成本管理制度项目可行性实施报告

1、. .成本管理制度项目第一节工作流程一、成本控制管理流程1、流程图成本控制管理流程（1）总公司市场开总公司营销管总公司规划设总公司成本核总公司财务管发中心理中心计部算中心理中心开始1项目拓展初步定位规划设计草案成本估算经济效益估算2段产品定位概念性方案设计阶位成本测算经济效益估算定展拓方案设计成本3控制建议 / 限额建筑方案设计/优化设计指标审经济效益匡算查，成本匡算协助：财务管理中心参与：市场开发中心、营销管理中4心、规划设计部、工程管理中心组织目标责任成本编制扩初设计成本控制建议 / 限额5扩初设计 /优化设计指标审经济效益概算查，成本概算施工图设计成本控制建议 / 限额6施工图设计/优化

2、段设计指标审阶查、优化计设审核审批部门（岗位）同拓展评审会审核审批同概念设计评审会审核审批同建筑方案设计评审会审核审批审核：总公司各主管副总审批：总公司总经理备案：总公司董事长审核审批同扩初设计评审会审核审批同施工图设计评审会审核审批成本控制（ 2）参考资料. .成本管理控制流程（2）城市公司或独城市公司或项城市公司或项城市公司或项总公司成本核立项目公司目公司工程管目公司核算部目公司财务部算中心成本部理部成本控制（ 1）7目标成本下达编制施工图预技术支持协助执行算8编制商务条款工程供方参与商务谈判采购合同管理质量进度工程款支安全管理付审核变更、签变更造价测证管理算、复核确认动态成本控制（其他类

3、）9汇总统计项目编制项目动态动态成本月报工程成本段阶工施目标成本动态成本管理评估成本管理评估、监控、调整考核考核购采10竣工验收竣工结算建安成本分析其他费用分析11组织编制竣工结算报告段阶组织结果应用成本数据库算结结束审核审批部门（岗位）审核：总公司成本核算中心、财务管理中心、主管副总、总经理审批：总公司董事长N审核审批Y审核：总公司成本核算中心、财务管理中心审批：财务总监N审核审批Y参考资料. .2、流程说明2.1 说明：已有独立项目公司或城市公司的区域，各阶段成本测算由城市公司（独立项目公司）成本部负责完成，完成后上报总公司成本核算中心审核；新进入市场有总公司成本核算中心负责设计各阶段的成

4、本测算工作。2.2 职责说明（ 1）负责组织编制项目目标成本（前七类成本科目）地产集团成本核算中心（ 2）负责项目开发全过程动态成本的监控（ 3）组织项目成本后评估（ 1）负责各阶段项目经济效益测算地产集团财务管理中心（ 2）参与制定项目目标成本（后二类科目）及控制责任书（ 3）参与项目成本后评估城市公司或独立项目公司（ 1）负责项目开发过程中动态成本管控（ 2）负责编制项目动态成本相关报表成本部（ 3）参与项目成本后评估城市公司或独立项目公司（ 1）负责建安类工程预结算编制、审核核算部（ 2）负责建安类工程动态成本管理城市公司或独立项目公司（ 1）负责各阶段项目经济效益测算财务部（ 2）参与

5、项目成本后评估2.3 节点说明步骤工作容的简要叙述重要输入拓展阶段：1 、项目拓展阶段，市场开发中心组织对意向土地组织可政府规费行性研究工作，成本相关数据收集及主要分工如下：表、初步（ 1）市场开发中心负责红线外地块信息考察、收集，负产品建议责政府规划要点信息、报批报建等规费信息收集；1书、可行（ 2）营销管理中心进行项目初步定位，明确项目装修标性论证规划准、各类产品售价，提供初步营销费用预算；草案指标说（ 3）规划设计部依据项目初步定位提供规划设计草案，明重要输出备注项目可研工作依据计划开可研阶段展，规成本估算划设计表草案完成 后 2提供完整的设计草案指标说明，明确建筑风格、 建筑栋数、个工

