园林绿化工程有限公司建设项目投资计划书

1、1. 项目简介2. 市场前景3. 投资规模4. 投资效益5. 项目实施的制约因素及风险预测6. 总结1. 项目简介长沙市正鑫园林绿化工程有限公司是一家集花卉苗木产销、种苗组培、园林绿化施工为一体的综合性企业，在宁乡县政府、农业局、林业局的大力支持下，建设成为了以八月桂、丹桂、紫薇等中高档花卉苗木种植业务为主，园林绿化施工为辅，拥有现代化栽培设施、绿化施工设备以及较高科技含量的现代化农业公司。公司成立于2011 年 2 月，注册资金200 万元，拥有固定资产300 多万元，苗木资产800 多万元，建设面积500 多亩，员工 50 多名，其中高级工程师3 名，技术人员 10 多名。苗木基地现设苗圃

2、部、育材部和绿化工程部，能提供育苗、移栽、成材、绿化、养护、施工等一龙条服务。 公司拥有苗木基地二处， 一处为宁乡县坝塘镇保安村苗木种植基地， 占地面积 500 亩，种植有八月桂、丹桂、 紫薇等高档苗木合计 8000 余株。基地环境优美，生活水电设施齐全，欲打造成农家乐式的现代化苗木基地。另一处为长沙县跳马乡苗木示范基地，占地面积 2 亩，种植有大樟树、丹桂等高档苗木90 余株，是公司精品苗木的展示区。公司预计3 年后幼苗销售额可达到60 万元每年，8 至 10 年后，苗木的销售总额可达到1100 万元每年，创税138 万元。公司拥有大型园林工程机械10 余台，苗圃技术力量雄厚，施工经验丰富，

3、生产设施配套齐全，有能力承接公路、小区、广场等场所绿化工程的设计、施工和养护，预计年可接工程总价值达500 万元。2012 年，公司正着手升级企业资格和施工资质，以提高公司的整体业务水平及核心竞争力，努力打造一支更强大的企业队伍。2. 市场前景2.1 从国际上来看花卉苗木产业已成为世界上最具活力的三大朝阳产业之一，苗木花卉产品已成为国际贸易的大宗商品，消费量迅猛增长。据统计，1985 年世界花卉苗木消费额150 亿美元， 1998 年接近 300 亿美元，1991 年开始，我国的花卉绿化苗木市场需求量以平均每年30% 以上的速度增长。世界上著名的花卉绿化苗木企业都把目光瞄准了中国市场，许多国家

4、纷纷向中国输出种子、鲜花、种球等产品或建立花卉苗木生产基地，试图抢占中国的花卉绿化苗木市场。2.2 从国内来看城市化进程加快是园林绿化苗木产业和花卉产业快速发展的加速器。城市人口和城市用地规模迅速扩大会拉动大规模的园林绿化建设，从而促进园林绿化苗木、花卉产业的发展。根据2001 年国务院关于加强城市绿化建设的通知要求，到2010 年，全国城市规划建成区绿地率须达到35以上，绿化覆盖率达到40以上，人均公共绿地面积达到 10 平米以上。也就是说在2003-2010 年间，全国平均每年城市公共绿地面积还要增加2 万多公顷。但目前很多的城市建成区绿地覆盖率还没有达到该标准，需要大量苗木用于城市园林绿

5、化，城市进程的不断加快，拉动苗木产业迅速发展。从大的趋势看，园林绿化是个很好的主题，由于中国国内长期以来环保意识和力度不够,生态环境形势严峻 , 未来国家将逐步通过“生态补偿机制”等政策把经济建设和生产环境保护工程紧密联系起来,将推动国内生态环保建设工程行业快速成长。 因为园林绿化是个特殊的行业，企业无一例外都可以享受到国家对苗木种植的税收优惠政策，这对企业的发展提供了巨大的先天优势。此外，中国经济的快速发展，人民生活水平的提高也对社会的环境提出了更高的要求，是促使园林绿化行业发展的根本动力。因此，国家十二规划将民生和社会工程、生态环保作为重点鼓励投资方向，并将加大环境保护力度， 加强生态保护

