深交所23期董秘培训试卷(含参考答案

1、 1、上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户中集中管理。关于募集资金专户数量的表b、原则上不得超过 5个d、不得超过 5个2、a公司公开发行股票，募集资金 2亿元，其中 6000万元用于新建一条生产线。公司上市后，发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目。根据创业板上市公司规范运作指引的规定，上述行为须经 （ b ）b、204、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是（ b ）a、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息b、公司向公司股东、实际控制人或银行、税务、统计部门、中介机构、商务谈判对手方等报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关

2、各方履行保密义务c、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息d、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息5、下列不属于上市公司关联方的是：（ b ）d、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人6、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过：（ b ）a、10万元 b、30万元 c、50万元 d、100万元b、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5以上c、交易金额在 100万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 0.5以上d、交易金额在 300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的 1以上8、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项

3、的董事会会议的非关联董事人数不足（ b ）人时，上市公司应当将该关联交易提交股东大会审议：a、l9、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供担保1000万元，占最近一期经审计净资产绝对值的0.5，需履行的审批程序是（ c ）_为关联方提供的任何担保，都要提请股东大会审议。a、总经理批准10、当出现下列第（ d ）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：. b、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告11、上市公司应当在股票上市后（ 3 个月内 ）或原任董事会秘书离职后（ 3 个月内 ）正式聘任董事会秘书。董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书

4、的职责。（ a ）a、3个月内，3个月内 b、6个月内, 3个月内c、1个月内，2个月内 d、2个月内，2个月内d、有公司法第四十七条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书13、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是：（ b ）a、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案b、公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时向本所报送董事会的书面意见。c、交易所仅需对独立董事的任职资格进行审核d、对于交易所提出异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会，由股东大会决定。14、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任：（ d ）a、董事 b、副经理 c、经交易所同意的

5、人员 d、本公司现任监事15、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书的职责。公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（ b ）代行董事会秘书职责。a、原任董事会秘书 b、董事长 c、董事 d、高管人员16、上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（ b ）以上通过：a、l/2 b、2/3 c、3/4 d、4/517、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份，每增加或减少比例达到公司股份总数的（ a ）时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告。b、2d、318、上市公司董事、监事、高级管理人员在接受特定对象采

6、访和调研前，应知会 （ b ）a、独立董事 b、董事会秘书 c、监事会主席 d、证券事务代表19、上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（ a ）交易日内披露符合要求的公告。20、新任董事、监事、高级管理人员应在董事会通过其任命后（ c ），签署董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书并报送本所。a、七日内21、最近两年内曾担任过公司董事或者高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的（ c ）a、五分之一 b、三分之一22、董事、监事和高级管理人员辞职后（ 三年 ）年内，上市公司拟再次聘任其担任本公司董事、监事和高级管理人员的，公

7、司应当提前（ 五 ）个交易日将聘任理由、上述人员辞职后买卖公司股票等情况书面报告本所。（ c ）c、3,523、上市公司董事、监事和高级管理人员违反证券法第四十七条规定将其所持本公司股票在买d、5,5入后（ ）个月内卖出，或者在卖出后（ ）月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时. .24、上市公司应当在年度股东大会召开前（ 20日 ）或临时股东大会召开前（ 15日 ），以公告方式向股东发出股东大会通知。（ c ）26、单独或者合计持有公司（ a ）以上股份的股东，可以在股东大会召开10目前提出临时提案并书面提交召集人。召集人应当在收到提案 2日内发出股东大会补充通知。公告临时提案的

8、内容。b、527、上市公司应当在（股东大会结束当日），将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送本所，经本所登记后披露股东大会决议公告。a、股东大会结束的次日d、股东大会结束后的 5个交易日内28、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（ 20% ）的，上市公司应在业绩快报修正公告中对投资者致歉。a、529、上市公司拟变更定期报告披露时间的，应提前（ 5 ）个工作同向本所提出书面申请。a、2 b、3 c、4 d、530、经交易所同意后，上市公司应当在配售的股份上市流通前（ 3 个 ）交易日内披露流通提示性公告。a、二个3l、上市公司在定期报告披露前（30 日内）应尽量避免进行投资者

9、关系活动，防止泄漏未公开重大信息。a、三日内32、已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或者过户期限（3个月）仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔（ 30天 ）公告一次进展情况，直至完成交付或过户。（ a ）33、下列哪一项不属于董事会秘书的职责：（ d ）a、负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作b、负责公司信息披露的保密工作34、上市公司应当加强与中小投资者的沟通与交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。公司应当在年度报告披露后（ 10日内 ）举行年度报告说明会。a、

10、五日内35、根据证券法的规定，向累计超过（ 200 ）人的特定对象发行证券为公开发行。a、500 b、1000 c、200 d、200036、发行人申请股票在创业板上市，其股本总额不少于（ b ）。b、十日内c、十五日内d、1个月内. a、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到 50以上；b、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到 50以上；c、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到 50以上，且超过 5000万元人民币

