2020银行业初级资格考试模拟试题：风险管理(第三套)

1、2020 银行业初级资格考试模拟试题：风险管理(第三 套) 一、单项选择题 (共 90小题，每小题 0.5 分，共 45分)以下各小 题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相对应选项。 不选、错选均不得分。 1.下列关于信用风险的说法，错误的是 ( ) 。 A. 结算风险是一种特殊的信用风险 B. 对于绝大部分商业银行来说，贷款是、最明显的信用风险来源 C. 信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同 D. 信用风险既存有于表内业务中 . 又存有于表外业务中 2. 下列关于资本的说法，准确的是 ( ) 。 A. 会计资本是商业银行资产负债表中的资产部分 B. 资本金又被称为保护债权

2、人免遭风险损失的缓冲器 C. 资本充足率中的资本指的是经济资本 D. 监管资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本 3. 银行的风险管理流程是 ( ) 。 A. 风险识别7风险计量7风险监测7风险控制 B. 风险识别7风险控制7风险监测7风险计量 C. 风险控制7风险识别7风险监测7风险计量 D. 风险控制7风险识别7风险计量7风险监测 4. 假设随机变量 x 服从二项分布 B(10，0.1) 、则随机变量 x 的均 值为，方差为 。( ) A. 1;0.9 B. 0.9;1 C. 1;1 D. 0.9 ： 0.9 5. 以下不属于健康的风险文化包括的内容的是 ( ) 。 A. 树立准确的风

3、险管理理念 B. 增强全体员工的驱动作用 C. 创建学习型组织 D. 充分发挥人的主导作用 6. 业务部门风险管理委员会是由 ( ) 设置的。 A. 董事会 B. 监事会 C. 风险管理部门 D. 高级管理层 7. 以下各风险都会给商业银行带来经营困难，但一般可能导致商 业银行破产的直接原因是 ( ) 。 A. 流动性风险 B. 信用风险 C.操作风险 D.战略风险 A. 保证 8. 借款人甲内部评级 1 年期违约概率为 0.05%，则根据巴塞尔新 资本协议定义的他的违约概率为 ( ) 。 A. 0.025% B. 0.03% C. 0.04% D. 0.05% 9.A 银行 2020年年初共

4、有可疑类贷款 500亿元，在 2020 年年末转 为损失类的贷款金额为 100亿元.期初可疑类贷款期间因回收减少了 l50 亿元、因核销减少了 250亿元，则该银行 2020年的可疑类贷款迁 徙率为( ) 。 A. 12.5% B. 25% C. 50% D l00% 10. 在违约概率模型中。 RiskCale 模型() 。 A. 只适用于上市公司 B. 使用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率 C. 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 D. 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者 11. 主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的担保 形式是

5、() 。 B. 抵押 C. 质押 D. 留置 12. 从我国当前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济 资本管理的环节不包括 ( ) 。 A. 总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率 目标 B. 总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间实行协调 平衡分配 C .总行根据战略性经营目标 .对信用风险经济资本增量的一定百分 比实行战略性分配 D .分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源 13.( ) 也称期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式。 A. 重新定价风险 B. 收益率曲线风险 C. 基准风险 D .期权性风险 14. 商业银行公司治理的核心是

6、 ( ) 。 A. 所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结构权 力分配体系 B. 所有权与经营权分离的情况下，强化对董事会和管理层行为的 约束 C .所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而 提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制 D. 所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡， 增强核心竞争力 )。 15. 假设当前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线 变陡，则以下策略中恰当的是 ( A. 买人期限较长的金融产品 B. 卖出期限较短的金融产品 C. 买入期限较短的金融产品 . 卖出期限较长的金融产品 D. 买人期限较长的金融产品 卖出期限较

7、短的金融产品 16. 一般来说 . 金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越 长，并且在到期 Et 之前支付的金额越小 . 则久期的绝对值 () 。 A. 不变 B. 越高 C. 越低 D. 无法判断 17.() 限额是对特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限 制。 A. 总头寸 B. 净头寸 C. 风险 D. 止损 18. 对内部模型法计量出的风险价值设定的限额属于 () 限额。 A. 交易 B. 风险 C. 头寸 D. 止损 19. 银行系统升级，调整系统参数，造成该银行营业网点系统故障、 业务停办的事件属于 () 风险。 A. 人员因素 B. 内部流程 C. 系统缺陷 D. 外部

8、事件 20. 在标准法的几大业务条线中，8系数等于18%的业务条线是()。 A. 零售银行 B. 交易和销售 C .商业银行 D .资产管理21.健全完善我国商业银行内部控制体系理应包括 ( )。 A. 强化内控意识 . 树立内控优先理念 B. 完善激励约束机制 C .提升内控制度的执行力 D. 以上都是 22.( ) 是流动性的资产。 B. 股票 A. 现金 C. 同业借款 D. 贷款 15%;新增贷款为 120 亿元. 提取流动资金比例为 23. 假设某商业银行的敏感负债为 3000 亿元，法定储备率为 8%， 提取流动资金比例为 80%;脆弱资金为 2500 亿元，法定储备率为 5%，