6、作楼宇高度、 主要户型、 分户建筑面积、 小区总体规划布局、日完成参考资料. .景观绿化、车位安排、会所等附属设施，提供初步设计费成本估用预算；算（ 4）成本核算中心收集上述资料，根据政府规划要点和相关资料核实设计草案指标的完整、准确性，结合项目定位、经验数据、含量及材料市场价格等信息在2 个工作日完成可研阶段成本估算；（ 5）财务管理中心汇总建安成本，结合行政管理费、资本化利息、营销费进行拓展阶段项目经济效益测算，2 、可行性研究阶段成本估算的具体操作参照可研阶段成本估算作业指引的要求执行3 、可行性研究报告组织评审会，完成审核审批调整修订后， 项目拓展阶段建安成本测算自动成为项目预控目标成

7、本4 、可行性研究阶段各部门配合工作具体操作参照项目拓展及论证管理流程的要求执行定位策划阶段：1 、获取土地后，成本核算中心参与项目定位策划、前期设计工作， 根据产品定位、 前期设计、 各业态面积的划分、项目开发工期、 各机电系统配备标准等情况进行建安成本概念设计成果测算，财务管理中心综合建安成本，进行定位策划、概念定位策划提交后设计阶段的经济效益测算分析报告、概22 个 工2 、营销管理流程项目定位管理流程，成本核算中心念设计成作日完参与其流程，并提出定位的成本控制建议，按照概念性果成成本规划方案设计招标和设计管理流程的要求参与定位评审。测算3 、集团成本核算中心全过程参与市场开发中心各项项

8、目拓展流程。设计类承包商招标阶段 :建筑方1 、地产集团成本核算中心参与设计类承包商考察；参与案设计招标过程评审建筑方案成果提3建筑方案交 后 3设计成本匡建筑方案设计阶段 :设计限额算表个工作1、根据审批通过的建安成本测算，成本核算中心1个工日完成作日提出方案设计阶段的成本控制目标、措施或建议，作成本匡参考资料. .为设计任务书的一部分提交设计单位，以此指导实施方案算的造价控制2 、规划设计部依据规划方案设计管理流程的要求组织方案设计工作3、方案设计成果提交后3 日，成本核算中心（或城市公司（独立项目公司）成本部）组织建安成本匡算及设计指标优化工作， 具体操作参照 设计阶段成本优化作业指引要

9、求执行4、财务管理中心结合成本匡算，1 个工作日完成经济测算修订5、审核责任及审批权限同方案设计评审会目标责任成本制定：1 、方案设计完成、成本匡算审批通过后，地产集团成本核算中心收集相关资料，制定目标责任成本，财务管理中心提供支持：（ 1）市场开发中心提供可研报告，含公司决策（利润率、分期等）、配套费用信息；（ 2）营销管理中心提供市场定位报告（品质定位、整盘收入、分期收入、营销费用整盘规划等）方案设计完（ 3）规划设计部提供方案设计图纸；成、成（ 4）财务管理中心提供管理、财务、营销费用指标；本匡算2 、成本核算中心负责按已完工程的经验和责任成本体系项目目标4的要求， 5 个工作日编制正式

10、的 项目目标成本控制责任审批通成本控制责过后 20书（初稿）任书3 、初稿完成后发送到各中心和城市公司或独立项目公司个工作日完成进行讨论， 5 个工作日反馈相关意见，成本核算中心3 个目标成工作日完成审核、沟通、平衡，编制项目目标成本控制本定案责任书，提交集团各主管副总审核（3 日），地产集团总经理审批签发（ 1 日），地产集团董事长备案，发送相关责任部门，并由集团各中心/ 部门经理、城市公司或独立项目公司总经理签字确认以此指导施工、采购、营销等业务活动中的成本费用使用与管理4 、项目目标成本编制及考核等具体操作参照目标成本管理作业指引的要求执行参考资料. .扩充设计阶段：1、方案设计审批通过

11、后，成本核算中心 （或城市公司 （独立项目公司） 成本部） 以审批通过的方案成本匡算指标为限额， 2 个工作日提出扩初设计阶段的成本控制目标、措施或建议，作为扩初设计任务书的一部分提交设计单位，以此指导扩初设计的造价控制扩初设计2 、规划设计部依据扩初设计管理流程的要求组织扩扩初设计5成本概算初设计工作限额3、扩初设计成果提交后，成本核算中心 （或城市公司 （独表立项目公司） 成本部） 5 个工组日组织完成建安成本概算，具体操作参照设计阶段成本优化作业指引要求执行4、财务管理中心1 个工作日完成经济测算修订5、审核责任及审批权限同扩初设计评审会施工图设计阶段：1、扩初设计审批通过后，成本核算中

