调整后会计科目和会计报表(20210402111125)

1、调整后会计科目和会计报表1994年 7月 18日 1994 财会二字第 19号一、工业企业会计科目表和会计报表格式二、商品流通企业会计科目表和会计报表格式三、施工企业会计科目和会计报表格式四、房地产开发企业会计科目表和会计报表格式五、旅游、饮食服务企业会计科目表和会计报表格式六、对外经济合作企业会计科目表和会计报表格式七、运输 （交通 ）企业会计科目表和会计报表格式八、运输 （铁路 ）企业会计科目表和会计报表格式九、运输 （民用航空 ） 企业会计科目表和会计报表格式 十、邮电通信企业会计科目表和会计报表格式 十一、金融企业会计科目表和会计报表格式 调整后会计科目和会计报表格式 一、工业企业会计

2、科目表和会计报表格式 工业企业会计科目表顺序号11| 编 号11| 科 目 名 称1r| 一、资产类1101 |现金2102 |银行存款3109|其他货币资金4111 |短期投资5112 |应收票据6113|应收账款7114|坏账准备8115|预付账款9118 |应收补贴款10 |119|其他应收款11 |121 |材料采购12 |123|原材料13 |128 |包装物14 |129|低值易耗品15 |131|材料成本差异16 |133|委托加工材料17 |135|自制半成品18 |137|产成品19 |138|分期收款发出商品20 |139|待摊费用21 |151|长期投资22 |161 |

3、固定资产23 |165|累计折旧24 |166 |固定资产清理25 |169|在建工程26 |171|无形资产27 |181 |递延资产28 |191|待处理财产损溢29 |195|待转销汇兑损益|二、负债类30 |201 |短期借款31|202 |应付票据32 |203|应付账款33 |204|预收账款34 |209|其他应付款35 |211 |应付工资36 |214|应付福利费37 |221 |应交税金38 |223|应付利润39 |229 |其他应交款40 |231|预提费用41 |241 |长期借款42 |251 |应付债券43 |261 |长期应付款44 |270|递延税款45 |2

4、72|专项应付款46 |275|住房周转金| 三、所有者权益类47 |301|实收资本48 |311|资本公积49 |313|盈余公积50 |321|本年利润51 |322|利润分配| 四、成本类52 |401 |生产成本53 |405 |制造费用| 五、损益类54 |501 |产品销售收入55 |502 |产品销售成本56 |503|产品销售费用57 |504 |产品销售税金及附加58 |511 |其他业务收入59 |512 |其他业务支出60 |521 |管理费用61 |522 |财务费用62 |531|投资收益63 |532|补贴收入64 |541 |营业外收入65 |542 |营业外支

5、出66 |550 |所得税67 |560 |1以前年度损益调整1资产负债表会工 01 表 编制单位： 年月 日 单位：元年丨期丨丨丨年丨期资产1|行次|初|末| |数|数|1 1 1负债及所有者权益1| 行次|初|末| |数|数r流动资产：1 11| |1流动负债：1 1| | |货币资金| 1 | | |短期借款|51| |短期投资| 2 | | |应付票据 |52| |应收票据| 3|应付账款 |53|应收账款| 4 | | |预收账款 |54| |减：坏账准备| 5 | | |其他应付款 |55| |应收账款净额| 6 | | |应付工资 |56| |预付账款| 7|应付福利费 |57|

6、应收补贴款| 8 | | |未交税金 |58| |其他应收款| 9 | | |未付利润 |59| |存货| 10| | |其他未交款 |60| |待摊费用| 11| | |预提费用 |61| |待处理流动资产净损失| 12| | |一年内到期的长期负债|62| |一年内到期的长期债券投资|13|其他流动负债 |63|其他流动资产1 14 |流动负债合计70流动资产合计1 20 |长期负债：长期投资：长期借款71长期投资I 21 |应付债券72固定资产：长期应付款73固定资产原价24其他长期负债80减：累计折旧25其中：住房周转金81固定资产净值26固定资产清理27长期负债合计83在建工程28递

