南宁特种车辆制造项目财务分析报告

1、一、项目发展背景近年来，专用汽车市场并非呈现稳定和理性的增长态势。在20092013年的5年期间，经历过多次跌宕起伏，年最高产量（2010年）是年最低产量（2012年）的1.64倍。2010年专用汽车产量在国家4万亿元投资资金拉动的影响下，产量达到历史新高；随后出现两年大幅度的连续下滑；2013年受国排放标准实施时间的不明朗等因素的影响，冲量现象明显，出现了54.72%的同比增长率；到2014年，新的排放标准的升级继续影响产业发展，但与2013年相比规模明显下降。根据机动车出厂合格证的统计数据显示，2014年我国专用汽车实现182.64万辆的量产，同比下降11.19%。其中，普通自卸车的产量为

2、46.42万辆，同比下降29.52%；专用改装车的产量为112.81万辆，同比下降9.31%；半挂车的产量为23.40万辆，同比增长52.15%。厢式汽车装备有专用设备，具有独立的封闭结构车厢（可与驾驶室连成一体）的特种车辆。主要有警用车、囚车、伤残运送车、运钞车、冷藏车、邮政车、救护车、检测车、通信车、教练车、电力指挥车、旅居车、餐车等。目前在发达国家的公路货运车辆中，厢式物流运输车辆的比例在90%以上。在美国，高速公路上运行的载货车无一不是封闭的厢式车。欧美和日本等国家规定，货运车辆的车厢必须是封闭式的，否则不允许上路。在韩国，厢式车运输也超过了货运车辆保有量的70%。在我国箱式运输车产量

3、比例达到89.2%，与发达国家相差不远。据统计：2014年我国厢式车产量为63.86万辆，2015年全国产量为61.55万辆，产量较上年同期下降3.6%。罐式汽车是指装置有罐状容器，用于运输或完成特定作业任务的特种车辆。罐式汽输车的发展。此外，加油车、运油车、洒水车、粉粒物料运输车品种产量也较大。罐式车作为重要的物流设备，在汽车运输行业中的应用极其广泛。随着我国交通建设投入的加大，物流行业发展越来越快，这位我国专用车发展提供了巨大机遇。罐式专用车的专业特性，特别是专项作业的功能，被各个行业领域所接受，在国民经济和社会发展中具有重要作用。目前，国内罐式专用车生产企业，公告目录内有947家，大多为

4、中小型企业，年产量小于1000辆的企业超过半数。目前我国罐式汽车产量混泥土搅拌运输车比例达到47.8%，加油车比例为5.3%，洒水车比例为14.7%。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资4509.22(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金1827.90万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资6337.12万元，其中：固定资产投资4509.22万元，占项目总投资的71.16%；流动资金1827.90万元，占项目总投资的28.84%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2132.69万元，占项目总投资

5、的33.65%；设备购置费2003.28万元，占项目总投资的31.61%；其它投资373.25万元，占项目总投资的5.89%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=4509.22+1827.90=6337.12（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷65.00%,计划收入9468.55万元，总成本7667.81万元，利润总额5174.31万元，净利润3880.73万元，增值税302.87万元，税金及附加108.22万元，所得税1293.58万元；第二年负荷75.00%,计划收入10925.25万元，总成本8673.

6、82万元，利润总额6126.17万元，净利润4594.63万元，增值税349.47万元，税金及附加113.81万元，所得税1531.54万元；第三年生产负荷100%，计划收入14567.00万元，总成本11188.82万元，利润总额3378.18万元，净利润2533.63万元，增值税465.96万元，税金及附加127.79万元，所得税844.54万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入14567.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=465.96万元。

7、（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用11188.82万元，其中：可变成本10060.02万元，固定成本1128.80万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加127.79万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3378.18（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3378.1825.00%=844.54（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3

8、378.18（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3378.1825.00%=844.54（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3378.18万元，缴纳企业所得税844.54万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3378.18-844.54=2533.63（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=53.31%。（2）达产年投资利税率=62.68%。（3）达产年投资回报率=39.98%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入14567.00万元，总成本费用11188.82万元，税

9、金及附加127.79万元，利润总额3378.18万元，企业所得税844.54万元，税后净利润2533.63万元，年纳税总额1438.29万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.00年。本期工程项目全部投资回收期4.00年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率53.31%，投资利税率62.68%，全部投资回报率39.98%，全部投资回收期4.00年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理

