已修改---科长、各岗位岗位责任制

1、南京桥工段财务科各岗位责任制（修订稿） 财务科长岗位责任制 一、职责范围 1. 在段长领导下，认真贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制度，组织并规范开展会计工作：积极参与经营决策，当好领导参谋。 2. 积极推动建立健全本单位财会内部控制机制，促进建立分工协作、相互监督、有效 制衡的财会管理和监督机制。 3. 贯彻落实路局财务工作计划和要点，拟定和下达单位内部财务预算，评估分析预算 执行情况，参与并积极推动全而预算管理工作。 4. 拟泄并落实资金管理控制方案，落实大额资金筹集、使用、催收和监控等资金集中 管理工作。 5. 负责段内部审计工作。并做好外部各

2、项审计配合工作。 二、工作内容与要求 1. 负责段全而预算管理各项工作，审核段年度预算费用的上报及下达。参与制泄并组 织落实本单位增收节支、节能降耗等汁划，组织开展成本费用控制，落实成本费用控制责任。 2. 负责组织进行会计核算、财务收支的分析、预测、计划、控制和监督等工作，参与 单位并项经济活动，并提出加强和改进财会管理的具体措施和建议。 3. 组织安排全段资金使用，确保安全生产，职工工资和职工福利等各项工作的顺利进 行。 4. 根据上级主管部门要求，结合段实际工作需要，制立、修订各项财务管理办法。掌 握各项成本、费用开支范围和标准。 5. 负责审核、检查、督促运输成本、大修、更改、外委代办

3、等各项预算的下达及执行。 6. 依法组织编制和及时提供财务会计报告：负责全段季度、年度运输收入淸算及财务 决算分析。牵头段月度、季度经济活动分析，通报经营结果。 7. 负责科内正常工作安排，参与每月、季、年度的工作计划编制和总结工作。 &组织拟左本单位财会队伍建设方案，开展财会人员诚信建设，组织参与路局组织的 会计从业资格管理和会计人员业务培训、继续教育工作，对本单位财会人员进行业务指导和 监督: 9. 组织实施本单位财会信息化建设。 10. 参与单位重大经济合同（协议）、大额资金使用等事项的计划或方案。 11. 参与单位内部业务整合、技术改造、新产品开发及改革改制等事项，开展财务可行 性论证

4、分析，并提供资金保障和实施财务监督。 12. 负责本科室各项安全後理工作，确保现金资产及财务数据安全完整。 13. 负责审核各类会计凭证内容的合规、合理，检査督促会计资料及时归档。 14. 负责全段计工员的业务培训和车间预算管理工作指导及检査。 15. 完成领导临时交办的工作。 三、责任与权限 1. 认真执行国家和上级颁布的财会法规，并结合段实际，制左、修订内部各项财务管 理制度办法，并组织实施。 2. 对违反财经纪律的行为坚决予以制止，并有权向上级主管部门反映。 3. 立期向单位有关领导和路局有关部门报告企业财务状况和经济效益情况。 4. 完善财会监督措施，落实财会内部控制责任，对本单位的财

5、会工作全过程进行监督 和控制。 5. 及时向单位有关领导和路局主管部门报告重大财务事项，按规龙程序组织实施资产 管理与处置等工作。 6. 认真执行廉政建设有关规定，严格自律，办事讲原则，不搞吃请，不拿回扣，无不 良反映。 7. 认貞执行上海铁路局财务科长履行工作职责管理暂行办法，每年年末向路局提交 述职报告。同时根拯段有关规定参加年度各项考核。 &在全段财务管理中，有权向段长提出奖惩建议。 9.致力于财务科科室文化建设，主动热情为现场服务，不发生不良反映。 财务副科长岗位责任制 一、职责范围 1. 在科长领导下，认貞贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制

6、度，严格执行财经纪律，开展财务工作。 2. 积极协助科长推动建立健全本单位财会内部控制机制，促进建立分工协作、相互监 督、有效制衡的财会管理和监督机制。 3. 负责会计基础工作，保证会计基础工作符合规范化要求。 4. 负责车间、中心等部门预算管理工作的有序进行。 5. 积极配合科长组织段内部审计工作，并做好外部各项审计配合工作。 二、工作内容与要求 1. 根据全面预算管理和增收节支工作要求，指导、帮促车间、中心预算管理各项工作的 有序开展，掌握务项成本、费用开支范用和标准，分析管理状况和经营成果，找出存在问题 及原因，提出经营管理的建议，促使段年度预算目标的实现。 2. 做好经济合同的管理，督