9、提取流动资金比例为 30%：核心存款为 4000 亿元，法定储备率为 3%， 提取流动资金比例为 100%。该银行的流动性需求为 ( ) 亿元。 A. 3622.5 B. 367.5 C. 3870 D. 3750 24. 作为商业银行流动性监管指标的流动性缺口率。其标准为不得 低于( ) 。 A. 0 B. 2% C. -2% D. -l0% 25. 对于脆弱资金，商业银行能够流动资产的形式持有其 () 左右。 A. 15% B. 30% C. 60% D. 80% 26. 下列关于先进的风险管理理念，说法不准确的是 ( ) 。 A. 风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的

10、平衡 B. 高风险管理水平的企业控制风险与收益的水平强 C. 商业银行风险管理的目标是提升承担风险所带来的收益 D. 商业银行是仅仅经营货币的金融机构 27. 下列关于商业银行资本的说法，准确的是 ()。 A. 商业银行的附属资本不得超过核心资本的 80% B. 商业银行资本充足率不得低于 8%.核心资本充足率不得低于 4% C. 重估储备属于核心资本 D .少数股权属于附属资本 28. 有效风险管理体系建设必须以 () 为先导。 A. 健全的内部控制机制 B. 完善的公司治理机构 C. 先进的风险管理文化培育 D. 有效的风险治理策略 29. 下列关于资本的说法，错误的是 ()。 A. 会计

11、资本也就是账面资本 B. 监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业 务总体风险水平相匹配的资本 C 经济资本强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的水平， 并不要求其所有权归属 D. 经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本 30. 下列关于商业银行风险文化的描述。错误的是 ()。 A. 风险文化建设理应主要交由风险管理部门来完成 B. 风险文化理应随着内外部经营管理环境的变化而持续修正 C. 风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期.不能通过短期突击达 到目的 D. 商业银行理应将风险管理理论固化到规章制度并辅之以合规和 绩效考核. 才会逐渐形成良好的风险文化 31.

12、 操作风险评估准备不包括 () 步骤。 A. 准备 B. 评估 C. 确认 D. 报告 32. 风险文化的精神核心是 () 。 A. 风险管理策略 B. 风险管理理念 C. 公司治理结构 D .内部控制系统 33. 操作风险损失数据的收集的步骤不包括 ()。 A. 损失事件评估 B. 损失事件识别 C. 损失事件填报 D. 损失金额确定 34.() 是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、 性质。 A. 识别风险 B. 分析风险 C. 感知风险 D. 制作风险清单 35. 随着公众风险意识显著提升 . 越来越多的机构 / 个人投资者，客 户开始重新审视商业银行的风险管理水平，要求商业

13、银行发布风险信 息，特别是发布 ( ) 已经成为基本要求。 A. 财务会计报告 B. 审计报告 C. 验资报告 D. 风险投资报告 36. 商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础 是 ( ) 、 A. 准确划分银行账户与交易账户 B. 建立完善的内部控制体系 C. 准确划分表内业务和表外业务 D. 制定合理的中长期经营战略 37.Credit Risk+ 模型认为 . 贷款组合中不同类型的贷款同时违约 的概率很小且相互独立。所以贷款组合的违约率服从 () 分布。 B. 指数 C. 泊松 D. 正态 38.A 企业 2020年的销售成本为 3000万元.销售收入为 4500万元，

14、 年初资产总额为 7500 万元，年底资产总额为 l0500 万元，则其总资产 周转率约为 ( ) 。 A. 33% B. 47% C. 50% D. 80% 39. 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下， 列说法准确的是 () 。 A. 期初注重类贷款余额越多 . 正常贷款迁徙率越低 B. 期初正常类贷款期间减少金额越多 . 正常贷款迁徙率越低 C .期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多 . 正常贷款迁徙率越 低 D.期初注重类贷款中转为不良贷款的金额越多.正常贷款迁徙率越 低 40. 在国别风险的评估指标中 . 一国外债本息偿付额与该国当年出口 收入之比是指 ( ) 。

15、A. 外债总额与国民生产总值 B. 偿债比例 C .应付未付外债总额与当年出口收入之比 D. 国际储备与应付未付外债总额之比 41. 根据巴塞尔委员会的规定 . 允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求，这 种要求不包括 ( ) 。 A. 商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严 重的概率分布“尾部”损失事件 B. 商业银行必须建立标准的程序 . 规定在什么情况下必须使用外部 数据以及使用外部数据的方法 C. 银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但 是理应能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查 D. 银行必须设置独立的操作风险管理部门 .

