审计主管岗位职责

1、word文档仅供参考审计主管岗位职责知己知彼方能百战百胜，每一个岗位在工作前先了解其中的职责非常重要，尤其是在财务部的工作，以下为审计主管岗位职责，仅供参考。1 .服从财务经理的安排，按规定的程序与标准进一步审核夜审所做的收入报告，修改 入账，并负责与应收款核对账目，确保每日收入核数的真实准确。2 .负责复核夜审完成的各项报告，发觉咨询题立即改正，其程序与标准如下：2.1 审核夜审收入日报，夜审平衡表，检查对食品、饮品及其它金额项目划分是否正确；2.2 核对酒店各项经营活动汇总表，检查是否存在未入账的收入。2.3 将餐厅的账单分为现金和住店收入两种形式分不存档。2.4 审核现金人民币收入是否与

2、实交现金数额相符，发觉咨询题及时查寻，并通知有关 部门纠正。2.5 审核前台收入调减和杂项收入。审核收入调减，首先检查折扣单上有无按规定授权 人的签字批准，审查缘故是否清楚、合理，每笔折扣所放入的账号是否准确，若有不符合， 立即调整；审核杂项收入账号是否正确，如不符合立即调整；与夜审所做的收入数额核对无误后，上交财务总监、总经理审批后存档。3 .通过morningreport检查夜审所做的不同类不的房费收入是否正确，同时检查 出租率、平均房价，发觉咨询题及时调整。4 .在电脑上修改夜审所做报表，包括收入报告、就餐人数报告、客房统计报告、夜间 报告，及时无误发送给各有关部门。5 .完成挂帐报表与

3、应收款对账后，将挂帐报表输入电脑，并打印存档。6 .依照总出纳送来的交款登记表作长短款报告。7 .每日将总出纳支票托收的情况作专项记录，月底将记录提供给总账，以便核对。8 .审核每日海鲜销售、迷你吧销售、各吧台销售、燕鲍翅销售汇总；审核帐单使用情 况、发票使用情况；审核早餐券、压金单、折扣情况。9 .审核酒店内部人员长途电话费用，并作分析报告。复核夜间核数所做的房费、餐饮 收入汇总表及有关业务交易记录。10 .复核挂账及信用卡交易单之后，再转交应收款。11 .审核电话房记录的电话收入是否正确计入客人账单内（在酒店具备电脑店收费系统情况下，检查电脑极力是否正确）。12 .审核其它营业点收入诸如：

4、桑拿按摩、游戏室、保龄球、洗衣、商务中心、健身房 等。13 .对比收到的宴会通知单，检查如菜谱价格、人数及其它收费项目是否账单相符。14 .对比电脑记录是否与实际单据相符。15 .符合所有现金代支、 扣数等交易都有正当理由、有效批准及附件等，将有疑咨询的 单据交财务经理/财务总监。16 .确保所有餐厅取消或作废的账单都有餐厅经理签批及注明缘故，抽查账单上的价格是否与菜谱上价格一致。17 .检查餐饮账单、正式收据及其他营业用单据是否连续使用，调查任何遗失账单缘故。18 .核查每日住店客人账单余额及寻找异常变动。19 .调查跑账咨询题，并将所有详细资料交应收账跟进并入账。20 .复核并将夜间核数

5、d （收入报告）报告、每日餐厅收入表及总出纳报表入账，检查 信贷政策与程序执行情况；将发觉餐厅收银员发生的过错通过餐厅收银领班转告，责令其更正。将可能引起客人账目发生错误的地点提交财务经理/财务总监，由财务经理/财务总监与各有关部门商量改进。21 .将d报告与各有关部门报表相核对。22 .突击检查空房、健身房及对外洗衣的情况。23 .突击检查收银员备用金。24 .依照总出纳报表及 d报告、编制收银员长短款报表，并送财务经理批阅。25 .编制每日报表送财务经理批阅；建立保存所有审计记录档案。26 .依据酒店有关的政策与程序，检查客用保管箱情况，编制保险箱钥匙操纵表。27 .检查前台有无逾时或待处理的客人账单，查明缘故并采取正确及时措施，并知会财务经理/财务总监。28 .对比收银员交款数、总出纳日报表及银行进账单是否一致。29 .制订并执行培训打