004 SAP FICO 后台配置及前台操作-Asset Accounting之固定资产的购置与折旧

1、fico配置文档table of contents固定资产配置概述1折旧表配置11.copy reference chart of depreciation复制折旧表：ec0812.更改折旧表的描述13.copy/ delete depreciation areas定义折旧范围：oadb14.assign input tax indicator for non-taxable acquisitions定义资产免征税码：obcl25.assign chart of depreciation to company code分配折旧表给公司代码：oaob36.set chart of depreci

2、ation定义默认折旧表：oapl3资产类的相关设置31.定义科目确定32.定义屏幕规则33.给前面定义的规则分配字段状态组34.define number range interval定义号码范围：as0845.define asset classes定义资产类：oaoa4定义折旧码41.定义基本方法42.define declining-balance methods定义余额递减法：afamd43.define multi-level methods定义多级方法：afams44.maintain period control定义下面期间控制方法的期间：oavs55.maintain per

3、iod control methods定义期间控制方法：afamp56.define the cutoff value key定义截止值码：anhal57.maintain depreciation key定义折旧码：afama5determine depreciation areas in the asset class定义资产类的折旧范围属性：oayz6创建/更改/显示资产：as01/as02/as037资产折旧相关配置71.specify document type for posting of depreciation定义折旧凭证类型：ao7172.specify intervals

4、and posting rules定义折旧记账规则：oayr7assign g/l accounts资产的取得、折旧等的总账科目设置：ao9071.取得72.折旧8define transaction types for acquisitions/retirements定义资产购置/报废的业务类型：ao73/ao749specify account assignment types for account assignment objects定义资产过账和资产折旧的科目分配类型：acset9固定资产会计年度更改：ajab+ajrw9接受赠送固定资产：abzon9资产按月计提折旧：afab9重新

5、计算折旧：afar10查看资产价值、折旧明细：aw01n10查看折旧模拟：s_alr_8701293612page | 2 固定资产配置概述创建资产时，需要提供资产类及公司代码。资产类控制资产的号码范围，进行购置、折旧、报废等过账时对应的总账科目。公司代码会被分配一个对应的折旧表，在折旧表下面会有很多折旧范围。折旧码是具体控制资产折旧的方式的，如折旧的频率、年限、基准值等，通过把折旧码分配给不同资产类和折旧表/折旧范围，可以定义一个资产的折旧方式 折旧表配置折旧表是资产会计里的一个很重要的组织结构，它被分配给公司代码，在它下面我们再定义折旧范围，折旧范围可以有多个，满足不同国家折旧方法不同，或

6、税务折旧和账面折旧不一样等需求。1. copy reference chart of depreciation复制折旧表：ec082. 更改折旧表的描述路径：sprofinancial accounting(new)asset accountingorganizational structurescopy reference chart of depreciation/depreciation areasspecify description of chart of depreciation3. copy/ delete depreciation areas定义折旧范围：oadb这里设置是否对

7、应到总账；购置(acquisition value)、账面净值(net book value)正常折旧(ordinary depreciate.)等记账值可以为正值、负值还是0差异折旧设为all values allowed一个公司对固定资产即有账面折旧(book depreciation)又有税法折旧(tax basis depreciation)，那就要使用两个折旧范围，也可以定义第三个折旧范围，表示两者之间的差异的差异折旧。还有一种情况，一个公司要对两个国家出具报表，但是这两个国家对资产的核算方式又不一样，这样我们就要使用两个折旧范围，对应两套帐（平行帐）。定义差异折旧范围：oadb里r

8、eal depreciation area的勾去掉，在entries for derived depreciation area区域中，dep. area sign一个选+一个选-，area一个选账面折旧，一个选税法折旧说明：差异折旧=账面折旧-税法折旧第一种情况只会有一个折旧范围（账面折旧）反映到总账上去，实时跟总账更新g/l的值为1，其余的值为0；第二种情况不同的折旧范围对应不同的账套可能有多个g/l值为1的折旧范围，此时对应的账套即trgt group区域要填好4. assign input tax indicator for non-taxable acquisitions定义资产免征