16、承担银行操作风险管理 框架的设计及实施 42.2020 年 6 月，中国银监会商业银行资本管理办法 ( 试行 ) 规 定商业银行 ( ) 应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方 法管理中的履职情况实行监督评价，并至少 每年一次向股东大会报告 董事会及高级管理层的履职情况。 A. 行长 B. 股东大会 C. 监事会 D. 理事会 43.A 银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 690，英镑多头 560，美 元空头 470，港元空头 380 ，则净总敞口头寸为 ( ) 。 A. 2100 B. 1250 C. 850 D.400 )。 44. 巴塞尔委员会规定的计量市场风险监管资本的最低乘数

17、因子为 ( A. 1 B. 2 C. 3 D. 4 45.() 承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行 有效地识别、计量、监则和控制各项业务所承担的各类市场风险。 A. 股东大会 B.董事会 C.监事会 D.高级管理层 46.() 方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算 出交易头寸的价值。 A. 重估 B. 推算 C. 盯市 D. 盯模 47.() 是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性 和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。 A. 标准法 B. 替代标准法 C. 内部评级法 D. 高级计量法 48. 商业银行理应对信息系统项目的立项

18、、开发、验收、运行和维 护实施有效管理，对于商业银行系统设计 / 开发应持有的态度，以下不 准确的是 ( ) 。 A. 不能超越本行业务的现实需求 B. 要慎重对待系统设计、开发的全过程 C .要追求快速见效 .争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过 程 D .不能贪大求全 49.() 和因果分析模型是当前操作风险识别与评估的主要方法。 A. 自我评估法 B. 损失事件数据方法 C. 流程图 D .情景分析 50. 战略风险管理流程中的战略风险识别不包括 ( ) 。 A. 宏观战略层面 B. 中观规划层面 C .中观管理层面 D .微观执行层面 51. 风险监管最为核心的步骤是 ( ) 。

19、A. 了解机构 B. 风险评估 C. 规划监管行动 D. 监管措施 52.()必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政 策例外情况的通告。 A. 监事会 B. 高级管理层 C. 股东大会 D. 风险管理部门 53. 对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属 资本的部分。不得超过正变动的 ()。 A. 25% B. 50% C. 75% D. 100% 54. 信用风险监测 () 。 A. 是连续的动态的过程 B. 跟踪已识别风险的发展变化情况 C. 根据风险的变化情况即时调整风险应对计划.并对已发生的风险 及其产生的遗留风险和新增风险即时识别、分析 D .以上都对 55

20、. 当前在世界范围内。巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用 基于( ) 来计算信用风险的监管资本。 A. 违约概率模型 B. 信用评分模型 C. 内部评级方法 D. 以上都不对 56. 以下不属于现金类资产的是 () 。 A. 本外币现金 B. 银行存单 C潢金 D. 中央政府发行债券 57. 银行风险管理的流程不包括 () 。 A. 风险识别 B. 风险控制 C .风险评估 D .风险计量 58. ( ) 通常为一定历史时期内损失的平均值。 A. 预期损失 B. 期望损失 C .非预期损失 D .灾难性损失 59. 商业银行必须具备至少 ( )年的内部损失数据。 A. 2 B. 3 C. 5

21、 D. 10 60. 以下不属于商业银行经营管理“三性”原则的是 ( )。 A.安全性 B. 稳定性 C.流动性 D.效益性 61.()经常是商业银行破产倒闭的原因。 A. 操作风险 B. 市场风险 C .法律风险 D.流动性风险 62. 期权性工具 () 。 A. 具有期权性风险 B. 具有对称性 C .不会给期权出售方带来风险 D .给期权买入方带来风险 63. 以下各项中，属于针对市场风险的计量模型的是 ( o A. Credit Metrics B.KMV模型 C.VaR模型 D. 高级计量法 64. 风险识别的主要方法不包括 ( ) 。 A. 失误树分析法 B. 资产账务状况分析法

22、C. 专家预测法 D. 分解分析法 65. 能够反映商业银行的真实风险水平的资本是 ( ) 。 A. 会计资本和经济资本 B. 会计资本和监管资本 C. 监管资本和经济资本 D. 账面资本和会计资本 66. 商业银行的风险管理 / 决策机构是 ( ) 。 A. 股东大会 B. 董事会 C. 风险管理部门 D. 法律 / 合规部门 67. 商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利 变动而给商业银行带来经济损失的风险 . 这里的商品不包括 ( ) 。 A. 玉米 B. 石油 C. 锌 D. 黄金 68. 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则流动性也随之 ( ) 。 A. 减弱 B

23、. 增强 C. 不变 D. 无法判断 69. 衡量商业银行信用风险变化水准的指标是 () 。 A. 资本充足率 B. 大额风险集中度 C. 成本收入比 D .不良贷款迁徙率 70. 对向非自用不动产投资和企业投资，分别从核心资本和附属资 本中各扣除 ( ) 。 A. 20% B. 50% C. 70% D. 100% 71. 对政策性银行债权的风险权重为 ( ) 。 A. 08.5% C. 10% D. 20% 72. 对商业银行的个人住房抵押贷款风险权重为 ( A. 20% B. 50% C. 70% D. 100% 73. 利率期限结构变化风险也称为 ( )。 A. 重新定价风险 B. 收