12、心 （或城市公司 （独立项目公司） 成本部）以审批通过的成本概算指标为限额，结合设计单位的承诺明确各产品类型的限额设计指标（如钢筋、砼含量等），3 个工作日完成施工图设计限额，作为设计任务书的一部分发给设计单位作为施工图设计阶施工图设段造价控制的依据施工图设6计成本预算2 、规划设计部依据施工图设计管理流程的要求组织计限额施工图设计工作表3、施工图设计成果提交后7 个工作日， 成本核算中心 （或城市公司（独立项目公司）成本部）组织对施工图限额设计要求进行成本控制审查，具体操作参照设计阶段成本优化作业指引要求执行4、审核责任及审批权限同施工图设计评审会控制目标成本制定：1、施工图完成后15 个工

13、作日，城市公司或独立项目公司核算部收集相关资料组织对进行施工图预算编制（清单标7底编制由城市公司核算部编制，总公司成本核算中心审核）：（ 1）施工图设计图纸；参考资料. .（ 2）典型单体测算；（ 3）材料选型定板资料；（ 4）各类收费标准；2 、城市公司或独立项目公司成本部依据核算部的施工图预算，结合其它部门的成本收集成果，3 个工作日对项目目标责任成本进行全面细划， 形成控制目标成本，提交城市公司总经理审核（1 个工作日），集团成本核算中心审核（ 2 个工作日），以此作为以后开发过程中目标控制标准， 地产集团成本核算中心在编制过程中提供技术支持采购、施工阶段：1、采购管理：按各招标/ 战略

14、采购管理流程的规定，参照招标阶段成本评审作业指引的要求，参加招标过程经济标编制及评审，城市公司或独立项目公司成本部、工程管理部负责组织工程采购合同提案、流转审核及签署工作， 城市公司或独立项目公司核算部审核进度款及结算款支付；成本核算中心参与战略供应商选择评审流程。2 、城市公司或独立项目公司成本部需参与物资采购管理流程“ 9. 独立项目公司或城市公司供应商星级评审流程”， 参与评定星级供应商，成本部负责从价格、数量等方面对供应商进行审核。3、城市公司或独立项目公司成本部需参与物资采购管理8 流程 “12. 认质认价审核流程” ， 负责根据概预算造价审核材料单价。4、城市公司或独立项目公司成本

15、部需参与物资采购管理流程“ 14. 紧急采购流程” ，参与 10 万元以上及 50 万元以上物资紧急采购时召开的会议，紧急审核其材料单价。5 、城市公司或独立项目公司成本部需参与物资采购管理流程“ 3. 独立项目公司或项目公司报价会签审批流程”负责将材料总价与概算总价进行对比审核。6 、设计变更：按设计变更管理流程的规定，城市公司或独立项目公司成本部负责设计变更的成本估算及变更实施的跟踪。 费用数额在 5 万元以上的变更需报总部成本核算中心审批。相关表格表单、审核审批依据各业务流程中的要求执行参考资料. .7、现场签证： 按现场签证管理流程的规定进行审核，城市公司或独立项目公司成本部负责审核签

16、证是否符合合同约定，对是否签证做出判断；城市公司或独立项目公司核算部审核签证工程造价，签证完成后进行复核、确认，负责登记核算部签证台帐，负责签证月度统计、报总公司备案。8 、设计款支付：城市公司成本部确认设计单位的设计工作完成情况，并审核付款申请。流转至总部后，成本核算中心也要对设计款支付情况进行审核。9、城市公司或独立项目公司成本部参与工程管理流程“ 5.施工组织设计或施工方案评审流程”，审核施工方案中的施工工艺是否会影响成本限额，同时提出优化建议。10、各责任单位按照相关流程、作业指引进行目标成本控制，城市公司或独立项目公司成本部负责除管理、财务、营销、费用以外的其他开发成本控制及动态管理