7、延税项：待处理固定资产净损失29递延税款贷项85固定资产合计35负债合计90无形资产及递延资产：所有者权益：无形资产36实收资本91递延资产37资本公积92盈余公积93无形资产及递延资产合计丨40其中：公益金94其他长期资产：未分配利润95其他长期资产41所有者权益合计96递延税项：递延税款借项42资产总计1501 1负债及所有者权益总计1 11001 1补充资料： 1. 已贴现的商业承兑汇票 _元； 2. 已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元；3.国家资本 元； 4. 法人资本 _元；5.个人资本 元； 6.外商资本 元损益表会工 02 表 编制单位： 年 月 单位：元项目丨行次丨

8、本月数丨本年累计数一、产品销售收入11T11 II减：产品销售成本2产品销售费用3产品销售税金及附加4二、产品销售利润7加：其他业务利润9减：管理费用10财务费用11三、营业利润14加：投资收益15补贴收入16营业外收入17减：营业外支出18加：以前年度损益调整20四、利润总额25减：所得税26五、净利润301 1 1编制单位：财务状况变动表会工 03 表年单位：元流动资金来源和运用1 1 1 1 1|行次|金|流动资金各项目的变动|行次|金11 1额1|额1 1一、流动资金来源：1 111 1 1|一、流动资产本年增加数：|1.? 本年净利润1 1 1| 1. 货币资金| 41 |加：不减少

9、流动资金的费用和损失：| 2. 短期投资| 42|(1) 固定资产折旧1 2 | 3. 应收票据| 43|(2)无形资产、递延资产及其他丨3 | 4. 应收账款净额| 44|资产摊销 (减其他负债转销 )|(3)固定资产盘亏(减盘盈)丨45. 预付账款| 45|(4)清理固定资产损失(减收益|5| 6. 应收补贴款| 46|(5) 递延税款6| 7. 其他应收款| 47|(6)其他不减少流动资金的费用丨7| 8. 存货| 48|和损失|小计12| 9. 待摊费用| 49|2. 其他来源：| 10. 待处理流动资产净损失| 50|(1)固定资产清理收入(减清理11311. 一年内到期的长期债券|

10、费用 )|投资| 51 |(2) 增加长期负债14| 12. 其他流动资产| 52|(3) 收回长期投资15|(4) 对外投资转出固定资产16|(5) 对外投资转出无形资产17|(6) 无偿调出固定资产净损失18|(7) 资本净增加额19|小计22|流动资金来源合计23|流动资产增加净额| 55 |二、流动资金运用：|二、流动负债本年增加数：|1. 利润分配：| 1. 短期借款| 56|(1)提取盈余公积(盈余公积242. 应付票据| 57|补亏以”号表示 )|(2) 应付利润25| 3. 应付账款| 58|(3) 应交特种基金26| 4. 预收账款| 59|(4) 转作奖金的利润27| 5.

11、 其他应付款| 60|(5) 归还借款的利润28| 6. 应付工资| 61 |(6) 单项留用的利润29| 7. 应付福利费| 62| 8. 未交税金| 63| | 9. 未付利润| 65|小计32| 10. 其他未交款| 66| 11. 预提费用| 67|2. 其他运用：| 12. 一年内到期的长期负债| 68|(1)固定资产和在建工程净增加额丨33| 13. 其他流动负债| 69|(2) 增加无形资产、递延资产34|及其他资产|(3) 偿还长期负债35|(4) 增加长期投资36|小计38|流动资金运用合计39| 流动负债增加净额| 74|流动资金增加净额401 1|流动资金增加净额1| 7

