美国的养老金制度怎样

1、美国的养老金制度怎样 美国人退休后能拿多少退休金？ 对于大多数人而言辛辛苦苦工作 30年, 退休后主要的经济来源是 退休金. 一般情况下人们在退休后领取的退休金不会与工作时的新水 一样多,这样退休生活中的收入自然缩水 . 美国政府公务员或是由政 府支付薪水的人员 , 他们的退休金加上社会安全金一般会是退休前年 薪的 60%至 75%.私人公司雇员因是采取另外一种退休体系 , 每家公司 情况不同、雇员投入退休基金金额数量不等 , 他们退休后能够领取的 退休金要依据个案来观察和分析 . 美国民众的退休金制度比较复杂 , 但主要是三种体系 . 第一,每一 个工作的人只要有足够的工作点数都可以在退休后

2、从联邦社会安全 局领取社安金 ,这是政府建立的全国性养老体系 , 其目的是使每一名 工作的人在退休后能有生活最基本的保障 . 第二, 政府公务员和由政 府支付薪水人员的退休金体系 , 这一体系是确保政府公务员退休后能 有较丰厚的待遇和退休生活 . 政府公务员的退休金制度通常称之为福 利式退休金体系( definedbenefit ) , 也就是按照公务员退休前的年 薪、工作时间等计算出退休金额度 .第三, 私人公司雇员退休体系主 要是由雇主和员工共同出资购买退休基金 , 员工退休后这些工作时间 积累下的钱就成为退休金 . 这一体系对员工的退休待遇主要看公司的 情况,各行业差异会很大 , 该退休

3、制度也被称之为投入式退休金体系 ( definedcontribution) . 美国的退休金体系因退休金来源不同 , 也可划分为社会安全金、 个人退休帐户、公司退休计划(401k)、退休金等.根据美国社安局 的统计 , 美国人在退休后的养老资金主要是来自以下几个方面 . 社会 安全金,约占养老金的 39%.公司或政府的退休计划 ,约占养老金的 19%.个人股票、证券收益 , 约占养老金的 26%.其他资产的收益 , 约占 养老金的 13%,其他收益 , 约占养老金的 3%.从以上美国人的养老金来 源以及所占的比例可以看出 ,美国人的养老金并不单纯依赖退休金 , 而是多种组合 ,因此在养老金上

4、的理财学问就很大 , 而且您不理财不 仅财不理你甚至还可能破财 . 美国的社会安全金体系 在美国任何公司、政府部门工作的人 ,只要积满 40 点,在退休时 就可每月从政府领取社安金 .由于每个人的收入不同 , 领取的社安金 也会不同.一般而言, 退休人员每年领取的社会安全金约占退休前收 入的 40%以下 . 下面我们看一下美国年薪 4 万美元收入的人他所领取的社安金情 况.20 世纪 50 年代后出生的美国人领取全额社安金的法定年龄为 66 岁半,如果在这个年龄开始领取社安金 , 每个月可以领取 1238美元, 一年为 14856 美元. 如果一个年薪 7.5 万美元的人在 66岁半领取社安金

5、 , 他每个月可 以领取到多少社安金呢？美国社安金的计算有一个模式 , 即按月工资 收入加上两个计算点来计算 ,第一个计算点为 680美元, 第二个计算 点为 4100美元,年薪 75000美元的人月工资为 6250美元,如果他在 2007年时退休 ,他每月可领取的社安金通过公式计算为 :90%（680） +32%（4100-680）+15%（6250-4100）=1960美元, 一年可领取的社安 金为 23520 美元. 社安金也可以提前领取 ,最早在 62岁时就能够领取 ,但不会领到 全额的社安金 .年薪 4 万美元收入的人提前领取每个月只有 810美元, 全年为 9720 美元 . 社安

6、金也可以延后领取 , 现在美国经济不好 , 许多 人延迟退休继续工作 , 但如果有工作收入 , 社安金会按一定比例减少 . 所以想工作的人 , 可以一直工作到 70岁再领取社安金 . 如果 70岁领 取社安金,年薪 4万美元收入的人每个月领取的金额为 1739美元,一 年为 20868美元.如果一个人在积满工作点数后突然死亡 , 其家属根 据条件有可能享受到一定比例的社安金福利 . 比如未成年孩子每月可 以领取 714美元的社安金 ,照顾孩子的配偶每月可以领取 714美元, 达到退休年龄的配偶每月可以领取 952 美元. 美国公务员的退休体系 美国联邦政府、州和地方政府雇员的退休制度与私营公司