17、， 财务部负责管理、财务、营销费用成本控制及动态管理常态工作：1、城市公司或独立项目公司核算部按月定期（每月 27日）提交项目经营台帐 ，提出成本控制的建议，提交地产集团成本核算中心2 、城市公司或独立项目公司成本部参与并协助工程部进成本行各类招标、 议标工作， 城市公司或独立项目公司核算部管理季部负责编制标底， 具体操作参照成本管理流程 “第四节操度评估成本管理作手册 四、招标阶段成本评审作业指引”报告信息月报、9可针对成本管理3 、城市公司或独立项目公司成本部收集动态成本信息，不同项按月定期（每月 27 日）提交项目动态成本表，负责季度评估报目公司告进行目标成本动态调整， 提交地产集团成本

18、核算中心、财在不同务管理中心、各主管副总、总经理审核，地产集团董事长月份定审批期提供4 、地产集团成本核算中心按季度定期对各城市公司或独立项目公司成本管理情况进行核查，每季度最后一个月的25 日提交各项目 成本管理季度评估报告，具体操作参照目标成本管理作业指引的要求执行参考资料. .5、要求将项目成本报送城市公司或独立项目公司财务部、总公司成本核算中心，总公司成本核算中心审核完毕前七项费用后报送总公司财务管理部，财务管理部审核并将后两项费用完善后返回总公司成本核算中心及城市公司或独立向你公司财务部6 、参与设计流程“十二、建筑、装修、景观材料选型定板流程” ，城市公司或独立项目公司成本部提出成

19、本建议，参与材料、样板收集、选样评审。7 、城市公司或独立项目公司成本部需参与物业管理公司招标评审，提出成本建议。竣工结算阶段：1 、城市公司或独立项目公司工程管理部参照竣工验收竣工验收流程要求组织竣工验收、备案报告、竣102、城市公司或独立项目公司核算部参照竣工结算流程工 结 算 报要组织竣工结算工作，地产集团成本核算中心审核后提交告控股集团工程审计中心复审后评估阶段1、项目竣工结算完成后7 个工作日，城市公司或独立项目公司财务部、 成本部组织对整个项目发生的成本进行的全面的、系统的评价和分析总结2、城市公司或独立项目公司成本部负责七大类成本评估；财务部负责两大类费用评估并汇总编制项目成本后

20、评估报告，主要容包括成本控制方法，委托投资监理，决算审计等合同主要容，可行性分析和预算，决算，审计核定四者的经济指标对比，包括各分类总价，单方造价，主要物成本后评11耗指标，差距原因分析，重大失误记录，主要节约措施绩估报告效，目标成本控制责任部门责任履行情况，对委托单位在工作质量、服务态度、业绩效益方面的评估，未了事项说明等3 、城市公司或独立项目公司财务部组织成本研讨，提升成本控制的水平4 、地产集团成本核算中心、财务管理部共同组织对城市公司所报评估报告进行审核， 并负责进行成本信息库、 数据库的补充、调整、完善参考资料. .5 、项目结算完成后或者年度成本管理工作总结时，应依据项目目标成本

21、控制责任书 对相关责任部门进行评估，并提交公司管理层作为业绩考核的依据之一说明：已有独立项目公司或城市公司的区域， 各阶段成本测算由城市公司 （独立项目公司）成本部负责完成，完成后上报总公司成本核算中心审核； 新进入市场有总公司成本核算中心负责设计各阶段的成本测算工作。2.3 支持性文件序号文件名称1 项目拓展及论证管理流程2 可研阶段成本估算作业指引3 项目定位管理流程4 概念性规划方案设计招标和设计管理流程5 设计阶段成本优化作业指引6 目标成本管理作业指引7 规划方案设计管理流程8 项目方案扩初设计管理流程9 项目施工设计管理流程10 招标阶段成本评审作业指引11 招标 / 议标 / 战

22、略采购管理流程12 设计变更管理流程13 现场签证管理流程14 竣工验收流程2.4 记录要求序号记录名称附表参考资料. .序号记录名称1 可研阶段成本估算表2 方案设计阶段成本测算表3 目标成本估算表4 方案设计成本限额5 扩初设计成本限额6 施工图设计成本限额7 目标成本控制责任书8 成本动态月报表9 成本管理季度评估表（参考） 10 项目成本后评估报告11 项目经营台帐附表可研阶段成本估算标准（模板） .xls2、方案设计阶段成本测算标准（模板）.目标成本估算表（参考） .xls方案设计成本限额.doc扩初设计成本限额.doc施工图设计成本限额.doc目标成本控制责任书（参考） .doc成