12、5 |1 1利润分配表编制单位：年会工 02 表附表 单位：元项1目111|行次|本年实际|上年实际1I一、净利润rrr|1 | |减：应交特种基金|2 | |加：年初未分配利润|3|减：归还借款的利润1 4单项留用的利润1 5可供分配的利润1 10 1加：盈余公积补亏1 11 1减：提取盈余公积12应付利润13转作奖金的利润14未分配利润20、商品流通企业会计科目表和会计报表格式商品流通企业会计科目表顺序号111编号11科 目 名 称11r101 |一、资产类 现金2102银行存款3109其他货币资金4111短期投资5121应收票据6122应收账款7125坏账准备8126预付账款9127应收

13、出口退税10128应收补贴款11129其他应收款12131商品采购13135库存商品14141受托代销商品15143商品进销差价16144商品削价准备17145加工商品18147出租商品19149分期收款发出商品20151材料物资21155包装物22157低值易耗品23159待摊费用24161长期投资25165特准储备物资26171固定资产27175累计折旧28176固定资产清理29179在建工程30181无形资产31185递延资产32191待处理财产损溢33195待转销汇兑损益34201二、负债类短期借款35203应付票据36204应付账款37206预收账款38209代销商品款39211其他

14、应付款40215应付工资41 I21642 I22143 I22544 I22945 I23146 I24547 I25148 I26149 I27050 I27151 I27552 I28153 I30154 I31155 I31356 I32157 I32258 I50159 I50760 I51161 I51762 I52163 I53164 I54165 I54566 I55067 I55168 I55569 I55770 I56071 I56172 I56573 I57174 I575应付福利费 应交税金 应付利润 其他应交款 预提费用 特准储备资金 长期借款 应付债券 递延税款 长

15、期应付款 专项应付款 住房周转金三、所有者权益类 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配四、损益类 商品销售收入 销售折扣与折让 商品销售成本 经营费用 商品销售税金及附加 代购代销收入 其他业务收入 其他业务支出 所得税 管理费用 财务费用 汇兑损益 以前年度损益调整 投资收益 补贴收入 营业外收入 营业外支出资产负债表 会商 01 表 编制单位： 年 月日 单位：元I I年丨期丨丨 丨年丨期资 产I行次I初I末I负债及所有者权益I行次I初I末1 1I数I数III数I数1流动资产：1 1I1 1III流动负债：1 1 1货币资金I1I I I 短期借款I 46 II短期投资I2I

16、I I 应付票据I 47 II应收票据I3I I I 应付账款48应收账款I4I I I 预收账款49减：坏账准备I5I I I 其他应付款50应收账款净额I6I I I 应付工资51预付账款I7I I I 应付福利费52应收出口退税I8I I I 未交税金53应收补贴款I9I I I 未付利润54其他应收款I 10II I 其他未交款55存货I 11II I 预提费用56待转其他业务支出112 |一年内到期的长期负债57待摊费用113 |其他流动负债58待处理流动资产净损失114 |一年内到期的长期债券投资115 |其他流动资产116 |流动资产合计120 |流动负债合计65长期投资：1长期

17、负债：长期投资121 |长期借款66固定资产：1应付债券67固定资产原价124 |长期应付款68减：累计折旧125 |固定资产净值126其他长期负债69固定资产清理127其中：住房周转金70在建工程128长期负债合计76待处理固定资产净损失129递延税项：固定资产合计135递延税款贷项77无形资产及递延资产：1负债合计80无形资产136所有者权益：递延资产137实收资本811资本公积82无形资产及递延资产合计140盈余公积83其他长期资产：1其中：公益金84其他长期资产141未分配利润85递延税项：1递延税款借项142所有者权益合计88资产总计11451负债及所有者权益总计1 1 1901 1