24、益率曲线风险 C. 基准风险 D. 期权性风险 74. 监管部门对资本不足银行的纠正措施不包括 ( )。 )。 A. 对商业银行股东实施的纠正措施 B. 对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施 C .对商业银行风险管理部门采取的纠正措施 D .对商业银行机构采取的监管措施 75. 风险管理委员会通常需要的风险监测报告类型是 A. 整体风险报告 B. 头寸报告 C. 避险报告 D .以上均不是 76. 企业购买远期利率协议的目的是 ( ) 。 A. 锁定未来机会成本 B. 锁定未来借款成本 C. 增加货币头寸 D. 对冲风险 77. 战略风险评估中 . 需要用到的方法是 ( ) 。 A. 情景

25、分析法 B. 缺口分析法 C .久期分析法 D. 以上均不准确 78. 盈利水平监管指标不包括 () 。 A. 资本金收益率 B. 不良贷款率 C. 净利息收益率 D .资产收益率 79. 商业银行外部审计主要是针对 ( ) 。 A. 财务状况 B. 经营战略 C .内部控制 D .销售情况 80. 贷款重组的第 rh.曰 步是 A. 成本收益分析 B. 准备重组方案 C. 与债务人协商 D. 调整信贷产品81.盈余公积不包括()。 A. 资本溢价 B. 法定盈余公积 C. 任意盈余公积 D. 法定公益金 82. 银监会公布的风险监管核心指标不包括 ()。 A. 风险水平 B. 风险迁徙 C.

26、 风险抵补 D .风险价值 83. 银行战略风险管理的主要作用是 ( )。 A. 提升银行股东价值和银行知名度 . 保持银行的行业地住 B. 限度地避免经济损失 . 提升员工的业务熟练水准。提升银行知名 Co限度地避免经济损失.持久维护商业银行的声誉和股为价值 D. 持久维护商业银行的声誉.提升员工的业务熟练水准，消除银行 面临的市呖风险 84. 商业银行能够采取的风险计量方法不包括 ()。 A. 因果关系分析 B.VaR C. 敏感性分析 D. 情景分析 85. 甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两 人关系密切、无话不谈。下列选项中 . 两人对密码的管理准确的是 ( ) 。

27、 A. 两人密码互相知悉 B. 各自定期或不定期更换密码并严格保密 C. 需要业务授权时 . 甲输入乙的密码实行授权 D. 乙用甲的密码为客户办理业务 86.( ) 准入是银行监管的首要环节。 A. 市场 B. 机构 C. 业务 D. 高级管理人员 87. 银监会提出的良好银行监管标准不包括 ( ) 。 A. 促动金融稳定和金融创新共同发展 B. 努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力 C. 确保银行业金融机构不破产 D. 对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不 必要的限制 88. ( ) 负责制定商业银行级别的战略规划，并将其作为商业银行 未来发展的行动指南。 A. 股东

28、大会和董事会 B. 董事会和监事会 C. 董事会和高级管理层 D. 高级管理层和内部审计人员 )。 89. 商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新 市场失败、兼并 / 收购失败等风险，商业银行面临的这种战略风险是 ( A. 行业风险 B. 客户风险 C. 项目风险 D .技术风险 90. 对计入所有者权益的可供出售债券公允价值负变动可从附属资 本中扣减的比例为 ( ) 。 A. 25% B. 50% C. 75% D. 100% 二、多项选择题I共40小题，每小题I分。共40分J以下各小 题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求 . 请选择相对 应选项，多选、少选、错

29、选均不得分。 1. () 的存款通常不够稳定，会对商业银行的流动性造成较大影 响。 A. 零售客户 B。小颔存款人 C. 个人存款人 D。公司存款人 E. 机构存款人 2. 商业银行管理战略包括 ( ) 两方面内容。 A. 战略目标 B. 发展指标 C. 实现路径 D. 战略愿景色 E. 发展规划 3. 下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，准确的有 ( ) 。 A. 承担和管理风险是商业银行的基本职能 . 也是商业银行业务持续 创新发展的原动力 B. 风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段 . 极大地改变了 商业银行经营管理模式 C. 风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效

30、管理商业 银行的业务组合 D. 健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E. 风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 4. 信贷客户财 务状况变化的风险预警信号包括 ( ) 。 A. 拖延支付利息 . 信用卡透支状况严重 B. 关键的人事变动 C. 业务性质改变 D. 存款账户余额下降 E. 主要产品供应商流失 5. 操作风险的外部事件因素包括 () 造成损失或者不良影响而引 起的风险。 A. 外部欺诈 B. 内部欺诈 C. 政治风险 D. 监管规定 E. 业务外包 6. 巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包 括() 。 A. 商业银行应保持公司治理的透明度 B.

