经济活动分析制度2012

1、经济活动分析制度一、总则为加强企业经营管理工作， 及时反馈预算执行情况， 及时发 现并解决经营活动中存在的问题， 定期对经营经营成果及相关经 济关系进行分析研究，特制定本制度。二、职责分工、基本要求及方法（一）职责分工财务处为经济活动分析工作的管理部门， 由专人负责全局各 项经营指标的汇集、整理、分析，并按季度定期主持召开经济活 动分析会议。（二）基本要求及方法1. 经济活动分析工作， 应紧紧围绕企业经营目标， 密切关注 企业经营环境的变化，对企业报告期内电力生产、经营、投资等 经营活动进行全面分析。 实事求是地总结上阶段经营成果， 客观 分析存在的问题， 提出解决问题的措施和建议， 明确下一

2、阶段经 营工作的方向和重点。2. 分析工作要坚持实事求是的原则， 在调研分析、 预测指标、 制订措施、跟踪落实等工作中，求真务实，严禁弄虚作假。要注 意与年度计划指标、历史状况进行对比分析。3. 经济活动分析可采用综合分析与专题分析相结合等多种 形式。分析材料要层次分明、详略得当、重点突出，切忌冗长写 成流水帐。 重点阐明报告期内指标增减部分的成因、 报告期主要 存在的问题，有针对性地提出工作措施和建议。4. 季度经济活动分析侧重点： 一季度重点分析本期与上年同 期比并预测下季度数。 二季度重点分析各项指标完成情况并预测 全年数。 三季度重点分析费用完成率， 并预测下季度数及全年完 成数。四季

3、度对全年各项指标进行全面综合分析并预测下年数各部门每季度工作结束后，于下月 10 日前报送财务处经济 活动分析材料。三、分析内容 对我局部门费用、生产运行、经营状况、财务状况、电力建 设与投融资、人力资源、科技投入等方面进行分析。1. 部门费用分析 包括月度部门及管理费用完成情况分析。各项费用执行差异 情况分析。 完成年度下达预算目标中出现的问题等分析。 由各部 门负责分析。2. 宏观经济走势及政策分析。 包括本地区本系统与我局有关的产业政策、财税、投资、价 格、环保等政策， 以及可能对我局经济活动产生较大影响的事件 进行分析。由综合管理处负责分析。3. 人力资源分析 包括职工人数及构成；职工

4、工资总额、社会保险费、福利费 支出情况；人员培训情况等相关分析。由人力资源处负责分析。4. 营销状况分析包括售电量、 售电类别构成及变化情况， 售电单价及其变化 分析。电费回收指标完成情况， 欠费的原因、 存在的困难和问题。 东送临时电能交易电量等分析。由营销处负责分析。5. 财务状况分析包括资产经营指标完成情况， 包括利润总额、 净资产收益率、 资产负债率、流动资产周转率、可控费用、应收电费余额、上缴 投资收益。 收入、成本费用构成情况及其因素分析。 资产、负债、 所有者权益的构成情况，应收账款、现金流量分析。以及重大资 产经营活动等分析。由财务处负责分析。6. 生产运行分析 包括安全生产情

5、况分析。运行可靠性、主要设备可用率、设 备大修计划及完成情况、日常运行管理等情况分析。生产大修、 局控生产维护计划审批情况， 工程进度情况， 完工情况等费分析。 由生产技术处负责分析。7. 电力建设分析包括重点基建工程投产规模、 开工规模总体情况分析。 完成 情况、资金和资本金到位情况。 工程形象进度， 投资控制与管理。 项目前期工作及资金到位情况。 由前期工作处及工程建设处负责 分析。小型基建工程的分析情况由总务处负责。8. 科技投入与科研分析包括科技投入完成情况。重要科研项目进展等情况分析。由生产技术处负责分析。四、附则财务处定期对各部门经济活动分析工作进行总结，对未按时上报经济活动分析材料、分析内容不到位、数据失实的部门，将 在考核会议上提出考核意见。附件1:分析材料封面内蒙古超高压供电局2009年经济活动分析会XXX处（所）2011年1季度经济活动分析报告部门主管：审 核:执 笔:附件二：框架xx 年 x 季度经济活动分析一、各部门基本情况（人数，车辆等） 。二、各部门涉及的费用内容（部门费用、管理费用） 。三、相关部门 生产运行、经营状况、财务状况、电力建设与 投融资、人力资源、科技投入等方面进行分析。四、各部门 可控费用、管理费用具体支出情况与年初下达预算比 完成率分析。（如预算还未下达，与上年同