7、有很大 不同,也可以称作是福利退休金体系 . 联邦公务员退休体系建于 1920 年,当时享受这一退休体制的人员有 33 万人,1996 年加入联邦政府 退休体制的文职人员增到 260 万人.1984 年前受雇于联邦政府的文 职人员按照文职服务人员退休体系 ( civilserviceretirementsystem )规定享受退休待遇 .1984 年 1 月 1 日受雇于联邦政府的文职人员则按照联邦雇员退休体系 ( federalemployeesretirementsystem )享受退休待遇 . 联邦雇员退休体系为政府雇员提供的退休福利比文职服务人员退 休体系更优惠 ,除了国定数额的退休金

8、外 , 政府雇员也可以享受社安 金待遇和建立自己可延后赋税的退休储蓄计划 . 按照联邦雇员退休体 系的规定 ,联邦政府雇员每月可以拿出工资 10%的金额加入退休储蓄 计划, 而政府同时拿出这名雇员工资 5%的资金投入他的退休储蓄计 划, 这基本上是类似私营公司员工的退休金制度 . 按照联邦政府雇员 退休体系 ,美国公务员的退休福利是远远好于普通私营企业就业人员 的退休福利 . 享受联邦雇员退休体系待遇的政府雇员 ,每年政府和个 人各要缴纳占工资 7.65%的社会安全金税 , 也要缴纳占工资 0.8%的退 休基金. 联邦公务员退休金福利主要是看工资的高低和工作时间的长短 , 在联邦雇员退休体系下

9、 ,55 岁工作 30 年、60 岁工作 20 年、62 岁工 作 5 年的政府雇员退休时 , 他们退休金的计算标准基本上大同小异 . 工作 30年在 55岁退休时,政府公务员每年可领取的退休金为最高收 入 3 年平均数的 1.1%再乘以工作年头 . 年薪为 7.5 万美元的公务员 如果工作 30后退休, 他每年可领取的退休金计算公式 为:75000 x1.1%x30=24750美元，这相当于退休前工资的 33%.如果这 名公务员达到领取全额社安金的年龄 , 他每月可领取的社安金为 23520美元.退休金和社安金合计为 48270美元,相当于退休前年薪 的64%.不满 62岁退休而且工作时间少

10、于 20年的公务员,退休金的 发放则是最高收入 3 年平均数的 1%再乘以工作年头 . 如果伤残 , 公务员只要在政府部门服务超过 1 8个月就可以享受伤 残金福利待遇 ,第一年的伤残金为最高收入 3年平均数的 60%,第二 年以后每年 40%.例如年收入 7.5 万美元的公务员 , 如果领取伤残金 , 他第一年可领取 45000美元,第二年以后每年可领取 30000美元. 政 府公务员如果去世 ,其配偶可以领取抚恤金 .在政府工作 18月至 10 年的职员去世 ,其配偶一次性领取一定数额的抚恤金 . 在政府工作 10 年以上的职员去世 , 其配偶将每年领取逝者退休金一半的抚恤金 . 在美国军

11、中服役的人退休后的待遇很优厚 , 他们的退休福利待遇 要高于联邦政府文职人员 ,在军中服役达到 20年即可退休 ,而领取退 休金的计算比例也高于文职人员 .在1980前入伍的人员 ,他们的退资 金计算是按照最高年薪乘以 2.5%再乘以服役年头 . 如果一名军职人 员最高年薪 8 万美元 , 服役 30 年 , 他每年可领取的退休金为 6 万美元 , 相当于服役时年薪的 60%.而在 1980后服役的军职人员 , 如果服役超 过 30年, 退休后每年的退休金将是在军中服役最高年薪的 75% 美国州和地方政府雇员的退休金体系依各州情况而略有不同 , 但 基本上是社会安全金加上退休金 . 这些公务员

12、的退休金的计算与联邦 政府雇员退休体系基本差不多 , 主要是依据雇员工作时间的长短乘以 3至 5内最高年薪的一定百分比（ 1.5%-2%）.例如一个州政府雇员 最高年薪平均为 8万美元,工作 30年后退休,按照 2%的比例,计算结 果为8万x2%x30=4800（美元,这名政府雇员退休后每年可领取的退 休金 48000 美元 , 相当于退休前最高工资的 60%. 公立学校教师如何领取退休金 美国众多的公立学校（包括大学和中小学）教师虽然不属于政府 公务员序列 ,但由于他们的薪水是由政府支付 , 因此教师的退休金体 系与政府公务员的退休体系有些相似但又不完全一样 . 美国公立学校 教师退休金体系

13、属于福利式退休金模式 , 教师享受社会安全金退休福 利和固定的退休金 , 但每月教师和雇主必须缴纳一定数额的资金用于 退休金基金 . 美国各州对教师的退休金个人缴纳金额有不同的规定 . 例如马里兰州的公立学校 , 教师可享受社会安全金退休福利 , 每年教 师和学区各缴纳教师薪水总额 6.2%的资金投入社会安全金体系 . 在 退休金方面 , 教师每年要缴纳薪水总额 2%的资金到退休金基金中 , 学 区则按照教师薪水总额的 9.35%投入退休基金 , 双方投入资金合计为 教师薪水总额的 11.35%.俄亥俄州的公立学校教师不享受社会安全 金福利待遇 , 因此在退休金上教师每年要缴纳薪水总额 10%

