出口退税报关单录入及申报流程

1、进出口退税报关单录入及申报流程 一、报关单录入 首先每月1日就得让报关员把上月的所有报关单原件复印给你，当你拿到报关单首先要看清 楚报关单上面的资料是否完整、清晰；然后把报关单按照上面批准文号的先后顺序排列好（一般 大公司一个月有几十到几百张报关单的， 税局规定一定要按照那个顺序排列报关单）。检查好报关 单后，进入系统，所属于期就填写当月（例如 4月录入的3月的报关单，所属期就是200903）。 进入系统后，首先以安全着想，先在“系统维护”一“系统数据备份”里面把上月的数据做好备 份，备份完后点“向导”f“第一步”f “出口货物明细申报录入”进入后如下图所示： 所期 序呂 单证不吝标志 点击“

2、增加”然后把报关单按顺序一张一张录入（PS:有些报关单是有两条信息的，录入时候要 细心点） 录入处理： 所属期：这个就是报关单当月的所属期序号：第一张单就写001，如此类推 计销日期： 一般系统自动出来的所属期标识：系统自动出来的 进料登记册号：报关单上的备案号（进料加工才有） 出口报关单号：报关单条形码下面的号码+001 （如果以张报关单有两条信息的话，第二条信息就 号码+002，如此类推） 出口日期：报关单上的填制日期外汇核销单日期：报关单上的批准文号 代理证号：一般不用填写（代理报关除外）单证不齐标志：B 出口商品代码：报关单上的商品编号出口商品名称：不用录入，自动出来 计量单位：自动出

3、来的（一般是KG）出口数量：报关单上面的数量 原币代码：报关单上面显示美元就填 USD;显示港元就HKD,如此类推 原币离岸价：报关单上面的金额 原币汇率：按网上中国人民银行当月第一个工作天汇率为准 （http:/ ia.asp） 然后人民币离岸价、退税率，征税率 那些都自动出来了，最后只要需要在 出口发票号那里填写对 应该报关单金额的发票的号码。 二、单证收齐： 单证收齐意思是，上月出口的报关单报关员已经打单回来，并给你“出口退税专用联”后，必须 要在系统里面做单证收起。国税规定，以报关单出口日期为准，出口后90天内必须要做单证收齐， 否则按“视同内销”处理，并必须全额补征收此报关单的税额。

4、 系统单证处理 在“向导第一步收齐出口单证明细录入”,进入后会出现下图: 摄前 囂 索引窗口 剧脈IF * 遐出 所曇期 序号 .豆所届期 原序导 单U 1 S00903 0001 O0K 200903 0003 200903 0004 200903 0005 200903 0006 200903 0001 20Q9Q3 0Q08 200903 00D9 10903 001.Q 200903 0011 3Q0903 0012 2fiOK3 0013 200903 0014 200903 0015 200903 0016 200903 0017 200903 0018 20Q9Q3 0QI9 2

5、U0903 0020 编辑窗口 收齐岀口单证明细录入二查询取眼： t. and epty (sb_f lac) 1200903 | O 所属期 原出口所厲期 所属期标识 单证收齐标志 序号 原出口序号 原单证不齐 出口报关单号 代理证阴号 出口数量 原币离岸价 类元离岸价 甲报标志 备注 0001 61953D907001 首先点下左边“ 0001 ”号单一“修改” 所属期：自动出来序号：0001好单对应0001,如此类推 单证收齐标志：输入B后按回车 出口报关单号就自动出来。然后一直按回车，直到提示保存。 按上面的步骤一张一张报关单做单证收齐，全部做好之后，检查左边“索引窗口”里面的单证收

6、齐标志是否所有信息都有“ B ”的标志。如果都有就看看序号是否对应或者重复。检查无误后就 按退出。 二、反馈信息读入 每月月初国税会通知去领取汇总表，汇总表里面有个 U盘。里面有国税给我们的反馈信息，你查 U盘进电脑，进入系统后，点“反馈信息处理”f “税务机关反馈信息读入”，读入完信息后就 点“反馈信息处理” 一“税务机关反馈信息处理”处理完后，检查是否读入。方法：“综合数据 查询” f“免抵退基础数据查询(已审核)”f“免抵退申报汇总表查询”进去后出现下面窗口： 索引窗口 手否有上月所属期的标志, 例如本月所属期是200903, 如果数据读入成功的话，索引窗口里面必须要有200902的申报