10、的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。对项目的环境保护设施要坚持“三同时”制度，实现项目的经济效益、社会效益同环境保护效益全面、同步发展。七、市场预测分析目前我国军费增长处于补偿期，未来增长持续性强。1979年到1989年，中国国防支出平均每年下降5.83%，国防实力的提升相对较慢。随着国际形势的变化以及我国经济地位的迅速提升，我国国防力量加快建设。近年来，我国军费增速基本保持在10%-17%的水平。至2

11、014年国家财政国防支出已连续四年保持两位数增长。未来10年是我国国防实力增强的关键时期，预计国防支出的增速在一定时期内不会低于目前水平。全球范围内，各国的国防支出都以军事装备作为投资的重点。目前欧美及亚洲的主要军事国家用于军事装备方面的支出占国防支出的比例约45%。我国军事装备支出在国防支出中的比重将保持上升的趋势。我国的国防支出中，人员生活费、活动维持费和装备费约各占1/3的比例，2003年以来，人员生活费的比重有所下降，装备费比重和活动维持费比重有所上升。目前我国装备费的支出比重为34%，略高于其它两项支出的水平，但与其它国家相比仍然偏低，预计该比重在一定时期内将持续上升。因此，未来中国

12、军工行业发展仍将继续秉承的基本思路为：一是坚持核心性武器装备的自主创新；二是引进一定数量的武器装备，吸收国外先进技术；三是与有关国家进行合作研究与生产。世界各主要国家的军队正在积极进行变革，其中陆军，特别是地面部队的变化尤为显著。快速反应部队不仅符合当今规模小、数量少、素质高和战斗力强的职业化部队的建军方向，而且在许多低烈度冲突和频繁发生的联合国维和行动中崭露头角。构造简单、成本较低的装甲车辆已成为强调战略机动性的快速反应部队的首选装备之一，其研制开发得到了各主要国家的广泛重视，未来发展方向出现了一些新的特点。世界各主要国家在重视陆军战斗部队快速展开能力的情况下，依据新式战术理论的需要，要求新

13、一代的轮式装甲车辆在重装甲、高运载能力和战术机动性等方面能与履带式装甲车辆相匹敌，因而大型化、重装甲化和能力增强化将是轮式装甲车辆未来的发展趋势。目前正在研制开发的新型车种中，一般均采用88八轮驱动方式，越野性能将非常接近履带式车辆，战斗全重也由目前最广泛使用的720吨以下增至2030吨的水平。例如，瑞士摩瓦奇公司开发的“剪刀鱼”技术验证车，战斗重量20吨，采用多轴多轮结构，具有出色的越野能力和战术机动性。法国陆军武器工业集团研制的Vextra技术验证车，战斗全重在2030吨之间。目前的轮式装甲车辆根据车种不同，动力装置十分繁杂，既包括100马力左右的汽油机，也有400马力左右的柴油机。新一代

14、轮式装甲车辆由于大型化和增强战术机动性的需要，对其动力输出提出了更高的要求。大功率输出的柴油机将成为未来新型轮式装甲车辆动力装置的主流。新一代轮式装甲车辆将普遍采用350800马力的高功率涡轮增压柴油机，传动系统采用能有效利用发动机输出功率的半自动或全自动扭矩转换器，以减少在越野运动时由于换档变速所产生的动力损失。目前的轮式装甲车辆普遍装备2540毫米的机关炮，甚至出现了安装100毫米口径以上大口径火炮和携带反坦克导弹的轮式坦克歼击车，整体作战能力已非常接近履带式车辆。就武器配备而言，未来的轮式装甲车辆将在现有武器系统的基础上通过不断改进继续使火力得以提高。主要方法有：加长火炮的身管，如法国E

15、RC-90轮式战车装备的55倍口径的火炮；研制新的弹种，美国陆军已授权德国莱茵金属公司对新型105毫米尾翼稳定脱壳穿甲弹的发射系统进行可行性研究；开发炮射导弹，如俄罗斯莫洛佐夫设计局和德国克劳斯马菲公司联合研制的“矛”式105毫米炮射导弹。；发展新型非常规武器系统，如电磁炮和电热化学炮。主要问题在于轮式装甲车辆在重量和空间的限制下无法提供足够的电能。目前电热化学炮在降低电能方面的研究取得了一定进展，所需电能已降至总推进量的6%。新一代的轮式装甲车辆将重点发展武装侦察和人员输送两种车型，其他衍生车族，除了车体需再设计外，所采用的动力装置、行驶系统均实现部件标准化，其优势在于降低采购价格、提高维护

