用友管理软件应用教程第6章 往来款管理

1、 用友用友erp861版版 教学目的与要求：教学目的与要求： 系统学习应收应付款系统初始化的一般方法，日常业务处系统学习应收应付款系统初始化的一般方法，日常业务处 理的基本知识和操作方法。理的基本知识和操作方法。 掌握：应收应付款系统与总账系统组合时的基本功能和操掌握：应收应付款系统与总账系统组合时的基本功能和操 作方法。主要包括应收款系统初始化的主要内容和操作方作方法。主要包括应收款系统初始化的主要内容和操作方 法，日常业务处理中应收单据及收款单据的处理方法、核法，日常业务处理中应收单据及收款单据的处理方法、核 销方法及转账业务的处理方法。销方法及转账业务的处理方法。 了解：错误单据的修改方

2、法及单据查询的内容和方法。了解：错误单据的修改方法及单据查询的内容和方法。 6.1 系统初始化系统初始化 6.2 日常业务处理日常业务处理 6.3 账表查询及其他处理账表查询及其他处理 6.1 系统初始化系统初始化 6.1.1 6.1.1 系统准备系统准备 1. 1. 账套准备账套准备 例例6-1: 建立账套建立账套 2. 2. 基础设置基础设置 例例6-2: 6-2: 基础设置基础设置 例例6-3: 6-3: 修改会计科目并录入期初余额修改会计科目并录入期初余额 6.1.2 6.1.2 初始设置初始设置 1.1.账套参数设置账套参数设置 例例6-4: 设置账套参数设置账套参数 6.1.2 6

3、.1.2 初始设置初始设置 2.2.初始设置初始设置 例例6-5: 6-5: 设置基本科目设置基本科目 例例6-6: 6-6: 设置结算方式对应的会计科目设置结算方式对应的会计科目 例例6-7: 6-7: 设置坏账准备设置坏账准备 设置结算方式科目时注意：设置结算方式科目时注意： 在设置结算方式科目时应已经设置了结算方式。在设置结算方式科目时应已经设置了结算方式。 会计科目核算的币种必须与结算方式对应的币种相同。会计科目核算的币种必须与结算方式对应的币种相同。 结算方式对应的科目必须是总账系统中的末级会计科目结算方式对应的科目必须是总账系统中的末级会计科目。 3. 3. 基础设置基础设置 例例

4、6-8: 6-8: 设置原始单据的编号方式设置原始单据的编号方式 例例6-9: 6-9: 设置计量单位分组设置计量单位分组 例例6-10: 6-10: 设置计量单位设置计量单位 例例6-11: 6-11: 设置存货分类设置存货分类 例例6-12: 6-12: 设置存货档案设置存货档案 例例6-13: 6-13: 设置开户银行设置开户银行 4. 4. 期初余额期初余额 例例6-14: 6-14: 录入期初余额录入期初余额 例例6-15: 6-15: 录入期初余额录入期初余额 例例6-16: 6-16: 期初余额对账期初余额对账 6.2 日常业务处理日常业务处理 6.2.1 6.2.1 应收单据处

5、理应收单据处理 1.1.应收单据录入应收单据录入 例例6-17: 6-17: 录入发票录入发票 例例6-18: 6-18: 录入运费发票录入运费发票 6.2 日常业务处理日常业务处理 6.2.1 6.2.1 应收单据处理应收单据处理 2.2.应收单据审核应收单据审核 例例6-19: 6-19: 审核应收单据审核应收单据 6.2.2 6.2.2 收款单据处理收款单据处理 1.1.收款单据录入收款单据录入 例例6-20: 6-20: 录入收款单据录入收款单据 例例6-21: 6-21: 录入收款单据录入收款单据 录入收款单据时注意：录入收款单据时注意： 结算科目由系统从用户在初始设置时所设置的结算

6、科目中取得，也结算科目由系统从用户在初始设置时所设置的结算科目中取得，也 可以修改。可以修改。 收款单可以在收款单可以在“收款单收款单”窗口中直接审核，也可以在窗口中直接审核，也可以在“收款单据审收款单据审 核核”中集中审核。中集中审核。 收款单审核后才能生成记账凭证。收款单审核后才能生成记账凭证。 在一张收款单中，若选择表体记录的款项类型为应收款，则该款项在一张收款单中，若选择表体记录的款项类型为应收款，则该款项 性质为冲销应收款；若选择表体记录的款项类型为预收款，则该款性质为冲销应收款；若选择表体记录的款项类型为预收款，则该款 项用途为形成预收款；若选择表体记录的款项类型为其他费用，则项用

7、途为形成预收款；若选择表体记录的款项类型为其他费用，则 该款项用途为其他费用。对于不同用途的款项，系统提供的后续业该款项用途为其他费用。对于不同用途的款项，系统提供的后续业 务的处理不同。对于冲销应收款及预收款的款项，后续可进行核销务的处理不同。对于冲销应收款及预收款的款项，后续可进行核销 处理，即将收款单与销售发票或应收单进行核销勾对，冲销客户债处理，即将收款单与销售发票或应收单进行核销勾对，冲销客户债 务。对于其他费用用途的款项则不需进行核销，直接记入费用科目。务。对于其他费用用途的款项则不需进行核销，直接记入费用科目。 6.2.2 6.2.2 收款单据处理收款单据处理 2.2.收款单据审