23、本动态月报表6、成本管理季度评估标准（模板） .xls项目成本后评估报告.doc项目经营台帐参考资料. .二、工程款申请及支付流程1、流程图工程款申请及支付流程项目公司工程城市公司或独城市公司或独施工单位监理单位立项目公司核立项目公司财审核审批部门（岗位）结算中心管理部算部务部开始1提交月度工程量完成报告及2N3N进度款申请现场查勘Y现场查勘资料审核复核Y4填报工程进度审核资料，计质量、施工部算实际完成产位确认表值及付款额度校对更正审核：城市公司或独5立项目公司总经理、协调沟通，制依据合同 / 进度N财务管理中心制定月度资金定资金付款计审批：财务总监需求划审核审批Y 审核：城市公司核算部、成本

24、部、财务部、项6目公司总经理审批：审核资料，填N（1）付款金额50万 城市公司总经理写付款审批表（2）付款金额 50万 地产集团董事长备案：总公司成本核算中心、财务管理中心审核审批知会施工单位Y开具发票7N审核8Y办理款项支付9备案、更新备案、更新存档、更新定期备案台账台账台账结束参考资料. .2、流程说明2.1 职责说明项目工程管理部、城市公司或独立项目公司工程管理部现场勘察、审核确认工程进度、质量、施工部位城市公司或独立项目公司核编制月度工程款需求计划算部审核工程款申请资料，确认支付工程款数额城市公司或独立项目公司财审核工程款申请资料务部工程款支付2.2 节点说明步骤工作容的简要叙述重要输

25、入提交月度工程量完成报告及进度款申请：总包方依照合同约定上报月度工程量完成报告（土建和设备分开编制） 及进度款申请。 容一般包括本月完成的工作月度工程1量清单、计算书，上月结算余额，上月的现场签证费用，量完成报按合同约定应在本月抵扣的甲供料款，备料预付款等涉及告本月应该结算支付的款项 ,同时提交合同复印件、工作容说明、相关图纸资料、认价资料、预结算书审核 月度工程量完成报告：监理单位审核重点： 所报工作容， 工程量是否和实际相符，2剔除尚未验收或验收不合格尚在整改中的容和数量。有异议的签署意见后退回总包重报并重新流转；无异议的流转给甲方现场土建和设备工程师工作量确认：甲方现场工程师经现场查勘，

26、对工作量提出复核意见，填3写进度、质量、施工部位完成情况确认表，提交城市公司或独立项目公司核算部作为进度款支付的依据。现场工程师对工作量的真实性承担责任，如与监理单位意见不一致，应立即协调解决本月已完工程量、进度款审核:1 、城市公司或独立项目公司核算部审核重点：按照合同4约定的计价原则， 依据监理单位和现场工程师确认的工作容，审核定额编号，单价，费率和总价，并按总包合同的重要输出备注监理审核时限为 2 个工作日现场工进度、质程师审量完成情况核时限确认表为 1 个工作日核算部审核时限 为 2个工作参考资料. .约定，计算出当月应拨工程款数额，发现总包单位有计算日错误的， 应通知总包人员前来当面

27、校对更正，工程管理部主管工程师负责协助2、城市公司或独立项目公司核算部经理在1 个工作日复核，并对其真实性承担责任，如有异议，应在上述时限协调解决3 、项目公司工程管理部、城市公司或独立项目公司工程管理部、 核算部依据合同、项目公司总经理确认的工程量对工程进度款进行审核（ 1 个工作日）资金需求计划：1 、城市公司或独立项目公司核算部核算员要充分了解工程合同中有关工程款拨付的约定，包括：（ 1）工程款的支付方式、支付期限；（ 2）工程款按工作量支付的比例；（ 3）预付款的支付与抵扣方法；（ 4）甲供材料设备扣款方法；2 、城市公司或独立项目公司核算部依据工程合同、施工进度、工程款支付记录等信息

