商业保理公司融资管理制度

1、融资管理制度（暂行）第一章总则第一条 为了规范公司融资活动得内部控制，降低融资成本，防范 财齐风险，根据相关法律法规并结合公司实际情况制定本管理制度。第二条 本制度所指得融资就是指债务性融资，即以负债方式借入到期偿还得资金，包括综合授信、信贷融资、银行保理、发行债券等。第三条 权益性融资（增加公司权益资本得融资，如发行股票、配 股、增发等），另行制定管理制度。第四条 公司朝资活动应当符合母公司以及公司得战略规划与经 营计划，遵循以下原则:（一）合法性原则：融资活动必须遵守国家得有关法律、法规、规章, 接受国家宏观调控;（二）安全性原则：权衡资产负债结构对公司得运营、再融资或资本 运作可能带来得

2、影响;（三）效益性原则：采用合理得融资方式，提高融资资金得效益性, 充分利用各级政府及行业优惠政罠，积极争取低成本融资渠道;（四）适量性原则：融资活动以满足公司经营资金需要为宜，统筹安 排，合理规划。第五条融资管埋得控制目标就是:（一）加强对融资业务得内部控制，控制融资风险，防止融资过程中 得差错与舞弊;（二）保证公司经营所需资金,融资决策科学、合理，降低融资成本, 提高资金使用效益;（三）保证融资相关记录完整、及时、准确。第六条 融资部就是融资工作得统筹规划与实施职能部门，财务部、业务部、合规风控部就是融资工作得参与部门。第二章职责权限第七条 公司董事会、评审委员会按照融资金额对融资活动做出

3、 决议。第八条 分管财务副总经理、风控总监、融资总监对融资活动进 行审核，并提出意见。第九条融资部得主要职责包括:（一）根据公司发展战略，拟定公司中长期融资规划;（二）根据公司年度经营计划拟定公司年度朝资计划;（三）对融资活动、融资项目进行策划、论证与评估;（四）负责组织实施融资得具体工作;（五）对融资活动进行动态跟踪管理，保证融资活动安全、合法、有 效进行。第十条 财务部得主要职责包括:（一）参与拟定公司中长期融资规划与年度融资计划，对融资计划 得可行性进行论证;（二）负责编制公司年度财齐预算，提出资金需求与解决意见;（三）审核融资方案或协议;（四）做好融资记录与资金管理工作，发挥会计控制得

4、作用。第十一条业务部得主要职责包括:（一）参与拟定公司中长期融资规划与年度融资计划，对项目融资得可行性进行论证;（二）负责结合保理项目情况提出资金需求与解决意见。第十二条合规风控部得主要职责包括:（一）对融资计划得可行性进行论证;（二）审核融资合同或协议，全面揭示风险点，并提出控制措施;（三）根据融资部提供得融资信息拟定融资合同或协议。第十三条公司应确保办理融资业务得不相容岗位相互分离、制 约与监督。融资业务得不相容岗位包括:（一）融资方案得拟订与决策;（二）融资合同或协议得审批与订立;（三）与融资有关得各种款项偿付得审批与执行;（四）融资业务得执行与相关会计记录。第十四条公司对融资业务建立严

5、格得审批制度，明确审批方式、程序与相关控制措施，规定审批权限、责任以及经办人得职责范围与工 作要求。公司各项融资业务得审批权限:（一）综合授信：原则上在公司银企合作范围内得银行办理。（二）信贷融资及银行保理：单笔金额低于200万元（含）得融资,需经公司评审委员会批准，单笔金额超过2000万元得融资，需经公司 董事会批准;（三）发行债券:公司发行债券，应提交总经理办公会审批，并由 董事会批准。第三章实施执行第十五条融资部根据公司发展战略目标，结合年度经营计划与财齐预算，根据业务需求、现金流量等因素，编制年度融资计划。第十六条年度融资计划作为年度财务预算得重要组成部分，应与年度财务预算得编制相结合