18、补充资料： 1. 已贴现的商业承兑汇票 _元； 2. 已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价 _元；3.库存商品期末余额 元； 4. 商品削价准备损益表年 月会商 02 表 单位：元期末余额 元项目111|行次|本月数|本年累计数111一、商品销售收入11r| 1 | |减：销售折扣与折让| 2 | |商品销售收入净额| 3|减：商品销售成本| 4|经营费用| 5|商品销售税金及附加| 6 | |二、商品销售利润| 10| |加：代购代销收入| 11| |三、主营业务利润| 14|加：其他业务利润| 15|减：管理费用| 16| |财务费用| 17| |汇兑损失| 18| |四、营业利润

19、| 20| |加：投资收益| 21| |补贴收入| 22| |营业外收入| 23|减：营业外支出| 24|加：以前年度损益调整| 25|五、利润总额| 30|减：所得税| 31|编制单位：35 |六、净利润财务状况变动表会商 03 表 编制单位： 年 单位：元流动资金来源和运用 |行次|金| 流动资金各项目的变动 |行次|金| |额| | |额一、流动资金来源： | |一、流动资产本年增加数： |1. 本年净利润|1| | 1. 货币资金| 41|加：不减少流动资金的费用和损失：| | 2. 短期投资| 42(1) 固定资产折旧|2| 3. 应收票据| 43|(2) 无形资产、递延资产及其他|

20、3| | 4. 应收账款净额| 44 |资产摊销 ( 减其他负债转销 )|(3) 固定资产盘亏 (减盘盈 )|4 | 5. 预付账款| 45|(4) 清理固定资产损失 ( 减收益 )|5 | 6. 应收出口退税| 46|(5) 递延税款|6| | 7. 应收补贴款| 47 |(6) 其他不减少流动资金的|7| | 8. 其他应收款| 48 |费用和损失| | 9. 存货| 49小计|12| | 10. 待转其他业务支出| 50|2. 其他来源：| | 11. 待摊费用| 51|(1) 固定资产清理收入 ( 减清理| 13| 12. 待处理流动资产净损失 |52|费用)|(2) 增加长期负债|

21、14| | |13. 一年内到期的长期债券| | 投资| 53|(3) 收回长期投资| 15|14. 其他流动资产| 54|(4) 对外投资转出固定资产| 16| |(5) 对外投资转出无形资产| 17| |(6) 无偿调出固定资产净损失| 18| |(7) 资本净增加额| 19| |流动资产增加净额| 60|小计| 22|流动资金来源合计| 23|二、流动负债本年增加数：|二、流动资金运用：| | 1. 短期借款| 61 |1. 利润分配：| 2. 应付票据| 62|(1) 提取盈余公积 ( 用盈余公积| 24| |3. 应付账款| 63|补亏以”号表示 )|(2) 应付利润| 25|4.

22、预收账款| 64|(3) 应交特种基金| 26| |5. 其他应付款| 65|(4) 转作奖金的利润| 27| |6. 应付工资| 66|(5) 归还借款的利润| 28| |7. 应付福利费| 67|(6) 单项留用的利润| 29| |8. 未交税金| 68|小计| 32| 9. 未付利润| 69|2. 其他运用：| 10. 其他未交款| 70|(1) 固定资产和在建工程净增加| 33|11. 预提费用| 71|额|(2) 增加无形资产、递延资产| 34|12. 一年内到期的长期负债| 72|及其他资产|(3) 偿还长期负债| 35|13. 其他流动负债| 73|(4) 增加长期投资| 36|

23、小计| 38|流动资金运用合计| 39| 流动负债增加净额| 79 |流动资金增加净额| 40|1 1| 流动资金增加净额1| 80 |1 1利润分配表编制单位： 年会商 02 表附表 单位：元项目111丨行次丨本年实际丨上年实际111一、净利润1 111 11减：应交特种基金1 2 |加：年初未分配利润1 3 |减：归还借款的利润I 4 |单项留用的利润5二、可供分配的利润10加：盈余公积补亏11减：提取盈余公积12应付利润13转作奖金的利润14三、未分配利润201 11三、施工企业会计科目和会计报表格式施工企业会计科目表顺序号11|编号11科 目 名 称1r一、资产类1101 |现金210