16、性和可靠性。如：法国陆军武器工业集团研制的Vextra技术验证车采用模块化设计，以单一基本设计而派生出侦察搜索、人员输送、火力支援、反坦克和救护等车辆。新型轮式装甲车辆还将大量使用军用或民用卡车动力/行驶系统的成熟部件和技术，部件通用化不仅可以降低研制、维护和保养的成本，甚至可以减少对操控人员的特殊训练。出于重视战略机动性的需要，未来的轮式装甲车辆必须具备长时间高速行驶的能力，为保持乘员的战斗力，对车辆的居住舒适性，特别是人体工程学等方面提出了更高的要求。军工行业存在特有的资质壁垒、市场壁垒和技术壁垒，具体表现在武器装备的科研生产需要国防科技工业主管部门的许可，严格的许可审查条件和审查流程是行

17、业壁垒之一；武器装备需纳入军方型号管理，由军方组织项目综合论证，在军方的控制下进行型号研制和设计定型，整个项目程序严格且时间较长，研制武器装备有较高的型号研制壁垒；军工装备行业是高科技、高附加值的技术密集型行业，具有较高的技术壁垒。八、行业发展趋势随着高等级公路的建设、物流市场的逐渐成熟，以及国内大量基础设施建设，特种车产品结构较过去有了很大变化，重型车和轻型车比例处于增长趋势，中型车比例继续下降；体现专用功能特性的产品比重加大；种数得到大幅增加，产品结构更加合理。产品结构方面，厢式车中的专用功能较强的如医疗车、旅居车、环卫类、市政类、城建类特种车等均有大幅增长。随着市场需求变化，适合高等级公

18、路的运输车辆、满足专项作业功能的车辆将继续增加。吨位构成方面，“十二五”期间，特种车总产量中重、中、轻型车辆构成比为4.532.5，逐渐向523方向发展。在结构特征构成方面，特种车产品产量在专用自卸车、特种结构车、罐式车、仓栅车和厢式车比例上升，在起重举升车、半挂车、普通自卸车三类产量下降。仓栅式汽车指的是装备有专用装置，具有仓笼式或栅栏式结构车厢的特种车。主要有禽兽运输车、瓶装饮料运输车、养蜂车、桶装垃圾运输车等。养蜂车是一种能够满足养蜂专业户实际需求的养蜂特种车辆。车箱两侧为多层框架，至少可以装80个蜂箱。两侧蜂箱之间的空间为工作场所，在车箱上完成蜂产品采集工作。车箱前部设置了独立的生活空

19、间，用户可以在这里可以安装卫星电视、太阳能发电装置、冰箱等现代化设施，缓解枯燥的野外生活，提高生活质量。在车箱下部还设置了储存箱，方便收纳各种生产、生活用具，非常适合养蜂专业户在野外使用。目前我国有68种养蜂车，其主要型号如下：国内特种车以大路货居多，真正专用的比较少。国外的特种车企业虽然规模不算大，但优势在于各有技术特长。从引进国外先进技术的角度来看，这是趋势，而且利用国外的技术可以节约技术升级的时间。这是一种好现象。如果不引进国外先进技术的话，国内的轿车和卡车,特种车行业，就不会发展这么快。一个行业的升级需要两方面因素去推动。首先，作为主体的生产企业是否已具备足够规模和实力进行升级。其次，

20、用户是否已认可并且出现对升级产品的需求。“如果用户只是认可而没有需求，那就只能看成是技术、产品储备，因为量做不大。目前，随着国家相关政策法规越来越完善和严格，特种车企业受到的限制也越来越多，生产越来越规范。“国八条、产品一致性检查等涉及到特种车领域的一共有35条。以后还会限制得越来越死。也就是在查企业超载超限和生产一致性等方面会越来越严格。这可能造成在特种车细分领域，包括用户需求的分化得越来越细。也就是向两极去发展。如果特种车不专用，或者达不到集约化，可能就没有利润可言。用户没有利润，更别说生产企业了。生产企业要为用户设计运营方案，产品要能给用户带来竞争力和利润，这样才有销路。在市场需求的推动

21、下，未来我国特种车市场会出现重组并购繁荣期。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2409.943213.262983.742868.9811475.922主营业务收入2101.942802.592602.412502.3110009.252.1特种车辆(A)693.64924.85858.79825.763303.052.2特种车辆(B)483.45644.60598.55575.532302.132.3特种车辆(C)357.33476.44442.41425.391701.572.4特种车辆(D)252.23336.31312.29300.281

22、201.112.5特种车辆(E)168.16224.21208.19200.19800.742.6特种车辆(F)105.10140.13130.12125.12500.462.7特种车辆(.)42.0456.0552.0550.05200.193其他业务收入308.00410.67381.33366.671466.67上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元11475.92完成主营业务收入万元10009.25主营业务收入占比87.22%营业收入增长率（同比）31.05%营业收入增长量（同比）万元2719.12利润总额万元2918.33利润总额增长率21.13%利润总额增长量万元509.0