28、，于每月25 日前预估编制并提交下月月度工程款需求计划月度工程53、城市公司或独立项目公司财务部在1 个工作日依据项款需求计目资金计划审核确认月度工程付款计划，如有异议，划应在上述时限协调解决，无异议提交城市公司或独立项目公司总经理4 、审核：城市公司或独立项目公司总经理审核工程进度及工程量预估是否正确（ 2 个工作日），财务管理中心审核工程款计算方法是否与合同规定一致，数额是否准确， 拨款是否在年度和季度投资计划围，并结合集团资金状况判定计划付款数额 （ 2 个工作日），如于上报计划有异， 应及时与城市公司财务部进行沟通确认5、审批：财务总监工程进度款付款申请、审核：1 、项目公司工程管理部

29、及城市公司或独立项目公司工程付款申请材工程款支付62 个工作日）：管理部复核确认进度款支付资料（料申请表（ 1）工程量清单（连电子版本）；参考资料. .（ 2）合同款收款银行帐号证明；（ 3）各类扣款单复印件；（ 4）奖励通知单复印件；（ 5）违约索赔单复印件；（ 6）工程变更签证结算书；（ 7）确认工程造价之预算；（ 8）其他款项往来证明；（ 9）其他需要提交的证明资料；2、对承包商提交的付款资料要求如下：（ 1）严格按照甲方要求（或合同要求）的文件及表格来填写申请；（ 2）必须清楚打印，并按顺序装订好；（ 3）工程量清单中的单价必须是合同单价，或已经审核通过的合同外单价；（ 4）工程量清单

30、中的计算公式必须保证正确；（ 5）付款申请资料中的容或数据必须保证在各份文件表格中皆保持一致；3、审核要点：（ 1）合同编号、名称及承包商名称正确性；（ 2）核实申请当月完成的工程量是否与现场当月形象进度一致；（ 3）核对因质量、进度、安全及技术等不合要求所做的扣款、罚款、索赔事项；（ 4）核对本月的奖励单、罚款单、分摊水电费用、劳保费用、宿舍管理费用、及其他所有代垫代支等费用4 、审核完毕工程管理部主管工程师负责填制、发起进度款支付审批表5、城市公司或独立项目公司核算部在2 个工作日完成申请材料审核，填报工程款支付申请表，至少应包括以下容：（ 1）工程名称，施工单位；（ 2）施工图预算金额；

31、（ 3）本期验工月报审定的完成工作量和累计完成工作量；（ 4）至上期累计已拨付工程款（含预付款和甲供材料设参考资料. .备垫付款）；（ 5）本期工程拨款申请额；6、审核：城市公司或独立项目公司成本部2 个工作日审核拨款的计算方法是否与合同规定一致，数额是否准确，财务部 1 个工作日审核付款是否在月度计划，付款资料是否符合财务规定。7、审核：项目公司总经理8、审批：（ 1）付款金额 50 万 城市公司总经理（ 2）付款金额 50 万 经总公司成本核算中心、工程、成本、财务主管副总、常务副总审核后董事长审批9、备案：地产集团成本核算中心、财务管理中心10、注意事项：每月完成的各分部分项工程量之和不

32、应大于双方所确认的施工预算的分部分项工程量；在计算工作量时必须根据完成的工作容对综合定额单价进行拆分， 拆分单价之和应等于综合单价； 所有施工图以外发生的工作量，必须以现场签证的形式纳入月报， 不准折算成点工工资混在预算工程款支付：城市公司或独立项目公司核算部在向财务部申请拨款前7 应先与财务经理沟通，财务经理对于计划的付款应予同意，由本主办工程师通知收款单位开具发票，并将申请书和发票一起提交财务部审核。1 、财务部将所有资料提交集团公司结算中心进行审核、款项划拨8 2 、结算中心如在支付数额或时间上有困难的应与本主办工程师讨论延付计划， 由本主办工程师协助项目经理与收款单位协商备案、登记台帐

