国内保理业务

1、国内保理业务国内保理业务 融资融资 卖 方 企 业 希卖 方 企 业 希 望 即 期 收 款望 即 期 收 款 ， 现 金 快 速， 现 金 快 速 回笼回笼 买方企业要求买方企业要求 赊销赊销 主要内容主要内容 第一节、概念分析第一节、概念分析 第第二节、产品品种二节、产品品种 第三节、产品特点第三节、产品特点 第四第四节、操作流程节、操作流程 第一节第一节 概念分析概念分析 v国内保理是指企业将其现在或将来的基于其与国内保理是指企业将其现在或将来的基于其与 买方企业订立的货物销售合同所产生的应收账买方企业订立的货物销售合同所产生的应收账 款根据契约关系款根据契约关系转让转让给银行，由银行针

2、对受让给银行，由银行针对受让 的应收账款为卖方提供的应收账款为卖方提供应收账款管理、保理预应收账款管理、保理预 付款付款和和信用风险担保信用风险担保等服务的综合性金融产品。等服务的综合性金融产品。 v保理可理解为保理可理解为“保证收款、代为管理保证收款、代为管理”。 v简而言之，是指客户将其未到期的简而言之，是指客户将其未到期的合格应收账合格应收账 款款转让给银行，从而获得银行提供的融资服务。转让给银行，从而获得银行提供的融资服务。 应收账款管理应收账款管理 v指银行根据与卖方签订的指银行根据与卖方签订的 保理合同的约定，向卖方保理合同的约定，向卖方 定期或不定期提供关于应定期或不定期提供关于

3、应 收帐款的各种分类信息、收帐款的各种分类信息、 汇总信息以及其他相关资汇总信息以及其他相关资 料，协助卖方管理应收账料，协助卖方管理应收账 款的行为。款的行为。 销售分户帐信息销售分户帐信息 买方付款信息买方付款信息 其他相关信息其他相关信息 保理预付款保理预付款 v指根据卖方申请，银行依保理合同约定，对已指根据卖方申请，银行依保理合同约定，对已 受让的受让的合格应收账款合格应收账款，按照一定比例在应收账，按照一定比例在应收账 款到期日前向卖方提前支付的一定价款。款到期日前向卖方提前支付的一定价款。 按需支用和偿付按需支用和偿付 手续简便（一次审批多次循环支用手续简便（一次审批多次循环支用

4、） 预付款比例上限预付款比例上限8080 信用风险担保信用风险担保 v也称坏账担保，是指也称坏账担保，是指无追索权保理业务无追索权保理业务中，银行根中，银行根 据卖方的申请，为买方核定信用风险担保额度，如据卖方的申请，为买方核定信用风险担保额度，如 果在该额度内银行已受让的合格应收账款到期而买果在该额度内银行已受让的合格应收账款到期而买 方因信用风险不能足额付款，由银行向卖方承担担方因信用风险不能足额付款，由银行向卖方承担担 保付款责任的行为。保付款责任的行为。 v信用风险担保额度信用风险担保额度是指在无追索权保理业务中，银是指在无追索权保理业务中，银 行因向卖方提供信用风险担保服务，而对特定

5、买方行因向卖方提供信用风险担保服务，而对特定买方 的资信进行评估后为其核定的银行承担担保付款责的资信进行评估后为其核定的银行承担担保付款责 任的最高限额。任的最高限额。 合格应收账款合格应收账款 v1 1、具有真实、合法、有效的贸易背景，交易的、具有真实、合法、有效的贸易背景，交易的 结算方式为赊销或承兑交单（商业承兑汇票，暂结算方式为赊销或承兑交单（商业承兑汇票，暂 不接受银行承兑汇票）不接受银行承兑汇票）； v2 2、卖方已按商务合同的约定履行了交货等主要、卖方已按商务合同的约定履行了交货等主要 义务，并能提供相应的证明材料。（如发票、货义务，并能提供相应的证明材料。（如发票、货 运及质检

6、单、定金证明）；运及质检单、定金证明）； v3 3、应收账款债权依法可以转让，未被质押、设、应收账款债权依法可以转让，未被质押、设 定信托或转让给任何第三方；定信托或转让给任何第三方； v4 4、买卖双方原则上不应互为总分公司或母子公、买卖双方原则上不应互为总分公司或母子公 司、或同为控股公司的成员、或同一总公司下属司、或同为控股公司的成员、或同一总公司下属 的分支机构；的分支机构； v5 5、应收账款期限原则上不少于、应收账款期限原则上不少于1515日且不超过日且不超过6 6个个 月月, ,最长最长1 1年；年； v6 6、应收账款以人民币计价标示并支付。、应收账款以人民币计价标示并支付。