31、董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位 及内部控制部门的作用 C. 董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则 . 并监督其在全行 的传达贯彻 D. 董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监 督 E. 有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责 任。并在全行实行问责制 7. 商业银行一般采用 ( ) 相结合的方式阐述风险偏好。 A. 定性描述 B. 定量指标 C .数量模型 D. 数据计量 E. 样本分析 8. 下列关于商业银行的风险管理部门设置的说法，准确的有 ( ) 。 A. 商业银行风险管理部门必须具有高度独立性 B. 商业银行风险管理部门不具有或

32、者只具有非常有限的风险管理 策略执行权 C .商业银行风险管理部门和风险管理委员会能够合二为一，以便 信息的交流与共享 D .商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能 互通信息 E. 商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型 9. 操作 风险评估遵循的原则主要包括 () 。 A. 由表及里 B. 自上而下 C. 自下而上 D .从已知到未知 E. 从未知到已知 10. 商业银行的授信审批和信贷决策理应遵循 ( ) 原则。 A. 审贷分离原则 B. 统一考虑原则 C. 展期重审原则 D. 权责分离原则 E. 双重复核原则 11. 下列关于期权种类的说法，准确的有 ( ) 。

33、 A. 按权利的内容 . 期权可分为买方期权和卖方期权 B. 按交易的标的 . 期权可分为现实期权和虚拟期权 C. 按执行价格.期权可分为平价期权和价外期权 D. 按履约方式.期权可分为美式期权和欧式期权 E. 按交易对象 . 期权可分为看涨期权、看跌期权和看涨看跌双向期 权 12. 操作风险实行评估的要素主要包括 () 。 A. 内部操作损失事件数据 B. 外部相关损失数据 C. 情景分析 D .本行的业务经营环境 E. 内部控制因素 )。 13. 相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有 ( A. 内部关联交易频繁 B. 连环担保十分普遍 C .财务报表真实性差 D .系统性风险较

34、低 E .风险识别和贷后监督管理难度较大 A.制作风险清单 B. 资产财务状况分析 C. 失误树分析方法 D. 分解分析法 E. 因果分析法 15. 贷款重组理应注意的事项包括 ( ) 。 A. 是否属于可重组的对象或产品 B. 进入重组流程的原因 C. 是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小 D. 转让贷款的成本费用 E. 对抵押品、质押物或保证人一般应重新实行评估 16. 商业银行风险管理部门的主要职责有 () 。 A. 监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 B. 在限额违规的情况下即时向风险管理委员会报告 C. 负责核准复杂金融产品的定价模型 D. 协助财务控制人员实行复

35、杂金融产品价格评估 E. 全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用 17. 有效的声誉风险管理体系理应重点强调 () 。 A. 明确战略愿景和价值理念 B. 培养开放、互信、互助的机构文化 C. 建立强大的风险管理系统 D. 建立公平的奖惩机制 E. 完全避免风险事件和未来损失 18. 下列关于资本监管的说法，准确的有 ()。 A. 是银行审慎监管的核心 B. 有利于银行资产规模迅速扩张 C. 有利于提升商业银行的国际竞争力 D .是促使商业银行可持续发展的有效监管手段 E .是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段 19. 风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，

36、检查和评价 涉及银行业务的各个方面 . 并注重银行的 ()。 A. 业务风险 B. 内部控制 C. 风险管理水平 D. 盈利水平 E. 支付水平 20. () 属于商业银行内部风险控制部门。 A. 风险管理委员会 B. 内部审计部门 C .财务控制部门 D .法律合规部门 E. 风险管理部门21.单一法人客户的财务状况分析应特别注重 ( ) 。 A. 识别和评价财务报表风险 B. 识别和评价经营管理状况 C. 识别和评价资产管理状况 D. 识别和评价负债管理状况 E. 识别和评价现金流状况 22. 实施内部评级法的商业银行可用 () 估计其各信用等级借款人 所对应的违约概率 A. 内部违约经验

37、 B. 映射外部数据 C .外部违约经验 D. 映射内部数据 E. 统计违约模型 23. 国别风险评估指标中的比例指标包括 () 。 A. 外债总额与国内生产总值之比 B. 偿债比例 C .应付未付外债总额与当年出口收入之比 D. 国际储备与应付未付外债总额之比 E. 财务净现值 24. 风险预警程序包括 () 。 A. 信用信息的收集和传递 B. 风险识别 C. 风险分析 D. 风险处置 E. 后评价 25. 影响贷款最低定价的成本有 ( ) 。 A. 资金成本 B. 经营成本 C. 风险成本 D .监管成本 E. 资本成本 26. 金融期货主要包括 ( ) A. 利率期货 B. 汇率期货

