商业银行业务经营与管理商业银行资本的管理课件

1、1 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 2 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 3 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 4 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 5 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 6 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 7 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 8 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 一、商业银行资本的内部筹集一、商业银行资本的内部筹集 二、银行资本内部筹集的评价二、银行资本内部筹集的评价 三、内源资本支持资产增长模型三、内源资本支持资产增长模型 9 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 1

2、0 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 11 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 12 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 13 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 14 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 15 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 00 0 1 1 TA TA TA TATA SG 16 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 00 1 EC EC TA TA SG 17 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 00 1 EC EC TA TA SG 00 1 )1( EC TADRR

3、OA EC EC 18 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 )1()/( )1( 11 DRROATAEC DRROA SG 上述公式表示了银行资产持续增长与资产收益上述公式表示了银行资产持续增长与资产收益 率、红利分配比率、资本比率的数量关系。率、红利分配比率、资本比率的数量关系。 当其中三个变量确定后，可由公式获得其余一当其中三个变量确定后，可由公式获得其余一 个变量的确切值。（见教材个变量的确切值。（见教材P56） 19 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 例如：某商业银行原有资产规模为例如：某商业银行原有资产规模为100100亿元，计划资亿元，计划资 产增长率为产增长率

4、为15%15%，资产收益率为，资产收益率为3%3%，红利分配比例为，红利分配比例为 40%40%，原有资本金为，原有资本金为1212亿元，请计算亿元，请计算EC。 EC1= 15.87 EC =15.87-12 = 3.87 )1()/( )1( 11 DRROATAEC DRROA SG %)401%(3%)151(100/ %)401(%3 %15 1 EC 20 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 其它途径：出售资产与租赁设备其它途径：出售资产与租赁设备 （售后回租）、股票与债券互换、兼并收（售后回租）、股票与债券互换、兼并收 购等。购等。 21 商业银行业务经

5、营与管理商业银行资本 的管理 No Image 22 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 23 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 选择何种方式筹措外部资本选择何种方式筹措外部资本 某银行目前权益资本某银行目前权益资本60006000万元，已经万元，已经 发行的普通股为发行的普通股为800800万股，总资产将近万股，总资产将近1010亿亿 元。假定该银行现需要筹措元。假定该银行现需要筹措20002000万元的外万元的外 部资本，预计未来能够产生部资本，预计未来能够产生1 1亿元的总收入，亿元的总收入， 而经营费用不超过而经营费用不超过80008000万元。万元。 现在该银行可以

6、通过三种方式来筹措所现在该银行可以通过三种方式来筹措所 需要的资本：需要的资本： 24 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 25 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 26 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 假定某银行某年度拥有资产假定某银行某年度拥有资产10001000亿元亿元, , 股权资本股权资本4040亿元亿元, ,达到一级资本对总资产比达到一级资本对总资产比 率为率为4%4%的监管要求的监管要求. .股息支付率为股息支付率为50%50%。该。该 银行计划下年度资产增长率为银行计划下年度资产增长率为20%, 20%, 预计下预计下 一年资产收益率为一年资产收益率

7、为1%1%，如果股息支付率不，如果股息支付率不 变，为满足一级资本对总资产比率的要求，变，为满足一级资本对总资产比率的要求， 该银行需要内源资本和外源资本应分别达该银行需要内源资本和外源资本应分别达 到多大规模？到多大规模？ 27 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 本年度资产本年度资产=1000=1000亿元亿元 本年度股权资本本年度股权资本=40=40亿元亿元 资本对总资产比率资本对总资产比率=4%=4% 股息支付率股息支付率=50%=50% 下年度资产增长率下年度资产增长率=20%=20% 下年度资产收益率下年度资产收益率=1%=1% 则该银行为达到一级资本对总资产比率的要求，在

8、下则该银行为达到一级资本对总资产比率的要求，在下 年度实现内源资本年度实现内源资本6 6亿元，外源资本亿元，外源资本2 2亿元。亿元。 28 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 一、资本构成分析一、资本构成分析 二、资本充足状况分析二、资本充足状况分析 三、提高资本充足比率的措施三、提高资本充足比率的措施 29 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 30 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 国有商业银行资本构成特点国有商业银行资本构成特点 31 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 近年来重大措施近年来重大措施: : 32 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理

9、 近年来重大措施近年来重大措施: : 33 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 34 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 35 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 36 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 37 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 38 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 39 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 40 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 41 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 42 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 43 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的

10、管理 No Image 44 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 种类 45 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 优点 缺点 46 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 No Image 缺点 优点 47 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 中华银行中华银行20032003年经营情况如下：资产规模年经营情况如下：资产规模80008000 万元，资产净收益万元，资产净收益0.25%0.25%，年资产增长率，年资产增长率10%10%，发放，发放 红利红利2525万元，资本与资产比值为万元，资本与资产比值为6.25%6.25%。银行预

11、测未。银行预测未 来五年资产收益率分别为：来五年资产收益率分别为：0.45%0.45%、0.60%0.60%、0.65%0.65%、 0.68%0.68%、0.70%0.70%。 由于该银行的资本比率明显未达到监管部门的由于该银行的资本比率明显未达到监管部门的 8%8%要求，决定在未来的五年时间里完成资本金的充要求，决定在未来的五年时间里完成资本金的充 实。为此，根据资产规模、股利分配政策及融资渠实。为此，根据资产规模、股利分配政策及融资渠 道的不同拟采取四种方案：道的不同拟采取四种方案： 48 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 方案一：维持每年资产方案一：维持每年资产10%10%的

12、增长速度和分派的增长速度和分派 红利红利2525万元，仅通过内部积累来实现资本的补充。万元，仅通过内部积累来实现资本的补充。 方案二：每年以减少方案二：每年以减少100100万元的速度放慢资产万元的速度放慢资产 发展，但仍保持每年发展，但仍保持每年2525万元的股息分派政策。万元的股息分派政策。 方案三：每年仅以方案三：每年仅以200200万元的速度实现资产规万元的速度实现资产规 模的递增，同时分派取消红利。模的递增，同时分派取消红利。 方案四：每年以方案四：每年以200200万元的速度实现资产递增，万元的速度实现资产递增， 维持股利分派政策，并于维持股利分派政策，并于0404年增发年增发80

13、80万元的普通股。万元的普通股。 试比较上述四种方案的优劣，并陈述理由。试比较上述四种方案的优劣，并陈述理由。 49 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 方案一：维持每年资产方案一：维持每年资产10%10%的增长速度和分派的增长速度和分派 红利红利2525万元，仅通过内部积累来实现资本的补充。万元，仅通过内部积累来实现资本的补充。 （单位：万元）（单位：万元） 50 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 方案二：每年以减少方案二：每年以减少100100万元的速度放慢资产发万元的速度放慢资产发 展，但仍保持每年展，但仍保持每年2525万元的股息分派政策。万元的股息分派政策。 （单位：万元）（单位：万元） 51 商业银行业务经营与管理商业银行资本 的管理 （单位：万元）（单位：万元）