7、促和监督各部门签订的各类合同的按期履行。 3. 正确掌握工程往来情况，并做好辅助台帐，按月淸理各工程往来的债权债务，掌握工 程付款情况，防止资金付冒。 4. 负责淸理债权债务和各种职工欠款，避免滞帐、呆帐。 5. 按照国家税法的有关规定，进行相关的纳税申报和缴纳各种税款，协调税务事项， 争取优惠政策。 6. 根据上级下达的各项投资计划，认頁审核工程费用的务项原始凭证，确保真实、合 法、合规。并督促及时办理固资入帐，确保国有资产的保值、增值。 7. 对购置、调入内部转移租赁、封存、调出的固左资产，要督促有关部门或人员办理 手续，做到帐卡、物相符，按期组织段资产淸查工作。 8. 参与单位重大经济合

8、同（协议）的会签及工程内部邀议标。 9. 参与协助专用线、外委代办工程的资金回笼工作。 10. 审核各类凭证内容是否真实、合法、合规，检查督促会计凭证归档。 11. 负责本科室安全保卫工作。 12. 负责全段计工员的业务指导和工作检查。 三、责任与权限 1. 认真执行国家和上级颁布的财会法规，对违反财经纪律的行为坚决予以制止，并有 权向上级主管部门反映。 2. 及时向单位有关领导和路局主管部门报告重大财务事项，按规定程序组织实施资产 管理与处置等工作。 3. 严格审核各类原始凭证，对不真实、不合理、不合法的原始凭证有权不予受理，并 向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 4. 左期

9、检查车间备用金使用及管理情况，根据各车间生产实际需要核定备用金额度。 5. 立期、不左期检査车间二级预算管理网络的运行情况，帮助解决存在的问题。 6. 认真执行廉政建设有关规泄，严格自律，办事讲原则，不搞吃请，不拿回扣，无不 良反映。 7. 根据段有关规左参加年度述职和干部考核。 &致力于财务科科室文化建设，主动热情为现场服务，不发生不良反映。完成段干部 包保任务。 总帐会计岗位责任制 一、职责范H 1. 在科长领导下，认真贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制度，严格执行财经纪律，开展财务工作。 2. 认真核算各项经济业务，对不真实、不合理、不合法的经

10、济业务有权不予受理，并 向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 3. 认真执行企业会计制度和上级颁发的财会法规，掌握帐目变化情况，使用电子 计算机做好记帐、对帐、报帐工作。 二、工作内容与要求 1. 根据企业会计制度和上级制左的财务核算办法、规程，准确设宜会计账簿，进 行总账和明细账核算。会计事项的处理要符合有关会汁制度，帐户之间和项目之间的时应关 系和勾稽关系反映要淸析。 2. 熟练掌握计算机操作技能，按月及时进行记帐、登帐，负责与岀纳员核对现金、银 行日记帐余额，保证帐帐一致无误。 3. 协助科长做好段全而预算管理各项具体工作，认真贯彻段“增收节支”要求，正确 核算成本、费用，

11、严格成本开支标准和范囤，按时提报有关费用支出的数据。 4. 做好年度成本、大修预算的编制上报及下达，并做好预算执行情况的分析。 5. 按月、季、年度编制财务会计报表，并在规逹期限内及时上报。正确反映企业经济 活动情况，及时提供各项财务资料信息。 6. 加强成本、大中修、更新改造、专项工程的明细核算，做好相关辅助台账，按月、 季、年度对各项成本构成、支出情况等作出相关分析。 7. 负责经办与路局往来的帐务处理，按季核对准确。 8. 掌握各项款源的投资计划的执行，按验工il价和上级批准的施工决算及时办淸算和淸 款，真实反映当期工程成本。 9. 设置在建工程明细帐分项核算的，正确核算单项工程成本，及

12、时结算盈亏，并于完工 办理转产入固手续。 10. 严格审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确使用会计科目。 11. 负责会讣电子数据的备份管理工作，认頁履行系统管理员各项职责。 12. 完成领导临时交办的任务。 三、责任与权限 1. 严格按会讣核算规程进行会计核算，对列支费用科目的规范性和准确性负责。 2. 对会计帐册和会计报表的数据准确性、及时性负责。 3. 有权拒绝办理一切违反财经纪律的经济业务。对违反财经纪律的行为和事件有联权制止或 报告上级。 4. 对会计电子档案的准确、完整、及时恢复负责。 5. 树立终身学习理念，加强自身业务知识和技能的学习，不断提高自身综合素质。 6. 按要求规范填