38、C .货币期货 D .黄金期货 E. 指数期货 27. 高级管理层在市场风险管理中的职责包括 () 。 A. 确定银行能够承受的市场风险水平 B. 负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以 及具体的操作规程 C .即时了解市场风险水平及其管理状况 D .确保银行具备充足的人力、物力以及恰当的组织结构、管理信 息系统和技术水平 E. 监控和评价市场风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在 市场风险管理方面的履职情况 28. 以下属于交易 / 定价错误的有 () 。 A.错误传达信息 B. 账务处理错误 C. 对客户超风险限额 D. 担保品管理失效 E. 系统误操作 29. 柜台业务

39、操作风险的起因有 () 。 A. 轻视柜台业务内控管理和风险防范 B. 规章制度和业务操作流程本身存有漏洞 C 0 因人手紧张而未严格执行换人复核制度 D. 客户监管难度增大，信息技术手段不健全 E. 柜员工作强度大但收入不高，工作缺乏热情和责任感等 30. 单一法人客户信用风险识别中，对于中长期授信，要对 ()作 出预测和分析。 A. 资金来源及使用情况 B. 预期资产负债情况 C. 损益情况 D .项目建设进度 E. 营运计划 31. 国内外金融机构普遍认为声誉管理的实践操作包括 () 。 A.推行全面风险管理理念 B. 改善公司治理 C. 预先做好危机防范准备 D。确保各类主要风险被准确

40、识别、优先排序，并得到有效管理 E. 开发有效的声誉风险管理量化技术 32. 以下关于商业银行贷款转让的说法，准确的有 ()。 A. 贷款转让通常指贷款有偿转让 B.贷款转让又被称为贷款出售 C. 贷款转让能够增加商业银行的收益、提升其经济资本配置效率 D. 绝大部分贷款转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款在 贷款二级市场上公开打包出售 E. 与组合贷款转让相比，单笔贷款的转让则相对困难 33. 风险管理信息系统理应 () 。 A. 建立错误承受程序 B. 设置灾难恢复以及应急操作程序 C. 随时实行数据信息备份和存档，定期实行检测并形成文件记录 D. 设置严格的网络安全/加密系统，防止外

41、部非法入侵 E. 为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志 34. 银行监管的必要性原理能够概括为 ()。 A. 公共性质论 B. 利益冲突论 c.债券保护论 D. 银行风险论 E. 适度竞争论 35. 对法人客户勺财务状况分析主要勺方法有 () 。 A. 财务报表分析 B. 财务比率分析 c. 现金流量分析 D .股东权益变动表 E. 综合收益分析 36. 个人零售贷款包括 ( ) 。 A.个人住房贷款 B.汽车消费贷款 C. 信用卡贷款 D. 留学贷款 E. 助业贷款 37. 常用勺违约概率模型包括 () 。 A.Credit Metrics 模型 B.Risk Calc 模型 C. K

42、MV勺 Credit Monitor 模型 D.KPM张险中性定价模型 E. 死亡率模型 38. 盈利水平监管指标包括 ()。 A.资本金收益率 B. 不良贷款率 C. 净利息收益率 D. 资产收益率 E. 非利息收入比率 39. 重要的风险监测指标有 ()。 A.不良资产/贷款率 B. 预期损失率 C. 单一(集团)客户授信集中度 D. 贷款风险迁徙率 E. 不良贷款拨备覆盖率 40. 监管部门对商业银行风险管理水平的评估主要包括 ( )。 A. 董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督 B. 银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动 C .银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，

43、是否全面涵盖各 项业务和各类风险 D. 内部控制制度和审计工作能否即时识别银行内控存有的缺陷和 不足 E. 是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化以及其他突发 事件的例外安排 三、判断题 (共 15小题。每小题 1分。共 15分)请 对以下各题的描述做出判断-准确选A。错误选B。 1. 商业银行的核心资本不包括少数股权。 A.对 B. 错 2. 对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用 3 年的内部损 失数据。 ( ) B. 错 3. 用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收人为 负值或 0，分子分母中都不能包括该年的数据。 ( ) A. 对 B. 错 4. 提交给管理层的风险

44、报告中，关于风险评估结果通常有风险图 和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的 偏好。 ( ) A. 对 B. 错 5. 商业银行是经营货币和风险的机构。 ( ) A. 对 B. 错 6. 违约概率就是违约频率，是商业银行客户借用风险事前分析的 一项重要内容。 ( ) B. 错 7. 分散投资能够在一定水准上消除部分系统风险。 ( ) A.对 B. 错 8 操作风险越大，预期收益越高。 ( ) A. 对 B. 错 9. 违约概率是事后反馈的结果。 ( ) A. 对 B. 错 10. 实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。 ( ) A. 对 B. 错 11.