9、税码：obcl在sap里购买资产的时候，有些资产不要交税，但是在记账的时候又不得不输入税码，这时候我们就在这里定义一个税码，不过此税码的税率为0，中国：j0, x05. assign chart of depreciation to company code分配折旧表给公司代码：oaob6. set chart of depreciation定义默认折旧表：oapl 资产类的相关设置1. 定义科目确定路径：sprofinancial accountingasset accountingorganizational structuresasset classesspecify account d

10、etermination。(1000r, 2000r, 3000r) 资产模块跟总账模块不是直接关联的，而是通过一个中间介质，叫科目确定的东西。科目确定会分配给资产类，然后科目确定又会跟总账关联起来，这样配置更加灵活，可以很好的实现多个资产对应一个总账科目。2. 定义屏幕规则路径：sprofinancial accounting (new)asset accountingmaster datascreen layoutdefine screen layout for asset master data第二个3. 给前面定义的规则分配字段状态组路径： financial accounting (

11、new)asset accountingmaster datascreen layoutdefine screen layout for asset master data第一个。决定了as01哪些必输，哪些可选先分配tab页，然后字段状态组。一般用默认的即可。4. define number range interval定义号码范围：as08(01:10000-19999, 02:20000-29999, 03:30000-39999) 创建3个号码范围供不同资产类使用。注意： “1”和 “01”是不同的number range.5. define asset classes定义资产类：oa

12、oa(1001r, 2001r, 3001r) 在这里将上面步骤定义的科目确定account determ.、屏幕规则scr. layout rule、号码范围number range对应到创建的资产类中，并选择在建工程状态status of aucstatus of auc：如果是在建工程(asset under construction) 类选择line item settlement，否则一般固定资产选择no auc or summary management of auc，这里将1001r设为在建工程资产类，2001r和3001r为固定资产的资产类。 定义折旧码折旧方法是由折旧码控制的

13、，通过折旧码可以控制资产每月折旧值。折旧码一般copy系统自带的，另起一个名字。按照会计准则，折旧方法可选用平均年限法（比较常用直线折旧，残值10%），工作量法，双倍余额递减法，年数总和法等，中国惯例当月购置下月开始折旧。若手动新建，步骤如下：1. 定义基本方法路径：financial accounting(new)asset accountingdepreciationvaluation methodsdepreciation keycalculation methods define base methods, 一般用默认的就好了2. define declining-balance me

14、thods定义余额递减法：afamd3. define multi-level methods定义多级方法：afams基值baseval. 表示基于什么值进行折旧，比如折旧10个月，每月的折旧值=x/10, 这个x以什么为准如上图，表示购置于2016年的资产，第一年折旧值为x的20%，第二年折旧值为x的32.2785%，第三年的折旧值为x的19.3038%，再之后的每一年折旧值均为x的11.8671%而x的取值基于baseval. 05 “limited replacement value”，当购置价值不超过某一数值(15800)时，x取购置价值；相反若超过，x取15800，15800这个li

15、mit在oaw2处设置：4. maintain period control定义下面期间控制方法的期间：oavs这个期间都是默认的，系统定义了的。5. maintain period control methods定义期间控制方法：afamp(005) 表示资产的购置(acq)、加值(add)、报废(ret)、转移(trn)等对应的开始折旧时间，e.g. 资产当月购置(acq)下月开始折旧acq的值为11 next month有形资产当月过账下月折旧，无形资产（土地使用权、商标、专利等）当月过账当月折旧：通过不同折旧码使用不同的期间控制方法，而不同的资产类又使用不同的折旧码来实现6. defi

16、ne the cutoff value key定义截止值码：anhal(sch) 截止值码是用来定义资产折旧的残值准备的，企业一般规定资产折旧的残值为10%，那么我们就可以在这里定义一下截止值码，值为10%。7. maintain depreciation key定义折旧码：afamadepreciation key层的cutoff val. key中选截止值码，assignment of calculation methods层把之前定义的基本方法，余额递减方法，期间控制，多层次方法都选好注意折旧码的status要是active才能用：选中，点activate button，保存 deter