6、和防灾减灾体系建设。2.3 从省内来看省委、省政府根据国务院 关于进一步推进全国绿色通道建设的通知精神，制定了全省贯彻实施的目标，湖南花卉的主打产品，主要是绿化苗木。 国家将大力推进城市化进程和基础设施建设，城镇规模在近 20 年内将持续保持扩张态势,新农村居住区的建设和推广、 道路绿化和绿色通道建设力度的加大，传统的绿化苗木需求将保持平稳增长的态势。据产区调查,绿化苗木虽然市场整体低迷,但对外销售仍呈现数量上升和市场区域扩大的趋势，苗木销售区域已由传统的上海市场为主转向北京、江西、粤北、福建等市场。随着对绿化美化和环境生态的需求不断提高,新的乡土树种需求将保持较为旺盛的状态，为湖南丰富的野生

7、种质资源发掘和保持湖南绿化苗木的竞争优势，提供了广阔的市场空间。中央提出了建设社会主义的新农村的目标要求，乡村面貌的改善以及绿化、美化，都将为花卉苗木产业的发展提供了广阔的市场前景，花卉苗木市场供应完全呈日趋增长之势。3. 投资规模3.1 主要固定资产（折旧后）资产属性数量市值（万元）备注挖掘机小松 2002 台120合计挖掘机久保田 551 台30推土机山推 1201 台40压路机小松 20T1 台30SUV 车三菱越野1 台30洒水车农用拖拉机1 台3办公楼300m21 栋50金洲全民安置区 C3-10员工宿舍300m21 栋50金洲全民安置区 C4-1厂区用房500m21 栋20宁乡县坝

8、塘镇合计3733.2 苗木资产名称属性数量单价（元）价值（万元）八月桂4 公分2000 株12024八月桂6 公分3000 株450135八月桂20 公分1 株400004八月桂25 公分1 株800008丹桂6 公分3000 株700210紫薇6 公分150 株38057大樟树30 公分15 株40006大樟树40 公分20 株800016大樟树50 公分40 株30000120大樟树60 公分5 株6000030大樟树70 公分1 株12000012大樟树85 公分2 株20000040合计6623.3 土地资产及前期开发费用名称属性数量单价（元） 成本（万备注元）苗木基地宁乡县坝500

9、亩2520 （ 2012620 年租金塘镇年）一次付清苗木基地长沙县跳2 亩5000010租金马乡土地开发一次开发500 亩100050土地开垦土地开发鱼塘20 亩1000020土地开发水池3 个150004.5108 立方土地开发水渠3000米5015土地开发管道8000米129.6PP-R 管肥料农家肥1500吨40060鸡、猪、羊、鸭粪人工费用工资、福50 人75利合计370.13.4 后期开发及营销费用名称属性数量单价（元） 成本（万备注元）紫薇4 公分5000 株3001502012 年下半年一次性购入外购苗木不定100030030每年购入苗木基地长沙县跳2 亩5000010年租金马

10、乡肥料农家肥100 吨40040每年费用人工费用工资、福5050每年费用利生产费用20每年费用营销费用20每年费用折旧固定资产15每年折旧合计3354. 投资效益4.1 成本分析公司前期投入固定资产373 万元，苗木资产812 万元，土地开发费用 235.1 万元，肥料费用60 万元，人工费用75 万元，总投资合计 1555.1 万元。基地土地租赁20 年，按正常发展所需费用计算，每年需投入外购苗木 30 万元，肥料 40 万元，生产费用20 万元，营销费用20 万元，人工费用50 万元，跳马乡苗木示范基地租金10 万元，固定资产折旧费 15 万元，年均成本预计合计185 万元。4.2 收入分

11、析根据当前的国内园林苗木市场行情及基地苗木正常生长情况预测：名称生长期属性单价（元）八月桂2013 年6.5 公分550八月桂2014 年8 公分850八月桂2015 年10 公分2400八月桂2016 年12 公分6000八月桂2017 年14 公分16000八月桂2018 年16 公分28000八月桂2019 年18 公分38000八月桂2020 年20 公分55000八月桂2021 年21 公分75000八月桂2022 年22 公分85000八月桂2023 年23 公分95000八月桂2024 年24 公分110000丹桂2013 年6.5 公分1000丹桂2014 年8 公分1800丹