45、公允价值是指交易时资产或债权的市场价值。 ( ) A. 对 B. 错 12. 政府的监管会在一定水准上防碍商业银行的扩张和发展。 A. 对 B. 错 13. 分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。 ( ) A. 对 B.错 14. 明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。 ( ) A. 对 B. 错 15. 银行能够用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险, () A. 对 B. 错 一、单项选择题 1.【答案】C解析：信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响 不同，对基础金融产品 (如债券、贷款 )来说，信用风险造成的损失最 多是债务的全部账面价值 ; 而对于衍生产品来说，对

46、于违约造成的损失 虽然会小于衍生产品的名义价值，但由予衍生产品的名义价值通常十 分巨大，所以潜在的风险损失不容忽视。 2.【答案】B。解析：会计资本是商业银行资产负债表中的资产减 去负债后的所有者权益部分 ;资本充足率中的资本指的是监管资本 ; 经 济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本。 3.【答案】A。解析：银行的风险管理流程是：风险识别T风险计 量T风险监测T风险控制。 4. 【答案】A。解析：随机变量 x服从二项分布写作：x-B(n , p)， 均值公式为 np,方差公式为 np(1-P)。本题中，x-B(10，0.1)，n=10, p=0.1;均值为 np =1，方差二np(1

47、-p)=0.9。 5. 【答案】B。解析：准确的说法是“增强高级管理层的驱动作 用”。 6. 【答案】D。解析：业务部门风险管理委员会是由高级管理层设 置的。 7. 【答案】 A。 8. 【答案】D。解析：在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具 体定义为借款人内部评级 1 年期违约概率与 0.03%中的较高者。 9. 【答案】D。解析：可疑类贷款迁徙率二期初可疑类贷款向下迁 徙金额 /( 期初可疑类贷款余额一期初可疑类贷款期间减少金 额)x100%=100/(500 150-250)x100%=100% 【专家点拨】期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷 款中，在报告期末分类为损失类的贷款余

48、额。期初可疑类贷款期间减 少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，因为贷款正常收回、 不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。 10.【答案】B。解析：RiskCale模型是在传统信用评分技术基础 上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型 . 其核心是通过严 格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变 换后使用 Logit/Probit 回归技术预测客户的违约概率。 11.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、运输合同、加工 承揽合同等主合同的担保形式。 12.【答案】D。解析：从我国当前实施经济资本管理的经验看， 对信用风险的经济资本管理可通过以下三个环节完成：

49、由总行年初 根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行 的经济资本总量和增量控制目标。对分行实行初次分配 ; 总行根据各 分行反馈的情况，在总行各业务部门之间实行协调平衡分配 ; 总行根 据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比实行战略 性分配。 13.【答案】A。解析：重新定价风险也称期限错配风险，是最主 要和最常见的利率风险形式。 14.【答案】C。解析：商业银行公司治理的核心是所有权与经营 权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管 层组织体系和监督制衡机制。 15. 【答案】 C。 16.【答案】B。解析：一般来说，金融工具的到期日或距下

50、一次 重新定价目的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期 的绝对值越高。 17.【答案】A。解析：这是总头寸限额的定义。 18.【答案】B。解析：对内部模型法计量出的风险价值设定的限 额是风险价值限额，属于风险限额。 19.【答案】C。解析: 这属于系统缺陷方面的风险。 20.【答案】B。解析: 业银行的 p 系数是 15%。 零售银行和资产管理的 P系数是12%商 21.【答案】D。解析: 控制体系的内容。 本题考核的是健全完善我国商业银行内部 有流动性的资产包括现金及在中央银行的 22.【答案】A。解析： 市场操作中可用于抵押的政府债券。 23.【答案】A。解析：商业镢行总的流动

51、性需求=0.8 X (敏感负债 -法定储备)+0.3 X (脆弱资金-法定储备)+0.15x(核心存款一法定储 备)+1.0 X新增贷款=0.8x(3000-240)+0.3x(2500-125)+0.15x(4000- 120)+1.0 x120=2208+712.5+582+120=3622。 5 亿元。 24.【答案】D。解析：流动性缺121率不得低于-10%。 25.【答案】B。解析：脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如 政府税款、电力等费用收入。商业银行能够流动 资产的形式持有其 30%左右。 26.答案】D。解析：风险管理是商业镀行的核心竞争力，是创 造资本增值和股东汇报的重要手段

52、。这是一种 重要的理念突破，商业银行不再是传统上仅仅经营货币的金融机 构，而是经营风险的特殊企业。 27.【答案】B。解析：商业银行的附属资本不得超过核心资本的 100%，重估储备属于附属资本，少数股权属于核心资本。 28. 【答案】 C。 29.答案】C。解析：C项描述的是监管资本，因为其必须在菲预 期损失出现时随时可用，所以其强调的是抵御风险、保障商业银行持 续稳健经营的水平，并不要求其所有权归属。 30. 答案】A。解析：培植风险文化不是一项阶段性的任务，而 是一项“终身事业”，它贯穿到商业银行的整个生命周期。建设风险 文化，要增强高级管理层的驱动作用，发挥全员参与作用。商业银行 理应建