33、：月进度1 、城市公司或独立项目公司核算部应建立并即时更新工审核、程拨款台帐， 城市公司或独立项目公司总经理和地产集团工程款支付款额9在检查本部门及本项目公司工作质量时应查阅台账收集付台帐一周报记录的及时性，完整性和准确性。台账的容包括：地产集（ 1）合同文本复印件及付款条件和付款方法摘要；团成本参考资料. .（ 2）施工图预算，技术措施预算；核算中（ 3）年度，季度和月度的工程款支付计划；心备案（ 4）验工月报摘录的本期完成工作量， 累计完成工作量，本期拨款，累计拨款，工程预付款，已抵扣额；2、财务部付款后1 个工作日将付款信息知会工程管理部、核算部、成本部，更新台账2.3 支持性文件序号文

34、件名称无2.4 记录要求序号记录名称附表1月度工程款需求计划月度工程款需求计划.doc2工程款支付申请表工程款支付申请表.doc3合同款收款银行帐号证明合同款收款银行帐号证明 .doc4工程款支付台帐工程款支付台账 .doc参考资料. .三、竣工结算流程1、流程图竣工结算流程（独立）项目施工单位公司工程管理部竣工开始验收1根据合同约定及竣工验收报告报送结算资料及结算书2N结算资料审查Y填报结算资料移交单确认最终造价算结工竣8提供竣工资料城市公司工程管理部结算资料初审7发起办理竣工结算付款手续城市公司核算城市公司财务总公司成本核集团工程审计部部算中心中心3竣工结算审核召开竣工结算谈判会议确定结算

35、金额4竣工结算复核5按要求重新进N行结算审核结算审计N6组织召开审计谈判会议确认最终造价结算定案，出具审计报告N经理复核Y接收审计报告提供竣工结算组织编制财务报告决算报告审核审批部门（岗位）结算中心审批：独立项目公司N 或城市公司总经理审核审批Y抽审：董事会监事会审核审批办理款项支付N 审核：总公司成本核算中心、财务管理中心审核审批审批：财务总监算决务财存档存档结束Y2、流程说明2.1 职责说明项目工程管理部、城市公司工程管理部或者独立项目公司核实结算原始资料的准确性、完整性工程管理部城市公司或独立项目公司核审核结算资料，制定结算工程量、造价算部组织结算谈判城市公司或独立项目公司财组织竣工决算

36、，编制决算报表参考资料. .务部控股集团工程审计中心组织竣工结算审计，确定结算工程量、造价2.2 节点说明步骤工作容的简要叙述重要输入竣工结算：1 、竣工备案完成后，施工单位按照工程合同中竣工结算工程合同、1 条款的约定、 竣工验收报告、 工程竣工结算通知书 （若有） 施工过程文的要求报送结算资料、结算书等相关资料给经办主管工程件记录师结算资料审核( 工程 ) ：1、项目工程管理部、 城市公司工程管理部在 10 个工作日审核竣工资料并确认， 竣工资料包括： 承包方结算申请单，工程合同，工程招标文件，工程竣工验收报告，工程交接单，工程预算，承包方所报结算（结算书、工程量计算底稿及相关电子文档）

37、，备忘录，竣工图，现场签证，设计变更，材料对帐单，实付款对帐单等合同规定可作为结算2依据的资料。2 、审核要点及要求等具体操作参见工程竣工结算作业指引3 、审核通过后，项目公司工程管理部编制工程竣工结算资料移交单 ，连同竣工结算资料一起移交城市公司工程管理部，初审后移交至城市公司核算部， 如有异议应在上述时限联系施工单位确认解决结算审核 ( 城市公司或独立项目公司核算部):1 、城市公司或独立项目公司核算部负责审核工程竣工结算（包括工程量、钢筋实际含量的详细计算书）及与承包单位核对后的预结算资料， 并同时提供与承包单位的核对3 差异情况说明2 、城市公司或独立项目公司工程管理部同物资管理部、财务部、核算部、监理单位、施工单位等核对确认材料实际使用填写工程项目材料实际供应确认单3 、城市公司或独立项目公司核算部审核结算总价是否超重要输出备注工程竣工结算通知书若为独立项目工程竣工公司则结算资料移直接由交单工程管理部审核工程项目材料实际供应确认单参考资料. .过合同总价， 对照施工合同核对补充预算是否合理且手续完整，对总体进行审核确认。如果出现结算价超出合同价又无补充预算， 或补充预算在发生后三个月没有上报的则不予认可返回承包单位4、城市公司或