13、写方针目标卡，对阶段性工作进行总结并作岀客观评价。按要求撰写年度 工作述职报告，并参加年度干部各项考核。 材料、工程核算岗位责任制 一、职责范围 1. 在科长领导下，认真贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制度，严格执行财经纪律，开展财务工作。 2. 认真核算各项经济业务，对不真实、不合理、不合法的经济业务有权不予受理，并 向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 3. 认真执行运输企业会计制度和上级颁布的财会法规，掌握运输成本计划、支岀、 节超情况，严格成本开支范吊I、标准，掌握材料、堰料、低值易耗品、线上料的库存、动态 情况及核算工作，做好

14、记帐、报帐工作。 4. 按规左进行外委代办项目及工程核算，建立健全辅助台账，真实反映工程费用。 二、工作内容与要求 I. 认真贯彻执行国家和铁路有关的政策法规和文件要求,严格审核原始凭证，正确编制 记帐凭证，准确使用会计科目进行材料收、支的明细核算： 2. 熟练掌握计算机操作技能，熟悉物资管理系统的操作与维护：立期分析控制库存的 储备情况，确保账帐、帐实相符。 3. 正确设置各项外委工程等项目核算科目，分工程明细及完工进度进行工程成本核算。 4. 对有关材料采购、工程施工的合同履行情况进行管理与监督；督促相关部门按工程 完工进度编制验工计价及时清算或收取工程款；同时按完工进度审核施工队验工计价

15、，及时 反映工程收支和完工进度。 5. 按上级有关规泄要求做好线上料、旧轨料、配件的收、支、回收、鉴左、报废等各 项明细核算，建立健全相关台账，掌握动态管理情况。 6. 负责材料采购、工程承接与发包有关往来结算；正确开具各类发票，计提并按时汇 交各项税金，同时做好税务核算相关账务处理。 7. 审查材料采购讣划，控制材料采购成本： 8. 立期或不左期参与材料部门组织的存货的淸查盘点：深入各工程施工工地了解掌握 工程施工情况。 9. 负责会计凭证及材燃料、低值易耗品支出小票的整理装订，及时做好补充、新增、 调拨、注销、报废、理赔等动态帐务处理工作，保证帐卡相符 10. 深入料库和班组，查看材料使用

16、及保管情况，对各料库超储、积压物资，提出改进 和处理意见。 II. 认真统计、分析车间的全成本承包情况，怎期向车间反馈信息，督促车间落实增收 节支各项措施。 12. 做好职工医药费汇总核报及发放。 13. 负责财会档案的各项整理、归档等工作。 14. 完成领导交办的临时任务。 三、责任与权限 1. 有权拒绝办理一切违反成本开支范围的经济业务。对违反财经纪律的行为和事件， 有权制止和报告上级。 2. 对合理列支成本负责，并立期提供材料、工程等分析资料。 3. 对会计凭证、帐册、报表的数据的准确性负责。 4. 对库存材料账实相符、工程合同的正常履行负责。 5. 对财务会计纸质档案的准确、完整和及时

17、归档负责。 6. 树立终身学习理念，加强自身业务知识和技能的学习，不断提髙自身综合素质。 7. 按要求规范填写方针目标卡，对阶段性工作进行总结并作岀客观评价。按要求撰写 年度工作述职报告，并参加干部年度各项考核。 工资核算会计岗位责任制 一、职责范围 1. 在科长领导下，认真贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制度，严格执行财经纪律，开展财务工作。 2. 认真核算各项经济业务，对不真实、不合理、不合法的经济业务有权不予受理，并 向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 3. 认真执行运输企业会计制度和上级颁布的财会法规，负责全段工资、奖金等工

18、资性收入及各项社保变化及发放标准。 二、工作内容与要求 1. 熟练掌握工资核算的具体内容和要求，根据工资档案、人事命令动态，正确及时地计 算出全段职工、离退休人员、长病及苴他人员的工资、生活费及有关补贴。 2. 熟练掌握工资核算系统的il算机操作运用，做到每月核算资料有备份，以便于计算机 核査。 3. 按照工资发放的法立日期，及时将当月应发工资的数据、资料送达银行，同时按实编 制银行付款凭证，协同出纳划拨工资款项，以保证职工在法泄发薪日能领取工资。 4. 协同岀纳，及时筹备现金，发放退休职工生活费、遗属救济金、丧葬补助等，及时寄、 汇外地人员的退休生活费等各项补助。 5. 正确编制工资核算的有

19、关凭证，正确列支会计科目，按月核对工资收入、支岀的平衡 关系。做好工资及工资附加费各类报表的编制。 6. 正确及时处理工资代扣款事宜，建立并完善职工欠款等各类代扣款台账，做好动态登 记，并做好年末签认工作。 7. 会同人劳部门监督工资基金的使用，左期分析工资基金使用和卩存情况。 8. 负责工资和工资附加费的明细核算以及有关工资附加费的徼付。建立并完善职工各项 社保缴纳台账，并按月与劳资部门核对一致。 9. 维护好职工公积金管理系统，左期做好相关数据资料的备份，正确办理职工公积金扣 缴、支取、转账、封存等动态事项。 10. 做好工资档案资料的保管，负责工资、奖金、人事命令、考勤表等单据的审核整理