53、立管理制度并实施绩效考核。将风险文化融人到每一位员工的 日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，严格要 求员工遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的 风险文化环境和氛围。 31. 【答案】C。解析：操作风险评估准备包括准备、评估和报告 三个步骤。准备阶段：包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操 作风险信息 ; 评估阶段：包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控 制、评估剩余风险、提出优化方案：报告阶段：包括整合评估成果和 提交报告两个步骤。 32. 答案】B。解析：风险文化一般由风险管理理念、知识和制 度三二个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是

54、 风险文化中最为重要和层次的因素。 33.答案】A。解析：损失数据收集的步骤包括：损失事件识别 损失事件填报 ; 损失金额确定 ; 损失事件信息审核：损失数据收集验证。 34.【答案】C。解析：感知风险是指通过系统化的方法发现商业 银行所面临的风险种类、性质。 35.答案】D。解析：随着公众风险意识显著提升，越来越多的 机构/ 个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理水平。要求 商业银行发布风险信息，特别是发布风险投资报告已经成为基本要求。 36.【答案】A。解析：资产分类，即银行账户与交易账户的划分 是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。 37.【答案】C。解析：C

55、redit Risk+模型认为，贷款组合中不同 类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。所以贷款组合的违约率 服从泊松分布。 38.答案】C。解析：总资产周转率二销售收入/(期初资产总额+ 期末资产总额 )/2=4500/(7500+10500)/2=50% 。 39.答案】A。解析：根据正常贷款迁徒率的计算公式，在其他 条件不变的情况下，期初注重类贷款余额越多 . 正常贷款迁徙率越低。 40. 答案】 B 解析：偿债比倒是一国外债本息偿付额与该国当年 出口收入之比。41.答案】C。解析：C项不属于理应达到的条件。 A项属于定量标准;B项属于外部数据要求Q项属于定性标准。 专家点拨】根据巴塞尔

56、委员会，银行内部操作风险管理系统必 须与每日风险管理程序紧密地整合在一起，其输出的数据必须能够成 为银行探作风险监督控制过程的一部分。 42. 答案】 C。 43. 答案】 D。 (470+380)=400. 44. 答案】 C。 本的最低乘数因子为 解析：净总敞口头寸为： (690+560)- 解析：巴塞尔委员会规定的计量市场风险鉴管资 3。 这是董事会的职责。 这是盯模的定义 这是高级计量法的定义。 商业银行系统设计 / 开发不能片面追求快速 风险评估是风险监管最为核心的步骤。 45. 答寨】 B。 解析： 46. 答案】 D。 解析： 47. 答案】 D。 解析： 48. 。 答案】 C

57、。 解析： 49. 答案】 A。 50. 答案】 B。 51. 答案】 B。 解析： 52. 答案】 B。 解析： 巴塞尔新资本协议从公司治理、信用 风险控制、内审和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。 规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提 供是于重大变化或现行政策例外情况的通告。 53.答案】B。解析：对记入所有者权益的可供出售债券公允价 值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的50%。 54. 【答案】 D。 55.答案】C。解析：巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用 基于内部评缦方法来计算信用风险的监管资本。56.答案】D。解析: 中央政府发行的债

58、券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产 ; 现金 类资产主要包括本外币现金、银行存单、黄金等。 57.答案】C。解析：本题是对商业银行风险管理流程的考查。 按照良好的公司治理结构和内部控翩机制，商业银行的风险管理流程 能够概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤， 58.答案】A。解析：预期损失通常为一定历史时期内损失的平 均值。 59. 【答案】 行必须具备至少 60. 答案】 性、流动性匍效益性。 B。解析：商业银行经营管理“三性”原则是指安全 C。解析：无论用于损失计量还是用于验证，商业银 5 年的内部损失数据。 61. 答案】D。解析：流动性风险是指银行因无力为负债的

59、减少 和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。 62. 答案】A。解析：期权性工具本身具有不对称的支付特征, 会给期权出售方带来风险，这种风险就是期权性风险。 63. 【答案】C。解析：Vail模型是针对市场风险的计量模型。 64. 答案】C。解析：制作风险清单是商业银行识别风险的最基 本、最常用的方法。此外，常用的风险识别方法还有：资产财务状 况分析法 ; 分解分析法 ; 失误树分析方法。 65. 【答案】 真实风险水平。 C。 解析： 经济资本与监管资本都能反映商业银行的 66. 【答案】 B。 解析： 董事会是商业银行的风险管理 / 决策机构。 67. 答案】 种贵金属。 D。 解

60、析： 商品价格风险中所述的商品不包括黄金这 B。解析: 当久期缺口为正值时，如果市场利率下降， 68. 答案】 69.【答案】D。解析: 从字面上分析，就能够看出 赠资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强 如果市场稠率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大， 流动性也随之减弱。 衡量风险的变化水准，这就是指动态指标， D是动态的，其他都是静态指标。 对向非自用不动产投资和企业投资，分别 70.答案】B。解析： 从核心资本和附属资本中各扣除 50%。 71. 答案】 A。 解析：对政策性银行债权的风险权重为 0。 72. 答案】 B。 解析：对个人住房抵押贷款风险权