14、的资金投 入退休基金 , 学区则投入 13.5%,合计为教师每年薪水总额的 23.5%. 教师退休时退休金金额主要是依据工作时间的长短和退休的年龄 宾西法尼亚洲规定如果教师年龄达到 62岁或是工作 35 年以上,他们 可以享受完整的退休待遇 .在美国有些州的教师退休体系中 , 教师也 可以在 55岁时退休并享受完整的退休待遇 , 只要他们工作时间在 30 至 35 年之间 . 教师的退休金计算模式与联邦政府公务员退休金计算 模式类似, 也就是百分点数乘以工作时间和工作最后三年的平均薪水 在马里兰州 ,教师的百分点数 2.5%,如果一名教师工作 30年后退休 , 他工作最后三年的平均年薪是 6

15、万美元,按照公式这名教师退休后每 年可领取的退休金为：2.5%x30 x60000=45000美元，相当与退休前年 薪的 75%.马里兰州教师不享受社会安全金福利待遇 , 所以教师的固 定退休金金额就比较高 . 如果对比联邦政府公务员的退休金 , 如上述 所介绍,同样是工作 30年,联邦政府公务员的退休金金额占退休前年 薪的 33%,如果加上社会安全金 , 比例上升到 64%,但仍比密苏里州教 师的比例为低 . 在美国教师退休体系中 , 还流行一种“ 80 退休规则 , 也就是教师 的年龄加上工作年头只要达到 80就可以享受完整的退休金待遇 , 这 对于教学时间长的教师比较有利 , 因为可以早

16、退休 . 比如一名教师 25 岁参加工作 ,工作 30年后,他的年龄和工作年头已超过 80,这名教师 55 岁就可以退休并享受完整的退休福利 . 美国教师退休基本上没有强制性年龄 , 有人 50 岁退休 , 也有人 70 岁才退休. 以密苏里州为例 , 教师退休的中位年龄时 57岁, 而55岁退 休的教师所占比例最高 , 占退休教师总数的 9.5%.50 岁退休的教师占 退休教师总数的 5%,70岁退休的教师占 1%.同样该州退休的教师中 位工作时间是 29年,而工作 30年后退休的教师比例最高 ,为14%.工 作15年退休的教师比例为 5%,工作 40年退休的教师比例为 1.7%. 美国私人

17、公司的退休体系 美国不少私人公司过去也采取员工福利式退休金制度 , 特别是由 工会组织的行业比较倾向这种退休体系 , 员工的所有退休金都由雇主 来承担 .1978 年, 美国私人公司 41%的人员参与这种退休福利体 系 ,2008 年参与这种退休体系的私人公司人员比例下降到21%.现在 美国绝大多数私人公司都采用投入式退休金体系 , 即由雇主和受雇员 工共同出资购买退休计划 ,最常见的退休计划为 401k 计划.这种退休 计划降低了公司的退休人员成本 , 而公司也将退休基金投资的分险从 自身转到受雇员工个人身上 . 在美国私人公司中 , 有工会的行业受雇 人员的退休金比无工会行业受雇人员要好得

18、多也更有保障 . 参加工会 的员工 79%有退休福利 , 未参加工会的员工只有 44%有退休福利 . 参加 工会的员工 70%享受福利式退休金待遇 , 未参加工会的员工只有 16% 享受福利式退休金待遇 .而也有一些公司采取退休金加上 401k 计划 的综合性退休制度 , 这使私人公司的退休福利更加具有竞争性 . 401k 计划现已成为美国私人公司最主要的员工退休计划, 它的主 要运作方式是公司雇主每年按员工年薪 3-5%投入员工个人的退休账 户,员工每年可以在退休账户自行投入一定数额的资金, 从几百到上 万美元都可以（但有上限） .员工如果离开公司 , 这笔钱归员工个人 所有,如果员工在一家公司工作到退休 , 他工作期间所积累下的这些 钱就是他的退休金 ,到 59岁半就可以从退休账户领取这笔钱 .由于税 务上的原因 ,这种退休金人们一般不会一次全部领出来 , 而是逐年领 取以避免交税 .雇主和员工投入到 401k 退休账户所有钱都不需要报 税, 只有退休人员在领取时才算收入需要申报所得税 .2007 年美国有 6000万工作人员加入401k计划，加入这一计划的人大多将退休账户 上的钱由专业理财人士管理 ,且多投资于股票