信息工程有限公司财务报销管理规定

1、财务报销管理规定一、报销基本规定1、报销时间 公司规定每周四为审核、批准日，每周五为出纳报销日；逾期推迟到下周。2、报销流程1) 报销人持审批过的预算批准报告、票据表单，粘贴、填写清楚的报销单据 交直接主管审批；2) 直接主管审批确认出差事实，无误后交财务出纳审批；3) 财务出纳核对出差天数、标准额度，审批无误后交副总；审批不符合标准 的退回给报销人；3、报销单据要求 所有报销原始凭据必须符合国家发票管理制度及会计管理制度原始单据填 制规定填制 :1) 填写完整、字迹清楚；2) 大小写完整清晰；3) 具台头落款、合法印章；4) 业务内容与发票内容一致；5) 规定复写必须复写，凡有涂改之原始凭证

2、一律无效；6) 白条不允许报销4、所有报销凭证 , 必须规范粘贴填写 :1) 左上角 ( 对齐直角 ) 粘贴在请款报销凭证之后 , 凭证粘死部分不要太多 , 以 免复核不便。2) 报销凭证必须字迹清晰 , 各项目填写完整。3) 大小写填写完整 , 不许涂改，如不相符 , 从低报支。4) 各授权签署人签署完整。不符上述要求之报销凭证 , 行政部、出纳均有权不予受理。二、签字职责 报销人签字：确认费用支出明细 财务：检查表单粘贴是否合理、合法、数据是否正确、粘贴是否规范 直接主管：检查特殊支出情况三、报销标准1、出差住宿标准副总：300 元以内部门经理级： 200 元以内 主管 150 元以内 一

3、般人员： 100 元以内 北京 上海 广州的员工住宿可根据当地物价进行适当调整。 特殊情况需要超过标准，由上一级主管批准 此标准的执行按以下方式进行：1）一般出差前，由文秘进行目的地的房间预订，出差人员按文秘预订的酒 店入住，并按文秘谈妥的价格支付房费，开具住宿费，费用报销时，文秘出具酒 店预订价格表给财务，进行申核确认。2）特殊出差任务，无法在事先进行房间预订的，则在指定的费用控制范围 内，自行由出差人入住，并开具实际票额（ 必须有单价、天数 ），进行报销。3）同性别二人出差， 住宿标准则按最高职务的人员标准而定， 不允许累计。4）入住宾馆市话费、上网费需另外计费的，则按实际支出进行报销，长

4、途 电话不给予报销。2、差旅补贴1）办事处和分公司之间的调配不算出差。2）员工出差按 30元/ 人，或按实际的餐饮支出进行报销，但报销总额仍不 得超出 30 元/ 人/ 天的标准。3、交通标准1）一般出差，以汽车和火车为主。火车车程在 5 小时内，提供普通座位票，夜间乘车（ 19：00 以后）超出 5 小时，购买硬卧票，若因特殊情况不购买硬卧票，则按卧铺票的70%价格扣除硬座价格为不买卧铺补贴。2）部门经理级出差，跨省可选择飞机出行，但事先应获上级主管批准。3）一般人员出差，若工作确需坐飞机，由副总审批后执行；其他部门由总 经理批准。一般不允许乘坐软卧，因出现特别情况需经总经理批准。4）出差外

5、地市内交通 员工根据当地提供的交通工具进行报销，报销额度不得超出 100 元/ 天的标 准（每张票据后应附乘座办事的目的说明） 。若两位以上员工到同一地点出差， 交通补贴不允许直接按人数累计， 如确实 分头办事的应附清单加以说明。交通规定处理 出差事先均应获得上级主管的批准 ,填写出差申请 , 写明预算费用；批准书交财务审核费用标准后方可预先借支或办理报销5 ）本地市内交通费 员工因特殊情况外出办事根据需要乘坐出租车，在费用报销时需特别说明 , 特殊理由如下： 携带较重或较大体积的物品； 交通不便，没有公交车可以到达，或需要转车两次以上； 时间特别紧急，乘坐公交车确定无法完成任务； 身体状况不

6、好，又确实需要外出办事。 从杭州出差或外地回杭州出发和到达时间在早 7： 30 分之前，晚 9：30 分之后的允许乘坐出租车（加班照此办理） 。4、招待费 涉及公司业务招待费用，按以下标准实行： 业务招待费实行事先审批制，包括书面报批、口头报批两种形式；1）员工涉及业务招待费用，需向上级报批；单次费用在 50元/ 人均 单次 200元以下的，部门经理直接审批即可；超出 50元/ 人单次 200元以上，需再向 上级请示后执行；2）一般业务往来之客户均应在公司用工作餐； 较重要的客户招待费用可适当放宽，但员工请客必须得到部门经理批准 , 部门经理请客必须得到总经理 / 副总的批准。特殊的重要客户如可能超标 , 应事先将原因说明清楚。3）注意事项业务招待费用申请 / 报销应写明时间、地点、客户名称、人次等相关事项。 应酬招待费用由参与员工中职位最高的人员提出报销。如遇临时决定之应酬 ，均应事先口头向上级请示 , 事后报销时写明时间、 地点、客户名称、人次等相关事项。5、借款 出差借款人回公司后在当期报销日内完成报销，当月的借款在当月内报销。 如特殊情况当月不能报销的，经财务批准推迟到