24、2 |银行存款3109其他货币资金4111短期投资5112应收票据6113应收账款7114坏账准备8115预付账款9117内部往来10 |118备用金11 |119其他应收款12 |121物资采购13122采购保管费14123库存材料15124周转材料16129低值易耗品17132材料成本差异18133委托加工物资19137库存产成品20139待摊费用21141长期投资22145拨付所属资金23151固定资产24155累计折旧25156固定资产清理26157临时设施27158临时设施摊销28159专项工程支出29161无形资产30171递延资产31181待处理财产损溢32195待转销汇兑损益1

25、二、负债类33 |201 |短期投资34 |202 |应付票据35 |203|应付账款36 |204|预收账款37 |209|其他应付款38 |211应付工资39 |214应付福利费40 |221应交税金41|223应付利润42 |229其他应付款43 |231预提费用44 |241长期借款45 |251应付债券46 |261长期应付款47 |270递延税款48 |272专项应付款49 |273住房周转金三、所有者权益类50 |301实收资本51|305上级拨入资金52 |311资本公积53 |313盈余公积54 |321本年利润55 |322利润分配四、成本类56 |401工程施工57 |4

26、11工业生产58 |421机械作业59 |431辅助生产五、损益类60 |501工程结算收入61 |502工程结算成本62 |504工程结算税金及附加63 |511其他业务收入64 |512其他业务支出65 |521管理费用66 |522财务费用67 |531投资收益68 |541营业外收入69 |542营业外支出70 |550所得税71|5601以前年度损益调整1资产负债表会施 01 表编制单位：年 月 日 单位：元1 11 1 1|年|期|1|1|年|期资产|行次|初|末|负债及所有者权益|行次|初|末1 1|数|数|1 1 1|1|数|数1流动资产：1r1 1 1|流动负债：1 |n|货

27、币资金| 1| | | 短期借款| 51|短期投资| 2| | | 应付票据| 52|应收票据| 3| | | 应付账款| 53|应收账款| 4| | | 预收账款| 54|减：坏账准备1 5|应付内部单位款55预付账款1 6 | |其他应付款56应收内部单位款I 7|应付工资57备用金8其中：含量工资包干节余58其他应收款9应付福利费59待摊费用10未交税金60存货11未付利润61其中：在建工程12其他未交款62待处理流动资产净损失13预提费用63一年内到期的长期债券投资丨18一年内到期的长期负债64其他流动资产19其他流动负债65流动资产合计20流动负债合计70长期投资：长期负债：长期投资

28、21长期借款71拨付所属资金22应付债券72固定资产：长期应付款73固定资产原价25减：累计折旧26其他长期负债76固定资产净值27其中：专项应付款77固定资产清理28住房周转金78待处理固定资产净损失29长期负债合计82固定资产合计32递延税项：专项工程：递延税款贷项83专项工程33负债合计86无形资产及递延资产：所有者权益：无形资产35实收资本87递延资产36上级拨入资金88资本公积89无形资产及递延资产合计丨40盈余公积90其他资产：其中：公益金92临时设施41未分配利润95减：临时设施摊销42所有者权益合计99临时设施净值43临时设施清理44其他长期资产46其他资产合计47递延税项：递

29、延税款借项48资产总计1501 1负债及所有者权益总计1 11001 1补充资料： 1. 已贴现的商业承兑汇票 _元；2. 已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价元。损益表会施 02 表编制单位：年_月单位：元项目11|行次|本月数|本年累计数- 1 1一、工程结算收入r1 111 |减：工程结算成本| 2 |工程结算税金及附加| 3 |二、工程结算利润5加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润10加：投资收益11营业外收入12用含量工资节余弥补利润丨13 |减：营业外支出| 15 |结转的含量工资包干结余|16|加：以前年度损益调整|18|四、利润总额|19|减：所得税|