12、桂2015 年10 公分4500丹桂2016 年12 公分11000丹桂2017 年14 公分28000丹桂2018 年16 公分42000丹桂2019 年18 公分55000丹桂2020 年20 公分85000丹桂2021 年21 公分110000丹桂2022 年22 公分125000丹桂2023 年23 公分150000丹桂2024 年24 公分180000紫薇2013 年7 公分550紫薇2014 年8 公分800紫薇2015 年9 公分1800紫薇2016 年10 公分2800紫薇2017 年12 公分5500紫薇2018 年14 公分16000紫薇2019 年16 公分32000紫薇

13、2020 年18 公分65000紫薇2021 年20 公分95000假设苗木基地扦插小苗2015 年开始出售，年均销售额 60 万元。成株 2020 年开始出售，按年均八月桂300 株，丹桂 200 株，紫薇300 株销售计算。外接园林绿化工程年均净利润100 万元，跳马乡苗木示范基地年均销售额40 万元。（ 1）2013-2014 年收入分析（外接工程 100 万元 +示范基地销售额 40 万元）*2 年=280 万元，按照 0.8 的投资风险系数，收入总额约为280 万元 *0.8=224 万元，年均收入 112 万元。（ 2）2015-2019 年收入分析（外接工程 100 万元 +示范

14、基地销售额40 万元 +小苗销售额 60万元） *5 年=1000 万元，按照0.7 的投资风险系数，收入总额约为1000 万元 *0.7=700 万元，年均收入140 万元。（ 3）2020-2031 年收入分析（外接工程 100 万元 +示范基地销售额40 万元 +小苗销售额 60万元 +八月桂销售额5.5 万元 *300=1650 万元 +丹桂销售额8.5 万元*200=1700万元 +紫薇销售额6.5 万元 *300=1950万元） *10 年=55000 万元，按照 0.2 的投资风险系数，收入总额约为55000 万元*0.2=11000 万元，年均收入1100 万元。4.3 盈利分

15、析根据：利润 =收入 -成本，当年均收入大于年均成本时，企业才有盈利可能，从（ 4.2 收入分析）数据可知，到2020 年开始，企业的年均收入大于年均成本，销售利润率高达83% ，并且此后将一直保持较高的利润率。但是从 2013-2019 年，在长达 7 年的时间里，企业一直处于不断投入和维持的生产的状态，基本没有盈利可能， 期间资金缺口将高达 371 万元。（185 万元 *7 年-112 万元 *2 年-140 万元 *5 年=371 万元）这对于企业来说是一个非常危险的时期。如果在此期间， 公司不能做好内部成本控制、 改变营销策略、融资、筹资或者申请不到政府资助、补助，企业将面临现金流断

16、裂的情况，最终破产。4.4 投资回收分析从以上数据可知，到2020 年，企业开始实现盈利。同时，企业也正式进入了投资回收期。至 2020 年，公司总收入 224 万元 +700 万元 +1100 万元 =2024万元，公司总投入1555.1 万元 +185 万元 *8 年=3035.1 万元。至 2021 年，公司总收入 224 万元 +700 万元 +1100 万元 *2=3124万元，公司总投入1555.1 万元 +185 万元 *9 年=3220.1 万元。至 2022 年，公司总收入 224 万元 +700 万元 +1100 万元 *3=4224万元，公司总投入1555.1 万元 +1

17、85 万元 *10 年=3405.1 万元。到 2022 年，公司将收回全部投资，还将实现盈利 818.9 万元。（固定资产残值、苗圃剩余苗木价值等未考虑在实际收益内）5. 项目实施的制约因素及风险预测5.1.1 市场营销网络不健全近几年来，湖南花卉苗木营销主导力量正是比较原始的经纪人制，政府对市场营销网络体系建设中缺乏客观研究，引导不够，使本已发展滞后的花卉市场体系建设停滞不前，陷入混乱的局面， 基本上停留在一般性农产品交易水平上。主要体现为城市初级花卉交易市场布局不合理、定位不准；设施不够完善，交易方式单一；市场功能和管理薄弱，商品的集散功能、 市场信息引导功能和调节余缺与价格功能弱；市场

