效考核前一周问卷调查法在年度绩效考核前一周，督察员对高层主管进行满意率问卷调查，采集考核信息。调查问卷设计及调查方法见第五章五-(四)5税务缴纳：要求合理避税，在年度考核期内，各种税务上缴差错率为0%各种税务上缴差错率为0，得满分；由于财务人员责任，每出现一个差错，扣分督察员或考核员有关高层主管和税务审计报告年度绩效考核前一周现场笔录法在年度绩效考核前一周，督

4、察员询问有关高层主管，或查证税务审计报告，采集考核信息6财务日常收支：在年度考核期内，日常资金收支、支票转账的差错率为0%日常资金收支、支票转账的差错率为0，得满分；由于财务人员责任，每出现一个差错，扣分督察员或考核员各业务部门年度绩效考核前一周问卷调查法在年度绩效考核前一周，督察员对各业务部门进行问卷调查采集考核信息7财务分析：每月日前报送上月财务收支状况，并进行财务分析。完成率100%；高层主管对财务分析报告满意率达到%以上%分析报告完成率100%、高层主管满意率达到%以上，得满分；完成率或满意率每降%，扣分；完成率或满意率每增%，加分督察员或考核员有关高层主管每月报送时间和年度绩效考核前

5、一周数据查证法和现场笔录法在每月报送时间结束时，督察员查证上报分析报告；在年度绩效考核前一周，督察员询问有关高层主管，笔录满意率考核信息8各种报表编制：按照规定时间完成各种报表编制，每周下午报送收账周报；每月日前报送资产负债表；每月日前报送损益表；每月日前报送现金流量表；次日点前报送资金日报表；完成率100%；差错率为0%各种报表完成率100%、差错率为0，得满分；由于财务人员的责任，每有一种报表未按时报送扣分；每出现一个差错扣分督察员或考核员有关高层主管各种报表要求的时间和每月最后一个工作日数据查证法和现场笔录法在各种报表要求的时间，督察员查证上报报表；在每月最后一个工作日，督察员询问有关高

6、层主管，笔录报表的差错情况，采集考核信息9财务保密：严格遵守财务保密制度，各种财务泄密事件为0%未发生财务保密信息泄密事件，得满分；每发生一次泄密事件，扣分督察员或考核员保密管理记录年度绩效考核前一周现场笔录法在年度绩效考核前一周，督察员询问保密管理人员，笔录有关信息，采集考核信息10会计凭证管理：要求会计凭证符合编制规则，在年度考核期内差错率为0%会计凭证编制差错率为0，得满分；每出现一次差错，扣分督察员或考核员高层主管和部门主管每季度最后一周问卷调查法和数据查证法在每季度最后一周，督察员对高、中层主管进行有关差错率问卷调查；督察员用数据查证法进行验证，采集考核信息11融资筹资：根据高层主管

7、的要求，完成融资筹资数额，高层主管对融资和筹措资金的满意率达到%以上%高层主管对融资和筹措资金的满意率达到%以上，得满分；满意率每降%，扣分；满意率每增%，加分督察员或考核员高层主管年度绩效考核前一周问卷调查法在年度绩效考核前一周，督察员对高层主管进行问卷调查，采集考核信息12预期货款回收监督：每月日前向有关高层主管提交预期账目明细表及有关分析报告，完成率100%按照规定时间提交预期账目明细表及有关分析报告，得满分；由于财务人员责任，每有一次未按时提交，扣分督察员或考核员有关高层主管提交报表规定时间现场笔录法在提交报表规定时间，督察员询问有关高层主管，笔录明晰表提交情况，采集考核信息13日常账

8、目管理：按照规定时间完成对账、结账工作，完成率100%；差错率为0%完成率100%、差错率为0，得满分；每有一次未按时完成，扣分；每出现一次差错，扣分督察员或考核员有关业务部门规定时间和每季度最后一周数据查证法和问卷调查法在规定完成时间，督察员查证完成率；在每季度最后一周，督察员对有关部门进行差错率问卷调查，采集考核信息14财务成本控制：销售费用、制造费用和管理费用的成本控制在%以内%成本控制在%以内，得满分；由于财务管理人员责任，成本每增加%，扣分；每降低%，加分督察员或考核员费用支出统计表和预算表年度绩效考核前一周数据查证法在年度绩效考核前一周，督察员查证支出统计表和预算表。成本控制率当期

9、实际发生费用/当期预算费用100%15银行对账管理：按照规定时间做好银行收支款工作，未按时完成次数为0；按规定做好银行余款调节表，调节表出现差错次数为0%按照规定时间完成、差错次数为0，得满分；每有一次未按时完成，扣分；每出现一次差错，扣分督察员或考核员财务总监每月最后一个工作日现场笔录法在每月最后一个工作日，督察员询问财务总监，笔录银行对账结果，采集考核信息16流动资金周转：流动资金周转天数不得超过天%流动资金周转天数在天内，得满分；每增加1天，扣分；流动资金周转率每提高%，加分督察员或考核员资产负债表和损益表每月最后一周数据查证法流动资金周转天数月流动资金平均余额/月产品成本总额30天；月

10、流动资金平均余额(上月未流动资金实际余额+本月未流动资金实际余额)/2。流动资金周转提高率(原有流动资金周转天数现有流动资金周转天数)/原有流动资金周转天数100%17财务档案管理：按照规定时间完成会计凭证归档工作，完成率100%按照规定时间完成会计凭证归档工作，得满分；完成率每降%，扣分；完成率每增%，加分督察员或考核员财务档案年度绩效考核前一周现场督察法或数据查证法在年度绩效考核前一周，督察员询问档案室工作人员，笔录会计凭证归档情况，或查证财务档案，采集考核信息。现场督察法见第五章五-(二)18固定资产管理:要求固定资产做到账、卡、物统一，差错率为0%固定资产账、卡、物统一，差错率为0，得

11、满分；每出现一次差错，扣分督察员或考核员固定资产账目年度绩效考核前一周抽样检查法在年度绩效考核前一周，督察员抽样检查账、卡、物，采集考核信息。抽样检查法见第五章五-(五)19财务知识培训：每年对中层管理人员进行次财务培训，让其了解财务基本知识和有关法规，应参训学员参训率达到%以上，考试合格率达到%以上%按照计划完成培训任务、学员参训率达到%以上、考试合格率达到%以上，得满分；每减少一次，扣分；参训率或合格率每降%，扣分；参训率或合格率每增%，加分督察员或考核员人力资源部或培训部年度绩效考核前一周数据查证法培训经费；培训部门或人力资源部配合参训率实际参加培训人数/应参加培训人数100%。合格率培训结束时本期考试合格人数/本期参加培训考试总人数100%20服务满意率；组织内与财务工作有关的其他部门对财务人员服务态度满意率达到%以上%财务人员服务满意率达到%，得满分；满意率每降%，扣分；满意率每增%，加分督察员或考核员各部门主管年度绩效考核前一周问卷调查法在年度绩效考核前一周，督察