600218 全柴动力控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

1、关于安徽全柴动力 华普天健天健会计师事务所 安徽全柴动力股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况 专项审核报告 安徽全柴动力股份股份有限公司 会审字20120551 号 天健会计师事务所(北京北京)有限公司 中国北京 股份有限公司全体股东： 会审字2012 0551 号 关于安徽全柴动力股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告 安徽全柴动力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽全柴动力股份有限 公司（以下简称全柴动力）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流

2、量表和合并及母公司股东权益 变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 27 日出具了会审字20120237 号的 标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 200356 号文）的要求，全柴动力编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是全柴动力股份有限 公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计全柴动力 2011 年度财务 报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的

3、相关内容进行了核对，在所有重 大方面没有发现不一致。除了对全柴动力公司实施 2011 年度财务报表审计中所 执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的 审计程序。为了更好地理解全柴动力的控股股东及其他关联方占用资金情况，后 附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅作为全柴动力披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用， 不得用作任何其他目的。 附件：全柴动力 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 表 华普天健会计师事务所中国注册会计师：潘峰 （北京）有限公司 中国注册会计师：占铁华 中国北京中国注册会计师：胡乃鹏 二一二年二月二十七日 -

4、投资 48% 附件：安徽全柴动力股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 其他关联方 资金往来 占用方与上 上市公司核 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 联关系 目 2011 年期初 占用资金余额 2011 年度占用累 2011 年度占用 计发生金额（不含 资金的利息 利息） （如有） 2011 年度偿还累 2011 年期末占用 占用形 计发生金额 资金余额 成原因 大股东及其附 安徽全柴集团有限 公司 母公司 预付账款 337,260.48337,260.48 属企业 安徽全柴锦天机械 有限公司 同一母公司 应收账款 -283,284.0054,733,479.8049,045,536.70 安徽天利动力有限 公司 子公司其他应收款202,985.11202,985.11 上市公司的子 公司及其附属 安徽全柴天和机械子公司其他应收款7,952,900.00 企业有限公司 安徽全柴集团全椒 顺兴贸易有限子公司其他应收款105,215.8113,763.756,817.60 公司 关联自然人及 其控制的法人 其他关联人及 安徽威孚天时机械 对联营企业的 其附属企业 有限公司 合计 其他应收款 7,977,816.92 30