18、交易行业规范化程度低。 营销网络不健全， 导致信息不灵，花农种植结构调整只能依据往年的苗木销售行情，缺乏对市场的科学预测，使得花木产品脱销和积压现象同时存在。跟风生产在花木产区广泛存在，几乎都生产同类品种， 形成了近几年几乎所有苗木大积压、大跌价的恶性竞争的结局。5.1.2 科技支撑体系尚未全湖南省虽拥有众多科研实力雄厚的农林科研院所，但支持我省花卉苗木产业发展的科技研发体系还远未建立，主要表现为：(1) 适用技术开发不够，各科研机构研究方向、目标游离于生产与市场之外，多专注于基础性研究， 而对花卉苗木产业技术研究不够，尤其是对湖南特色的花卉品种的发掘不够， 使湖南发展花卉苗木产业的气候和物种

19、资源优势未得到发挥，严重制约了产业化的步伐。(2) 科研与应用相脱节。目前湖南花木以低层次的传统绿化苗木为主，以数量、价格优势为主要市场竞争手段的局面，导致花卉企业、 花农缺乏采用先进技术提高产品质量的内在动力， 造成湖南花卉苗木生产者开发应用科技意识淡漠。 (3) 科研人才不足，技术力量分散，缺乏一支高水平的专业技术队伍。在花卉苗木经营方面缺乏一个懂花卉苗木生产技术和善于经营管理的外向型、全能型人才群体。5.1.3 配套的社会化服务体系建设滞后花卉苗木配套的社会化服务体系，包括花卉苗木生产资料、 生产与服务、信息服务、营销代理、流通服务、发展融资服务、科技开发和咨询等花卉苗木产前、产中和产后

20、服务。目前，我省花卉苗木生产仍停留在较原始的自产自销阶段，省内缺乏综合性或专业性花卉生产服务公司，制约了花卉苗木产业迅速发展。5.1.4 其他制约因素生产组织形式落后、抵御市场风险能力较差、低水平建设、粗放式经营、经济效益不高、花卉苗木信息不灵、政府宏观指导不够有力等都是制约花卉苗木行业发展的因素。5.2.1 自然灾害风险由于农业生产受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响较大， 目前公司苗木种植基地较少且集中，一旦生产基地区域发生严重自然灾害， 将会对公司正常生产经营活动产生较大影响。宁乡县地处长江中下游平原，相对气候比较温和，较少出现恶劣天气和严重自然灾害。 因此这方面

21、影响会比较少，规避该风险主要是在运营过程中多关注自然因素，重点防范涝、病虫害方面的影响，另外可以开辟新的苗木种植基地来抵御风险。5.2.2 经营风险一旦出现客户无法按期付款或者没有能力支付款项的情况，则本公司将面临坏账损失， 会对本公司的利润水平和资金周转产生一定的负面影响。这点可以通过加强前期沟通，加强过程跟踪或加大销售力度降低单个客户在整体营业额中的份额等方式来控制。5.2.3 市场风险上面已经提到整个园林绿化行业的市场发展趋势是向好的，更多的市场风险来自地方政策及企业内部。需要时刻关注各地区的政策动向，才能对该区域的园林绿化市场有充分的把握。市场瞬息万变，前期因某种苗木市场热销而引入，但过一两年后因市场喜好的变化，导致该苗木价格大跌，甚至低于成本价，将导致投资的损失。5.2.4 财务风险公司扩大基地种植面积， 外购半成品苗木进行定植， 增加苗木储备，会导致经营性现金流增加产生一定的财务风险。公司在生产经营中关注基地种植规模的扩大、苗木储备力度与资金实力的配比，可以避免可能引发的财务风险。 同时加强对客户授信资格的评估及审批权管理，落实责任人，并对客户的经营状况动态监控，加强应收帐款催收力度，可避免应收账款发生大额坏账导致的财务风险。5.2.5 管理风险主要来自于企业规模的扩大， 资金数额及人员