23、4净利润万元2188.75净利润增长率27.46%净利润增长量万元471.56投资利润率58.64%投资回报率43.98%财务内部收益率28.23%企业总资产万元9897.96流动资产总额占比万元32.41%流动资产总额万元3208.34资产负债率46.03%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米17968.9826.94亩1.1容积率1.361.2建筑系数53.19%1.3投资强度万元/亩167.381.4基底面积平方米9557.701.5总建筑面积平方米24437.811.6绿化面积平方米1549.34绿化率6.34%2总投资万元6337.122.1固定资产投资万元4509

24、.222.1.1土建工程投资万元2132.692.1.1.1土建工程投资占比万元33.65%2.1.2设备投资万元2003.282.1.2.1设备投资占比31.61%2.1.3其它投资万元373.252.1.3.1其它投资占比5.89%2.1.4固定资产投资占比71.16%2.2流动资金万元1827.902.2.1流动资金占比28.84%3收入万元14567.004总成本万元11188.825利润总额万元3378.186净利润万元2533.637所得税万元1.368增值税万元465.969税金及附加万元127.7910纳税总额万元1438.2911利税总额万元3971.9312投资利润率53.

25、31%13投资利税率62.68%14投资回报率39.98%15回收期年4.0016设备数量台（套）12117年用电量千瓦时1109181.3118年用水量立方米7268.1619总能耗吨标准煤136.9420节能率28.94%21节能量吨标准煤55.9322员工数量人193区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元106328.71同期产值万元90423.26同比增长17.59%从业企业数量家997规上企业家30从业人数人49850前十位企业产值万元47177.56去年同期42092.76万元。1、xxx实业发展公司（AAA）万元11558.502、xxx科技发展公司万元10379.063

26、、xxx科技发展公司万元6133.084、xxx有限公司万元5189.535、xxx（集团）有限公司万元3302.436、xxx（集团）有限公司万元3066.547、xxx科技发展公司万元235.898、xxx有限公司万元1934.289、xxx（集团）有限公司万元1839.9210、xxx（集团）有限公司万元1415.33区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元18156.481.1同期增加值万元15576.941.2增长率16.56%2行业净利润万元13550.212.12016年净利润万元11354.292.2增长率19.34%3行业纳税总额万元19209.523.12

27、016纳税总额万元16097.813.2增长率19.33%42017完成投资万元25047.054.12016行业投资万元11.75%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值123921.31140819.67160022.352利润总额42157.5247906.2754438.943净利润15720.9917864.7620300.864纳税总额9480.0010772.7312241.745工业增加值38674.5443948.3449941.296产业贡献率12.00%16.00%17.52%7企业数量119614591868土建工程投资一览表序号项

28、目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程6757.296757.2917073.6617073.661639.021.1主要生产车间4054.374054.3710244.2010244.201016.191.2辅助生产车间2162.332162.335463.575463.57524.491.3其他生产车间540.58540.58990.27990.2798.342仓储工程1433.651433.654786.704786.70334.192.1成品贮存358.41358.411196.671196.6783.552.2原料仓储745.50745.5024

29、89.082489.08173.782.3辅助材料仓库329.74329.741100.941100.9476.863供配电工程76.4676.4676.4676.466.013.1供配电室76.4676.4676.4676.466.014给排水工程87.9387.9387.9387.935.374.1给排水87.9387.9387.9387.935.375服务性工程907.98907.98907.98907.9863.395.1办公用房487.17487.17487.17487.1732.705.2生活服务420.81420.81420.81420.8134.046消防及环保工程256.15

30、256.15256.15256.1520.126.1消防环保工程256.15256.15256.15256.1520.127项目总图工程38.2338.2338.2338.2330.617.1场地及道路硬化2463.37452.95452.957.2场区围墙452.952463.372463.377.3安全保卫室38.2338.2338.2338.238绿化工程970.8033.98合计9557.7024437.8124437.812132.69节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤136.941.1年用电量千瓦时1109181.311.2年用电量吨标准煤136.321.3年用水量

31、立方米7268.161.4年用水量吨标准煤0.622年节能量吨标准煤55.933节能率28.94%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元4976.811.1完成比例78.53%2完成固定资产投资万元3944.042.1完成比例79.25%3完成流动资金投资万元1032.773.1完成比例20.75%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人1311.2人均年工资万元5.641.3年工资额万元566.852工程技术人员工资2.1平均人数人292.2人均年工资万元6.012.3年工资额万元146.363企业管理人员工资3.1平均人数人83.2人均年工资万元6.