6、，详细说明以下内容:（一）融资理由、融资规模、可选择融资方式、资金用途等;（二）为融资提供担保得担保机构及担保内容（如有）;（三）融资前后公司财务状况得变化及对未来收益得影响;（四）其她相关内容。第十七条业务部根据业务需要，分析长、短期资金缺口，提出融资初步意见。融资初步意见应明确融资规模、融资用途、融资结构、 融资方式与融资对象，并对融资成本预算、偿债计划制定、潜在风险评 估以及应对措施等做出安排O第十八条融资部根据资金需求情况与到期融资情况，于资金需求时间或者融资到期前制定具体融资计划，寻找融资机构洽谈初步融 资方案，并提前拟制初步融资计划与待选融资方案，详细说明以下内 容:（一）可选择融

7、资机构、融资用途、融资额度、融资方式、融资成 本、融资期限、资金用途、还款来源等;（二）为融资提供担保得担保机构及担保方式（如有）;（三）其她相关内容。第十九条融资方案得选择应当比较各种资金筹措方式得优劣与融资成本得大小，确定所需资金筹措方式。融资部应当对融资方案进 行科学论证，不得依据未经论证得方案开展融资活动。重大融资方案应 当形成可行性研究报告，全面反映风脸评估情况。第二十条融资方案应符合公司中长期战略发展规划，以满足公司资金需要为宜，统筹安排合理规划，要权衡资产负债结构对公司运 营、再融资或资本运作可能带来得影响，要慎重考虑公司偿债能力，避 免因到期不能偿债而陷入困境。第二一条 融资部

8、应根据当地金融机构分布、融资条件等因素, 原则上需要找两家或以上得融资机构进行商务谈判，进行综合比较后 选择合适得融资机构，以确保融资活动得顺利完成。第二十二条 融资部与金融机构进行洽谈与谈判，围绕借款规模、 利率、期限、担保、还款安排、相关得权利义务与违约责任等内容进 行。第二十三条合规风控部根据融资部提供得谈判信息，拟定与金融机构签订得融资合同或协议。第二十四条 融资方案及融资合同或协议报公司分管财务副总经 理、融资总监、风控总监出具审核意见，包括但不限于融资合同或协议 得合法性、合理性、完整性，融资就是否符合融资计划与年度预算，融 资方式、融资成本就是否合理，担保方式与合同或协议条款得就

9、是否合 法，融资存在得风险等。审核意见应有完整得书面记录。第二十五条 根据合规风控部得安排，融资方案及融资合同或协议需按照公司审批权限报评审委员会或董事会批准。第二十六条 融资部依据评审委员会或董事会得批准意见，负责与 金融机构签订融资合同或协议，并负责督促协调融资资金得实际到位。第二十七条 财务部对资金使用项目进行严格得会计控制，确保 筹措资金得合理、有效使用，防止筹措资金被挤占、挪用、挥霍浪费, 具体措施包括对资金支付设定批准权限，审查资金使用得合法性、真实 性、有效性，对资金项目进行严格得预算控制，将资金实际开支控制在 预算范围之内。第二十八条 业务部按照融资方案所规定得用途使用筹集得资

10、金, 禁止擅自改变资金用途。由于客观条件变化等特殊情况确需改变资金用途得，应当按融资审批权限履行审批手续，并对审批过程进行完整得 书面记录。第二十九条财务部按照融资合同或协议，定期与债权人核对融资本金及利息得支付情况，如有不符，应查明原因后按权限及时处理。第三十条财务部负责安排融资偿付计虬结合偿债能力与资 金结构等因素，保持足够得现金流量，确保及时、足额偿还到期本金、 利息等。第三十一条 财务部负责偿还融资本金与支付利息得支付申请, 并履行审批手续，经批准后方可支付。第三十二条 融资部负责融资专项档案归档工作。融资业务应建立 专项档案,将决策、审批过程得书面记录以及筹融资合同等重要资料归 类保管。第四章监督检查第三十三条合规风控部对融资活动进行定期与不定期得监督检查，主要包括以下内容:（一）融资活动符合本办法规定得情况;（二）融资方案得合理合法与风险效益情况;（三）融资活动得执行过程与实施进展情况;（四）融资资金得管理与使用情况;（五）融资活动相关文