17、mine depreciation areas in the asset class定义资产类的折旧范围属性：oayz定义一个资产类下面有哪些折旧范围deact不要勾，如果勾上则不能用了不同的资产类下面的同一个折旧范围对应的折旧码可以是不同的，在此处设置新建资产时，不同资产类，deprec. areas tab下dkey的值取自这里。使用年限也在这里确定。注意在建工程的dkey要取0000（或不填）在建工程不折旧做完这步，可以新建固定资产卡片as01了。 创建/更改/显示资产：as01/as02/as03(20000-0, asset class: 2001r) as01组号往上增加，要想组号

18、不变，增加子号，用as11在建工程：选择在建工程的asset class(1001r)如果输入资本化日期，资本化日期必须是一个往年的日期 资产折旧相关配置1. specify document type for posting of depreciation定义折旧凭证类型：ao71一般用af2. specify intervals and posting rules定义折旧记账规则：oayr每月折旧、双月折旧，还是季度折旧，按年折旧 assign g/l accounts资产的取得、折旧等的总账科目设置：ao90通过科目确定联系asset accounting与general ledger

19、accounting，固定资产与总账的集成，采购、折旧等都分别记在哪个科目下。通过as03查看资产主数据对应的科目确定值，再到ao90选中相应的科目确定来配置总账科目1. 取得acquisition:acquis. and production costs: 1730000固定资产，即固定资产的购置（借：固定资产 贷：应付账款）记入此科目。2. 折旧acc. dep. accnt. for ordinary depreciation: 1791300累计折旧； expense account for ordinary depreciate.: 8000714制造费用-设备折旧即固定资产的折旧（

20、借：制造费用设备折旧 贷：累计折旧）记入以上科目 define transaction types for acquisitions/retirements定义资产购置/报废的业务类型：ao73/ao74路径：sprofinancial accounting(new)asset accountingtransactionsacquisitions/retirements/transfers/define transaction types for acquisitions/retirements/transfers在这里可以定义固定资产各项业务的业务类型，如在ao73中新建业务类型z01作为取

21、得赠送固定资产的业务类型 specify account assignment types for account assignment objects定义资产过账和资产折旧的科目分配类型：acset如要设置资产购置/资本化时（transaction type 100），费用要过账到资产主数据中的成本中心，则在此处设置：acctasgnob选kostl成本中心，transaction type 填100（如果填*表示所有业务类型），account assignment type选apc values postings，acctassgnt勾上激活折旧时的设置同理，选择折旧对应的业务类型，acc

22、ount assignment type选depreciation run即可，则afab时除fi外还会产生co凭证，成本中心值取自资产主数据。做完这步，可以做资产相关购置、折旧、转移、报废等操作了。 固定资产会计年度更改：ajab+ajrw如果到了新的一年，要用ajrw打开新的资产年度，上一年度的折旧等都做好之后ajab关闭上一资产年度。test run无错误之后，把勾去掉，菜单：programexecute in background，选属性，打印时间：立即打印，保存在状态栏会看到生成一个job, 记下job名字到sm37查看状态，若显示完成finished操作成功。 接受赠送固定资产：a

23、bzon借：固定资产(20000_0)贷：其他业务收入选existing asset 20000_0，additional details tab输入期间和凭证类型(aa)，offsetting account number填其他业务收入，业务类型可填之前设置的z01注意：其他业务收入要对应成本对象，之前acset设定了取用固定资产主数据中的成本中心，则此成本中心的属性应设置为可记收入（indicators tab中的revenues前面的勾去掉） 资产按月计提折旧：afab折旧要一次做对了，不然不能冲销如果需要某一个月停止折旧，在as03里time dependencymore intervals把shutdown勾一下reason for posting run: 四种折旧模式a. planned posting run为每个月折旧，4月折旧完，posting period 填5，再进行5月的折旧，