7、标志和审核标记 四、生成明细数据 做完以上步骤后，点“向导第五步生成明细申报数据”，注意生成数据的路径那里必 须要生成在U盘上面，文件名必须要“当月所属期+MX ”如200903所属期的，文件名字一定要 “ 200903MX ”这样生成文件。生成好文件后，必须到报表打印系统里面打印此文件的数据，逐 一核对信息跟报关单上面是否有误，如果没有错误就可以去税局预审，如果有错误就回到系统点 “向导” 一“第四步” -“撤销已申报数据”一“出口明细数据”，撤销好了就回到“第一步 的出口明细申报录入里面修改错误的信息”修改好了再重新上面步骤生成明细数据到U盘，注意 生成新的明细数据前必须把 U盘里面旧的数

8、据删除。生成核对后没有错误就多拿一个 U盘，备份 一份到另一个U盘里面，因为国税的电脑经常有毒，所以多带一个盘，免得一个中毒后，有要跑 回公司重新做一次，哈哈！ ！细心对于会计来说非常重要的。 五、预审数据读入 每次预审回来的数据都必须要读入系统。步骤跟国税给我们的反馈信息读入一样，都是在系统里 面的“反馈信息处理” 一“税务机关反馈信息读入”读入完了就“税务机关反馈信息处理”。 六、模拟出具免税证明 一般进料加工企业才有免税证明，但我们也必须要做这步。点“向导”一“第六步” -“生成 免税证明”。注意，模拟生成完免税证明后，必须看看有没有数字，如果有数字必须要到打印系统 里面打印报表3份盖章

9、后当月10日前到市桥进出口退税局1号窗口盖章，过了当月10日就不盖 章了。盖章回来后，一份放国税报表里，一份放进出口退税报表里，一份自己留底 七、纳税申报数据采集 当我们完成上面的步骤后，先不管退税部分，把帐做好，申报好增值税后，拿着国税报表做次步 骤。在系统里面点“向导”-“第八步” -“增值税申报表项目录入”进去后出现下表： 申报标侖 市核标志 索引窗11 塔值続纳奩申抿悲录A_W询权很：-匕and capty (sb_flsE)1 所属期 免抵销售累计 不得抵扣累计 进项税额 进项税额转出 检查应补税额 实际抵扣税额 期末留抵税额 审核榻志 点增加就能输入数字了，把鼠标放到每一个框框里面

10、，它就会出现提示，提示你输入什么报表的 那一栏的信息。你自己慢慢研究吧，这样深刻点！ 八、免抵退申报数据采集 点“向导”-“第九步”-“免抵退申报汇总表录入”进去后点“增加”然后按回车就出现数据， 这个表上面的数据不能修改，都是系统自动出的，修改后就错了。除非税局要求你修改，否则不 能修改。注意，这里面的“免抵退税额”必须要跟你预审时候出现的数字要一样，否则就是错误 了。如果不一样，证明你之前的步骤有错误。一般都一样的。 九、生成汇总申报数据 核对完成第八步后，点“向导”-“第十步”-“生成汇总申报数据”。注意，路径上面必须要放 U盘里面，文件名字必须要“所属期+HZ ”例如200903所属期

11、必须要填写“ 200903HZ”生成好 之后就可以退出系统了，系统的所有步骤已经完成，到打印报表和整理报表工序了。 十、报表打印 报表打印必须要到报表打印系统，首先打印“货物出口”3份，一份留凭证里面，两份送税局； 然后打印“收齐前期” 2份；最后打印“汇总表” 3份、“汇总表附表” 5份。注意，如果当期有 退税的话必须要多打印两份“汇总表附表” 。 十一、报表分类 每月报送进出口退税局的报表分三份，第一份：按顺序排列“出口明细”单证收齐”用“免 抵退报表封面”装订好。第二份：按顺序排列“免抵退汇总表” 一“免抵退汇总表附表” T “增 值税纳税申报表” 一“增值税申报表附表一” 一“增值税申

12、报表附表二”一“增值税申报表附 表五” 一“出口明细表” 一“单证收齐表” 一“利润表”，按此顺序整理好，拿“免抵退报表 封面” 装订。第三份：按顺序把“出口退税专用联”和“出口发票”整理好，出口发票在上面， 对应的“退税联”在下面，两张单为一份，按这样的顺序排列好。然后按顺序在每张退税联的右 下角标上顺序号码。第一张标“ 1”，第二张标“ 2”如此类推。排列好后，用 “免抵退凭证封面” 装订。 十二、报表封面填写 1、在“免抵退封面”前面有个横线，那里填写公司名称 2、电脑编码： 018100开头的那个编码，在税务登记证上面有 3、海关代码： 4423941060，每个公司都不一样，这个是翊鹏的 4、所属期：这个不用说了吧，白痴都知道 5、 电话：公司电话或者个人电话（方便退税局跟你联系，一般他们联系你就是你出错了A_A） 6、企业公章：盖公章 7、经