32、013.3年工资额万元56.274品质管理人员工资4.1平均人数人154.2人均年工资万元5.314.3年工资额万元89.645其他人员工资5.1平均人数人105.2人均年工资万元6.185.3年工资额万元72.026职工工资总额万元931.14固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2132.692003.28167.384509.221.1工程费用万元2132.692003.289056.521.1.1建筑工程费用万元2132.692132.6933.65%1.1.2设备购置及安装费万元2003.282003.2831.61%1.2

33、工程建设其他费用万元373.25373.255.89%1.2.1无形资产万元220.24220.241.3预备费万元153.01153.011.3.1基本预备费万元81.4281.421.3.2涨价预备费万元71.5971.592建设期利息万元3固定资产投资现值万元4509.224509.22流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9056.526758.638556.239056.529056.529056.521.1应收账款万元2716.961766.022037.722716.962716.962716.961.2存货万元4075.432649

34、.033056.584075.434075.434075.431.2.1原辅材料万元1222.63794.71916.971222.631222.631222.631.2.2燃料动力万元61.1339.7445.8561.1361.1361.131.2.3在产品万元1874.701218.551406.021874.701874.701874.701.2.4产成品万元916.97596.03687.73916.97916.97916.971.3现金万元2264.131471.681698.102264.132264.132264.132流动负债万元7228.624698.605421.4772

35、28.627228.627228.622.1应付账款万元7228.624698.605421.477228.627228.627228.623流动资金万元1827.901188.131370.931827.901827.901827.904铺底流动资金万元609.29396.04456.97609.29609.29609.29总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元6337.12140.54%140.54%100.00%2项目建设投资万元4509.22100.00%100.00%71.16%2.1工程费用万元4135.9791.72%91.72%

36、65.27%2.1.1建筑工程费万元2132.6947.30%47.30%33.65%2.1.2设备购置及安装费万元2003.2844.43%44.43%31.61%2.2工程建设其他费用万元220.244.88%4.88%3.48%2.2.1无形资产万元220.244.88%4.88%3.48%2.3预备费万元153.013.39%3.39%2.41%2.3.1基本预备费万元81.421.81%1.81%1.28%2.3.2涨价预备费万元71.591.59%1.59%1.13%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元4509.22100.00%100.00%71.16%5建设期间费用万元6流动

37、资金万元1827.9040.54%40.54%28.84%7铺底流动资金万元609.3013.51%13.51%9.61%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9468.5510925.2514567.0014567.0014567.001.1万元9468.5510925.2514567.0014567.0014567.002现价增加值万元3029.943496.084661.444661.444661.443增值税万元302.87349.47465.96465.96465.963.1销项税额万元2330.722330.722330.72233

38、0.722330.723.2进项税额万元1212.091398.571864.761864.761864.764城市维护建设税万元21.2024.4632.6232.6232.625教育费附加万元9.0910.4813.9813.9813.986地方教育费附加万元6.066.999.329.329.329土地使用税万元71.8871.8871.8871.8871.8810税金及附加万元108.22113.81127.79127.79127.79折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2132.692132.69当期折旧额1706.1585.3185.3

39、185.3185.3185.31净值426.542047.381962.071876.771791.461706.152机器设备原值2003.282003.28当期折旧额1602.62106.84106.84106.84106.84106.84净值1896.441789.601682.761575.911469.073建筑物及设备原值4135.97当期折旧额3308.78192.15192.15192.15192.15192.15建筑物及设备净值827.193943.823751.673559.523367.373175.224无形资产原值220.24220.24当期摊销额220.245.51

40、5.515.515.515.51净值214.73209.23203.72198.22192.715合计：折旧及摊销3529.02197.66197.66197.66197.66197.66总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元7691.394999.405768.547691.397691.397691.392外购燃料动力费万元539.06350.39404.29539.06539.06539.063工资及福利费万元931.14931.14931.14931.14931.14931.144修理费万元23.0614.9917.2923.0623

41、.0623.065其它成本费用万元1806.511174.231354.881806.511806.511806.515.1其他制造费用万元383.39249.20287.54383.39383.39383.395.2其他管理费用万元533.97347.08400.48533.97533.97533.975.3其他销售费用万元865.99562.89649.49865.99865.99865.996经营成本万元10991.167144.258243.3710991.1610991.1610991.167折旧费万元192.15192.15192.15192.15192.15192.158摊销费万元5.515.515.515.515.515.519利息支出万