30、21|五、净利润|22|财务状况变动表编制单位：会施 03 表 年 单位：元流动资金来源和运用行次|金| 流动资金各项目的变动|行次|金I额|一、流动资金来源：1. 本年净利润| 1 |一、流动资产本年增加数：| 1. 货币资金| 46|加：不减少流动资金的费用和损失：| 2. 短期投资| 47|(1) 固定资产折旧|2 | 3. 应收票据| 48|(2) 临时设施摊销|3| 4. 应收账款| 49|(3) 无形资产、递延资产及其他|4 |减：坏账准备| 50|资产摊销 ( 减其他负债转销 )| 5. 预付账款| 51 |(4) 固定资产盘亏 (减盘盈 )|5|6. 应收内部单位款| 52|(

31、5) 清理固定资产损失 ( 减收益 )|6 | |7. 备用金| 53|(6) 递延税款|7 | 8. 其他应收款| 54|(9) 其他不减少流动资金| 10| |9. 待摊费用| 55|的费用和损失| | 10. 存货| 56|小计| 11|其中：在建工程| 57|2. 其他来源：| 11. 其他流动资产| 62|(1) 固定资产清理收入| 12| |12. 待处理流动资产净损失|63|( 减清理费用 )| 13. 一年内到期的长期债券|投资| 64(2) 收回长期投资| 13|流动资产合计| 68|(3) 增加长期借款| 14| |二、流动负债本年增加数|(4) 发行债券| 15|1. 短

32、期借款| 69|(5) 增加长期应付款| 16| |2. 应付票据| 70|(6) 增加其他长期负债| 17| |3. 应付账款| 71 |(7) 投资转出固定资产| 18| |4. 预收账款| 72|(8) 投资转出无形资产| 19| |5. 应付内部单位款| 73|(9) 资本净增加额| 20| |6. 其他应付款| 74|小计| 23| 7. 应付工资| 75|流动资金来源合计| 24| 8. 应付福利费| 76 |二、流动资金运用：| | 9. 未交税金| 77|1. 利润分配：| 10. 未付利润| 78|(1) 应交财政特种基金| 25|11.其他未交款| 79 |(2) 提取盈余

33、公积| 26| |12. 预提费用| 80 |(3) 应付利润| 27| |13. 其他流动负债| 85|(4) 转作奖金的利润| 28| |14. 一年内到期的长期负债|86|(5) 归还借款的利润| 29| |小计| 32|2. 其他运用：|(1) 增加固定资产| 33|(2) 增加专项工程| 34|(3) 增加无形资产、递延| 35|资产及其他资产|(4) 增加长期投资| 36|(5) 偿还长期借款| 37|(6) 收回应付债券1 38 |(7) 支付长期应付款1 39 |(8) 减少其他长期负债1 40 |小计43流动资金运用合计44流动负债增加净额89流动资金增加净额45流动资金增加

34、净额90利润分配表会施02 表附表 1编制单位： _年单位：元项目111|行次|本年实际|111上年实际一、净利润1 111 |1减：应交财政特种基金| 2 |加：年初未分配利润3减：归还借款的利润4二、可供分配的利润10加：盈余公积补亏11减：提取盈余公积12应付利润13转作奖金的利润14三、年度未分配利润201 11四、房地产开发企业会计科目表和会计报表格式房地产开发企业会计科目表顺序号11|编号11科 目 名 称1r一、资产类1101 |现金2102银行存款3109其他货币资金4111短期投资5112应收票据6113应收账款7114坏账准备8115预付账款9119其他应收款10121物资

35、采购11123采购保管费12124库存材料13125库存设备14129低值易耗品15131材料成本差异16133委托加工材料17135开发产品18136分期收款开发产品19137出租开发产品20138周转房21139待摊费用22141长期投资23151固定资产24155累计折旧25156固定资产清理26159固定资产购建支出27 |161 |无形资产28 |171|递延资产29 |181 |待处理财产损溢30 |195 |待转销汇兑损益| 二、负债类31 |201 |短期借款32 |202 |应付票据33 |203 |应付账款34 |204 |预收账款35 |209 |其他应付款36 |211

