公司票据报销管理办法

1、票据报销管理办法第一 章 总则第一 条 为了加强公司票 据报销的规范性，确保财务资料的真实 性、合理性、规 范性，达到正确地反映和监督各项经济业务的目的， 特制定本办法。第二 条 本办法适用于无 锡浩源钢材有限公司。第三 条 票据报销相关职 责如下：（一）报销人员严格按 照本办法填写、粘贴报销单据；（二）审核人员按照本 办法审核单据的真实性、有效性，以及单据 的填写、粘贴是 否 规范。（三）财务部严格按照 本办法审核单据的填写、粘贴合规性，填写、 粘贴不符合此办 法的票据不予受理。第二 章 报销票据的分类第四 条 火车票、汽车票 、机票等行程类票据需要使用差旅费报 销单，同时将出差期间的住宿费

2、以及公司制度中规定的补助一同填写在 差旅费报销单 上。第五 条 需要整理分类后 使用费用报销单粘贴的费用有：（一）餐饮费、赠送礼品费、住宿费、旅游费等业务招待类费用； （二 ）邮寄费、运费、物流等运输类费用；（三）名片印制费、打 印费、传真费等办公类费用；（四）报刊广告、喷绘 广告、车体广告等广告类费用。第三 章 票据报销的相关要求第六 条 报销单据的填写 要求（一）费用报销单据统 一使用公司印制的费用报销单和差旅 费用报销单 ；（二）报销凭证应由报 销人亲自填写；（三）报销单据必须用 黑色签字笔或蓝黑钢笔填写，严禁使用圆珠 笔填写；（四）报销票面不得涂 改、乱画要保持报销凭证的干净、整洁；（

3、五）金额前面用“Y”封口；（六）差旅费报销单 、费用报销单均须填写所附费用票据张数；（七）差旅费报销时要 根据车票的行程逐一填写“起止时间及地点 ”（八）出差补助必须与 车票填写在一张差旅费报销单上，以便核实 出差天数；（九）差旅费报销单 和费用报销单必须由报销人在右下角 “报销人”处签 名。第七 条 报销票据的粘贴 规范（一）报销人须将原始 票据整齐、平整地粘贴在报销凭证背面；原 始票据左侧、上 侧不得超出费用报销单的边距；（二）费用报销单要全 部盖住所附的的费用票据，以左侧和上侧为 准粘贴，下侧和 右侧要折叠；（三）费用报销所附发 票（收据）合计金额必须大于或等于费用报 销金额；四 ）火车

4、票 、汽车票 、出租车票粘贴时要把车票粘贴在票据粘贴单上，票据粘 贴时严禁将票据上的信息（金额、时间、起止车站等） 粘贴覆盖；（五）房租、押金等付款时要有对方的收据以及身份证、合同、房产证等复印件， 收 据收款人必须与户主一致并有收款人指纹和电话；（六）报销费用是广告 费的要有广告合同，如是报纸类广告的报销 时须附报样；（七）报销邮寄费时， 必须要同时附有发票和邮寄运单，缺一不可；（八）运费单据报销时 ，必须附有运输物资的清单和对方收货人的 签字、运输协议 等附件；（九）如果报销发票是 增值税专用发票需将发票联和抵扣联同时交给 财务中心，同时 增值税专用发票严禁折叠。第八 条 票据的审核管理（

5、一） 报销人员报销时 ，所有原始票据必须为正式发票，预算内白 条、收据由公司 总 裁签批后，方可报销；（二）原材料、固定资 产票据的报销，必须取得增值税专用发票，不能取得正式发 票的，在业务发生前，必须由公司总裁签字批准并附报 销凭证后；（三）审核人对下属报销的票据进行审核时，要确定票据的真实性、 有效性，如：是 否为正规发票、单价是否合理、数量金额是否正确、出 差行程是否报备 、时间是否准确、运输费用是否合理、费用的使用是否 在预算内等因素 ； 对物资单价的审核请参照物资采购单价基准表 ；（四）在票据报销过程中要严格遵循公司规章制度，审批人应认真 负责，本着签字既是责任的态度进行审核；（五）对于报销票据与 实际业务严重不符，而审核人却未发现的，对审核人处以不少于200元/次的负激励；如给公司造成损失的，公司保