7、v业务实质：业务实质： 解决企业应收账款问题的综合性金融产品解决企业应收账款问题的综合性金融产品 v三大功能：三大功能： 服务功能：应收帐款管理服务功能：应收帐款管理 融资功能：保理预付款融资功能：保理预付款 保险功能：信用风险担保保险功能：信用风险担保 保理合同 商务合同 赊销，产生赊销，产生 应收账款应收账款 银行 买方卖方 预付款预付款 货款货款 合格债权转让合格债权转让 第二节第二节 产品分类产品分类 有追索权保理业务（回购型）有追索权保理业务（回购型） 指银行受让应收账款，如果买方到期未付款或指银行受让应收账款，如果买方到期未付款或 未足额付款，卖方无条件按双方约定的价格回未足额付款

8、，卖方无条件按双方约定的价格回 购应收账款的保理业务。购应收账款的保理业务。 有追索权保理业务保理业务占用卖方的一般授信有追索权保理业务保理业务占用卖方的一般授信 额度。额度。 无追索权保理业务（买断型）无追索权保理业务（买断型） 指银行受让应收账款，如果因买方信用风险不能指银行受让应收账款，如果因买方信用风险不能 足额支付到期应收账款，由银行在其为买方核定足额支付到期应收账款，由银行在其为买方核定 的信用风险担保额度内，承担全额付款责任的保的信用风险担保额度内，承担全额付款责任的保 理业务。理业务。 无追索权保理业务占用买方的一般授信额度无追索权保理业务占用买方的一般授信额度 信用保险保理业

9、务信用保险保理业务 指银行受让由本行认可的保险公司向卖方提供买指银行受让由本行认可的保险公司向卖方提供买 方信用保险的应收账款，三方签订方信用保险的应收账款，三方签订赔款转让协赔款转让协 议议，约定如果买方到期因信用风险（，约定如果买方到期因信用风险（买方丧失买方丧失 清偿能力或者恶意拖欠等清偿能力或者恶意拖欠等）未付款或未足额付款，）未付款或未足额付款， 保险公司向银行支付赔款，银行将相应应收账款保险公司向银行支付赔款，银行将相应应收账款 债权转让给保险公司；如果保险公司拒绝受理卖债权转让给保险公司；如果保险公司拒绝受理卖 方索赔请求或者拒赔，则由卖方无条件回购应收方索赔请求或者拒赔，则由卖

10、方无条件回购应收 账款。账款。 信用保险保理业务只占用保险公司的一般授信额度信用保险保理业务只占用保险公司的一般授信额度 第三方担保保理业务第三方担保保理业务 指银行受让应收账款，由卖方之外的法人或自然指银行受让应收账款，由卖方之外的法人或自然 人（第三方）对买方付款向银行作连带责任担保，人（第三方）对买方付款向银行作连带责任担保， 三方签订三方签订“担保协议担保协议”，约定如果买方到期未付，约定如果买方到期未付 款或未足额付款，第三方向银行履行担保义务；款或未足额付款，第三方向银行履行担保义务； 如果发生争议或第三方拒绝履行担保义务，则由如果发生争议或第三方拒绝履行担保义务，则由 卖方无条件

11、回购应收账款。卖方无条件回购应收账款。 第三方担保保理业务占用卖方的一般授信额度。第三方担保保理业务占用卖方的一般授信额度。 v工程保工程保：针对工程承包商基于工程承包合同约定 向项目业主提供施工建设服务而应向业主收取而 尚未收取的待结算工程款 国内保理外延扩展 v服务对象：优质施工企业服务对象：优质施工企业 中心城市行城建公司 大型专业工程公司 v定向保理定向保理：针对核心企业的国内供应商对核心企 业进行赊销所产生的全部应收账款 国内保理模式创新 v服务对象：大型、特大型企业（制造业）服务对象：大型、特大型企业（制造业） 主营业务具有明显的竞争优势和稳定的 市场地位、行业排名前列 有一批较为

12、固定的中小企业签约供应商 依托erp系统管理物料采购 v业务范围业务范围：采购过程各阶段 v服务保理服务保理：是指客户将商务合同项下应收 账款转让给银行的基础上，向客户提供应 收账款管理并收取一定管理费的金融服务。 拓展中间业务收入渠道 v服务对象：服务对象：所有对公客户 n上述产品是按照客户应收账款的类型和业务功上述产品是按照客户应收账款的类型和业务功 能的不同组合进行的分类。能的不同组合进行的分类。 n按照应收账款债权转让是否预先通知买方，可按照应收账款债权转让是否预先通知买方，可 分为：分为： 1 1、隐蔽保理、隐蔽保理 2 2、公开保理、公开保理 保理合同 商务合同 赊销，产生赊销，产