8、核收款单据审核 当收款单据录入后可以由专人集中在 “收款单据审核”功能中进行集中审核。 6.2.3 6.2.3 核销处理核销处理 例例6-22: 完全核销处理完全核销处理 1. 1. 完全核销完全核销 完全核销时注意：完全核销时注意： “本次结算本次结算”即本次销账金额。即本次销账金额。“本次结算本次结算” 栏录入的结算金额应小于等于栏录入的结算金额应小于等于“本次结算金本次结算金 额额”( (本次收到的金额本次收到的金额) )加上本次使用预收款的加上本次使用预收款的 合计。合计。 “本次结算本次结算”栏录入的结算金额小于栏录入的结算金额小于“本次结本次结 算金额算金额”时，其差额将自动形成预

9、收款。时，其差额将自动形成预收款。 如果发现已核销的收款单有错，可以通过如果发现已核销的收款单有错，可以通过“取取 消操作消操作”功能取消核销，然后再修改相应的收功能取消核销，然后再修改相应的收 款单。款单。 6.2.3 6.2.3 核销处理核销处理 例例6-23: 核销时使用预付款核销时使用预付款 2. 2. 核销时使预付款核销时使预付款 6.2.4 6.2.4 转账处理转账处理 例例6-24: 应收款冲应收款应收款冲应收款 1. 1. 应收冲应收应收冲应收 6.2.4 6.2.4 转账处理转账处理 例例6-25: 预收款冲应收款预收款冲应收款 2. 2. 预收冲应收预收冲应收 预收款冲应收

10、款时注意：预收款冲应收款时注意： 预收冲应收窗口中有两个页签，一个是预收款页预收冲应收窗口中有两个页签，一个是预收款页 签，另一个是应收款页签，系统默认的页签是预签，另一个是应收款页签，系统默认的页签是预 收款页签。收款页签。 预收款可以全额冲销应收款，也可以冲销部分应预收款可以全额冲销应收款，也可以冲销部分应 收款。收款。 6.2.5 6.2.5 坏账处理坏账处理 例例6-26: 发生坏账的处理发生坏账的处理 1. 1. 发生坏账发生坏账 6.2.5 6.2.5 坏账处理坏账处理 2. 2. 收回坏账收回坏账 3. 3. 计提坏账准备计提坏账准备 处理收回坏账时应注意：处理收回坏账时应注意：

11、 已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单应不已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单应不 予核销，否则将不能作为坏账收回处理。予核销，否则将不能作为坏账收回处理。 已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单不需已作为坏账处理的应收账款又收回时所填制的收款单不需 要审核。要审核。 坏账收回金额必须等于收款单的金额。坏账收回金额必须等于收款单的金额。 6.2.6 6.2.6 制单制单 例例6-27: 制单处理制单处理 制单处理时注意：制单处理时注意： 制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等制单日期系统默认为当前业务日期。制单日期应大于等 于选中的单据的最大日期，但小于等

12、于当前的系统日期。于选中的单据的最大日期，但小于等于当前的系统日期。 如果同时使用了总账系统，且总账系统要求制单序时，如果同时使用了总账系统，且总账系统要求制单序时， 所输入的制单日期应该满足制单日期序时的要求，即大所输入的制单日期应该满足制单日期序时的要求，即大 于等于同月同类凭证的最大日期。于等于同月同类凭证的最大日期。 6.3 账表查询及其他处理账表查询及其他处理 6.3.1 6.3.1 单据查询单据查询 1.1.发票查询发票查询 例例6-28: 6-28: 查询发票查询发票 6.3 账表查询及其他处理账表查询及其他处理 6.3.1 6.3.1 单据查询单据查询 2.2.凭证查询凭证查询

13、 例例6-29: 6-29: 查询凭证查询凭证 6.3 账表查询及其他处理账表查询及其他处理 6.3.2 6.3.2 其他处理其他处理 1.1.取消操作取消操作 例例6-30: 6-30: 取消操作取消操作 取消操作时注意：取消操作时注意： 如果要取消操作的内容还没有生成记账凭证，则可以直如果要取消操作的内容还没有生成记账凭证，则可以直 接进行取消操作。接进行取消操作。 如果一张发票填制错误，而这张发票已经审核、收款、如果一张发票填制错误，而这张发票已经审核、收款、 核销并已制单，则在修改时就应该从最后的操作内容一核销并已制单，则在修改时就应该从最后的操作内容一 直向前进行修改。即直向前进行修

14、改。即“删除凭证删除凭证取消核销取消核销取消收款取消收款 单审核单审核删除收款单删除收款单取消应收单审核取消应收单审核修改发票修改发票”。 当修改完成后再继续完成其他的操作。当修改完成后再继续完成其他的操作。 6.3 账表查询及其他处理账表查询及其他处理 6.3.2 6.3.2 其他处理其他处理 2.2.月末结账月末结账 月末结账时注意：月末结账时注意： 如果当月总账管理系统已经结账，则不能执行应收款系统如果当月总账管理系统已经结账，则不能执行应收款系统 的取消结账的操作。的取消结账的操作。 “工具工具”中的中的“取消操作取消操作”功能可以取消功能可以取消“发票记账发票记账”、 “应收单记账应收单记账”、“核销核销”、“坏账处理坏账处理”及及“转账转账”等等 操作。在未生成记账凭证的情况下，只有取消相应的操作操作。在未生成记账凭证的情况下，只有取消相应的操作 才能修改相应的错误单据。才能修改相应的错误单据。 复习思考题复习思考题: : (1) 初始设置的内容有哪些？在什么情况下需设置坏账初始设置的内容有哪些？在什么情况下需设置坏账 准备的内容？准备的内容？ (2) 应如何进行计量单位的设置？应如何进行计量单位的设置？ (3) 对于一笔已经