20、、 装订、归档工作。对一次发放的奖金签收单等资料须于15天内收回。 11. 按期编制并上报段资金预算表。 12. 完成好领导交办的任务。 三、职责与权限 1. 有权拒绝办理一切违反成本开支范围的经济业务。对违反财经纪律的行为和事件， 有权制止和报告上级。 2. 对职工晋级、调转、退休等工资准确性负责。对不符合政策规定和会计制度规左的 工资、奖金、津贴有权拒发。 3. 对职工考勤、人事令等各类工资变动凭证及工资、奖金签收单等原始资料的完整和 及时归档负责。 4. 对职工公积金管理系统的正常运行，正确办理各项动态事项负责。 5. 对段资金预算表的准确性和及时上报负责。 6. 树立终身学习理念，加强

21、自身业务知识和技能的学习，不断提髙自身综合素质。 7. 按要求规范填写方针目标卡，对阶段性工作进行总结并作出客观评价。按要求撰写 年度工作述职报告，并参加干部年度各项考核。 固资核算、备用金报销岗位责任 一、职责范围 1. 在科长领导下，认真贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制度，严格执行财经纪律，开展财务工作。 2. 认真核算各项经济业务，对不真实、不合理、不合法的经济业务有权不予受理，并 向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 3. 认真执行运输企业会汁制度和上级颁布的财会法规，负责全段固定资产核算、 资产淸查、车间备用金及零星报销的核

22、算和账务处理。 二、工作内容与要求 1. 正确办理固泄资产增、减、报废、调拨等核算，并及时办理相关手续，按时计提固泄 资产折旧，准确列支成本，保证固泄资产动态核算的准确和会计核算的正确性。 2. 熟练掌握汁算机操作技能，做好固泄资产核算系统的汁算机维护，财务数据的按时备 份，定期与财务账核对相符，做到帐账相符。 3. 按期编制固泄资产季、年报表，对固泄资产的动态进行分析。 4. 会同有关部门定期对固定资产进行盘点和淸査，发现盘盈、盘亏和毁损，要查明原因、 弄淸责任、按规左的审核权限需报批手续，及时进行帐务处理，做到帐物相符。 5. 参与固左资产需用量的核徒，参与固左资产更新改造和大修理il划的

23、上报。 6. 根据上级下达的各项投资计划，认真审核投资费用的各项原始凭证，确保真实、合法、 合规。根据会计制度的要求，及时办理固资入帐，确保国有资产的保值、增值。 7. 负责固泄资产的明细核算，对购宜、调入内部转移租赁、封存、调出的固泄资产，要 督促有关部门或人员办理手续，做到帐卡、物相符，按期编核校反映固圮资产增减变动的会 计报表。 8. 正确核算车间备用金的申请、报销、归还，按月分析各车间备用金的使用情况。同时 做好零星报销的原始凭证审核，准确列支会计科目，正确核算成本。 9. 做好固左资产明细表及备用金报销等会计资料的整理和归档，保证会计资料的完整。 10. 完成好领导交办的任务。 三、

24、职责与权限 1. 有权拒绝办理一切违反成本开支范围的经济业务。对违反财经纪律的行为和事件， 有权制止和报告上级。 2. 对固左资产动态核算和折旧计提、固定资产报表数据的准确性负责。 3. 督促业务部门做好固泄资产增、减、报废、调拨等动态手续的审批和办理，及时做 好动态核算。 4. 配合业务部门做好资产淸査工作，保证账实相符和资产的保值增值。 5. 认真审核各类报销原始凭证的真实性、合法性、合理性，有权拒绝办理不符合财务 管理办法的所有经济业务。 6. 对车间备用金报销原始凭证的整理、装订和归档负责。 7. 树立终身学习理念，加强自身业务知识和技能的学习，不断提高自身综合素质。 8. 按要求规范填写方针目标卡，对阶段性工作进行总结并作出客观评价。按要求撰写 年度工作述职报告，并参加干部年度各项考核。 出纳员岗位责任制 一、职责范围 1. 在科长领导下，认真贯彻执行国家财经方针政策和法律法规，遵守国家财经纪律和 铁道部、路局有关规章制度，严格执行财经纪律，开展财务工作。 2. 认真核算各项经济业务，对不真实、不合理、不合法的经济业务有权不予受理，并 向单位负责人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。 3. 认