13、生 应收账款应收账款 银行 买方卖方 预付款预付款 货款货款 债权转让债权转让 1.账号变更通知，取到买方回执（隐蔽） 2.债权转让通知，取到买方回执（公开） 公开保理中通知送达的几种形式公开保理中通知送达的几种形式 获取买方签字盖章的回执获取买方签字盖章的回执 在寄送通知时办理公证在寄送通知时办理公证 符合行业惯例并能保证通知的法律效力的其他方式符合行业惯例并能保证通知的法律效力的其他方式 第三节第三节 产品特点产品特点 v一、对于现有客户一、对于现有客户 v1 1、拓展服务领域，为现有客户提供更为优质、拓展服务领域，为现有客户提供更为优质 的服务。的服务。 v2 2、改变传统的信贷投放方式

14、，增加资金投放、改变传统的信贷投放方式，增加资金投放 渠道。渠道。 v二、对于新客户二、对于新客户 v1 1、客户准入门槛低。保理客户准入信用等级、客户准入门槛低。保理客户准入信用等级a a 级，中小客户信用等级级，中小客户信用等级a a级。级。 v2 2、创新贷款担保模式，合格应收账款转让。、创新贷款担保模式，合格应收账款转让。 保理与贷款的比较保理与贷款的比较 贷款贷款保理保理 业务申请人业务申请人 借款企借款企 业业 卖方企业卖方企业 担保措施担保措施有有 一般没有（一般没有（20082008年的新年的新 规章已引入规章已引入“保险和担保险和担 保保” ） 第一还款来第一还款来 源源 借

15、款企借款企 业业 买方企业买方企业 第二还款来第二还款来 源源 保证人保证人/ / 抵押物抵押物 卖方企业（追索）卖方企业（追索） 第三还款来第三还款来 源源 无无 保险公司、第三方担保保险公司、第三方担保 企业企业 初步接洽 准备资料 提出申请 银行初步审核 银行正式受理 对企业全面调查 对企业进行信用评级 报送审批 确定授信额度 进行审批 单笔支用所需资料 报送审批 交易处理 业务申请 授信流程 贷款/还款 保理业务操作 第四节第四节 操作流程操作流程 保理产保理产 品品 卖方信用等级卖方信用等级 买方信用等级买方信用等级 买方已评级授信买方已评级授信买方未评级授信买方未评级授信 有 追

16、索 权 保 理 aaa不限制 aa bbb级（含）以上 a级（含）以上 最近三年在金融系统无不良信用记录， 并与卖方有一年以上的商务合作且无恶 意拖欠货款记录 a a级（含）以上 aa-级（含）以上 一级分行级重点客户 aaa、aa+ a级（含）以上 aa级（含）以上 一级分行级重点客户 aa、aa- aa级(含）以上 aa+级（含）以上 买方为全球500强企业在我国的全资或 控股子公司、总行级重点客户 a、a+aaa级 无追索 权保理 aa级（含）以上、aa-级aa级（含）以上 名单制 a级、a级（含）以上aaa级 信保 保理 a级、a级（含）以上不作限制性要求 第三方 担保保 理 a级、a

17、级（含）以上 不作限制性要求 （担保人aa级(含)以上） 国内保理岗位设置与专业化管理国内保理岗位设置与专业化管理 保理管理岗保理管理岗 保理操作岗（录入）保理操作岗（录入）保理操作岗（复核）保理操作岗（复核） 保理营销岗保理营销岗ccbs会计柜员会计柜员 二级分行二级分行 二级分行二级分行 ccbfs 保理主管岗（放行）保理主管岗（放行） 保理主管岗（核准）保理主管岗（核准） 总行总行 一级分行一级分行 保理管理岗保理管理岗 有追索权隐蔽保理业务流程图有追索权隐蔽保理业务流程图 流程一：申请、核准额度和签订保理合同流程一：申请、核准额度和签订保理合同 银行 1.双方达成交易意向 2.额度申请 3.审批预付款最 高额度并通知 4.签订保理合同 卖方 买方 流程二：应收账款转让和受让、保理预付款支用流程二：应收账款转让和受让、保理预付款支用 银行 5.卖方发货并寄单 6.卖方交单，转 让应收账款 7.审