36、 |应付工资37 |214 |应付福利费38 |221 |应交税金39 |223 |应付利润40 |229 |其他应交款41 |231 |预提费用42 |241 |长期借款43 |251 |应付债券44 |261 |长期应付款45 |270|递延税款46 |271|递延出租收入47 |275|住房周转金| 三、所有者权益类48 |301 |实收资本49 |311 |资本公积50 |313 |盈余公积51 |321 |本年利润52 |322 |利润分配| 四、成本类53 |401 |开发成本54 |407|开发间接费用| 五、损益类55 |501 |经营收入56 |502 |经营成本57 |50

37、3 |销售费用58 |504 |经营税金及附加59 |511 |其他业务收入60 |512 |其他业务支出61 |521 |管理费用62 |522 |财务费用63 |531 |投资收益64 |541 |营业外收入65 |542 |营业外支出66 |550 |所得税67 |560 |1以前年度损益调整1资产负债表会开 01 表编制单位：年月 日 单位：元资产1 1 1 1 1|年|期|行次|初|末| 负债及所有者权益|数|数|1 1|行次|1 1|年|期|初|末|数|数流动资产：货币资金短期投资1 1 1 1 1| | | |流动负债：| 1 | 短期借款| 2 | 应付票据11 | 51 |

38、52 |应收票据丨3 I应付账款53应收账款丨4 I预收账款54减：坏账准备丨5 I其他应付款55应收账款净额丨6 I应付工资56预付账款丨7 I应付福利费57其他应收款丨8 I未交税金58存货丨9未付利润59其中：在建开发产品丨10其他未交款60待摊费用丨11预提费用61待处理流动资产净损失丨12一年内到期的长期负债62一年内到期的长期债券投资丨13其他流动负债63其他流动资产丨14流动负债合计70流动资产合计丨201I长期负债：长期投资：丨I长期借款71长期投资丨21应付债券721I长期应付款73固定资产：丨递延出租收入81固定资产原价丨24其他长期负债82减：累计折旧丨25其中：住房周转

39、金83固定资产净值丨26长期负债合计87固定资产清理丨27固定资产购建支出丨28递延税项：待处理固定资产净损失丨29递延税款贷项88固定资产合计丨35负债合计90无形资产及递延资产：丨所有者权益：无形资产丨36实收资本91递延资产丨37资本公积921盈余公积93无形资产及递延资产合计丨40其中：公益金941未分配利润95其他长期资产：丨所有者权益合计99其他长期资产丨41递延税项：丨递延税款借项丨42资产总计丨1501 11负债及所有者权益总计11001 1补充资料： 1. 已贴现的商业承兑汇票 _元；2. 已包括在固定资产原价内的融资租入固定资产原价 _元；3.国家资本 元； 4. 法人资本

40、元；5. 个人资本 元；6.外商资本 _ 元。损益表会开 02 表编制单位：年_月单位：元项目11I行次I本月数I本年累计数- 1 1一、房地产经营收入r1 1I1 II减：经营成本I2 II销售费用I3 II经营税金及附加I4 II二、房地产经营利润I7 II加：其他业务利润I9 II减：管理费用I 10II财务费用I 11II三、营业利润I 14II加：投资收益I 15II营业外收入I 17II减：营业外支出I 18II力口 ：以前年度损益调整丨20 |四、利润总额I25 |减：所得税|26|五、净利润|30|财务状况变动表编制单位：年会开 03 表 单位：元流动资金来源和运用1|行次1|金| 流动资金各项目的变动|行次|金1|1|额|1|额1 1一、流动资金来源：11| |一、流动资产本年增加数：1r|1. 本年净利润|1 | 1. 货币资金| 41|加：不减少流