11、；d、购买、出售资产产生的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到 50以上，且超过 5000万元人民币。38、投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的 5，但未达到 20的，应当编制（ a ）。b、详式权益变动报告书d、要约收购报告书39、某公司正在筹划一项重大购买资产的事项，将在下周提交公司董事会审议。并在通过后签署相关协议，但是近期某主要财经媒体对该项重大购买资产事项进行了报道，上市公司应当最先在（ a ）时点及时履行信息披露义务。41、a公司董事会召开会议，审议一项 a公司与其控股股东的关联交易

12、，a公司董事会成员 7人，实际出席会议 5人，其中有 3名董事属于关联董事（另有 1名关联董事缺席），根据上市规则规定，该关联交易的议案须（ d ）。44、发行人向证券交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起（ c ）内，不转让或者委托他人管理其直接或问接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。45、根据股票上市规则，对于规则规定需要对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计的，公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过（ b ）。a、三个月46、在上市公司收购中，收购人持有的被收购上

13、市公司的股份，在收购行为完成后的（ c ）内不得转让。a、三个月47、上市公司出现下列哪种情形时，不需要向交易所报告并披露：（ d ）. .a、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；b、主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；c、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚：d、公司董事、监事、高级管理人员因身体原因无法正常履行职责达到或预计达到 1个月以上。48、持有公司（ b ）以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化时，公司应及时向本所报告并披露。49、上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过（ ）年的，应当每（ ）年重新履行关联交

14、易审议程序及披露义务。（ b ）50、上市公司王某高管于 2008年 11月 10日以均价每股 10元买入了该上市公司 1000股股票，2008年 11月 15日，以每股 13元价格将上述股票卖出。王某称上述交易不涉及内幕交易。高管王某买卖公司股票行为违反下述（ c ）规定。b、证券法禁止内幕交易规定d、刑法修正案相关条款52、上市公司a对外投资设立全资公司 b，a公司拟在两年内分三次缴足出资额，首次出资6000万元人民币，第二次出资金额为 3000万元人民币，最后一次出资金额为 1000万元人民币，a公司最近一期经审计的净资产为 1.7亿元人民币，a公司应以以下哪个金额适用上市规则第九章“应

15、披露的交易”的相关规定履行临时披露义务及审议程序。（ d ）54、持有上市公司已发行的可转换公司债券（ ）及以上的投资者，其所持上市公司已发行的可转换公司债券比例每增加或减少（ ），应当在事实发生之日两个交易日内履行报告和公告的义务。（ b ）c、公司创立大会召开之后二、多项选择题（每小题 1.5分，共 30分）l、根据董事会秘书及证券事务代表资格管理办法规定，董事会秘书及证券事务代表有以下情形之一的，本所可以取消其董事会秘书资格：（ abc ）. .1、2、3、4、5、公司法第第一百四十六条规定情形之一的被证监会采取证券市场禁入，期限尚未届满最近三年收到交易所公开谴责或三次以上通报批评的本公

16、司现任监事有下列情形，需要提示相关风险：1、 最近三年收到证监会行政处罚的2、 因涉嫌犯罪或违法违规尚未有明确结论的。1、2、3、4、出现述不得担任董秘的情形之一连续三个月以上不能正常履职的履职中出现重大错误，给公司或股东造成重大损失的违反法律、行政法规、部门规章、规范性文件等或公司公章，给公司或股东造成重大损失的1、2、3、4、1、2、3、最近三年收到证监会行政处罚的最近三年内受到交易所公开谴责或三次以上通报批评的因涉嫌犯罪或违法违规被调查，尚未有明确结论的。2、上市公司公开发行要求其财务状况良好，符合证券发行管理办法的下列规定：（ abcd ）a、会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度

17、的规定；b、最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除；c、资产质量良好。不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响；d、经营成果真实，现金流量正常。营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近三年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形；e、最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之十。3、存在下列那些情形之一的，为拥有上市公司控制权：（ ace ）a、为上市公司持股 5

18、0以上的控股股东；b、可以实际支配上市公司股份表决权超过 20；a、应当在定期报告中公布. e、应当避免在公司网站上刊载对投资者决策产生误导的有关信息5、发生以下情况时，持有、控制上市公司 5以上股份的股东或实际控制人应当立即通知公司并配合其履行信息披露义务：（ abcd ）a、相关股东持有、控制的公司 5以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管或者设定信托或被依法限制表决权；b、相关股东或实际控制人进入破产、清算等状态；6、上市公司拟披露的信息属于（ abd ），按照上市规则披露或履行相关义务可能会导致其违反国家有关保密法律、行政法规规定或损害公司利益的，公司可以向交易所申请豁免按上市规则披露或

19、履行相关义务：d、交易所认可的其他情况7、m上市公司 2007年度经审计后的总资产为 48500万元，经审计的营业收入为 20900万元，经审计的净利润为 1050万元，经审计的净资产为 31000万元。截止日前，公司尚未披露 2008年年度报告。m公司下面非关联交易需要提交股东大会的（ bcde ）b、m公司出售其一控股子公司 100股权，该子公司 2007年度净利润为 550万元；（大于 50%且大于 300万）c、m公司出售土地使用权，该交易能产生利润 600万元；（大于 50%且大于 300万）d、m公司与 n公司签定一项协议，两公司共同投资设立一家新公司，m公司以其生产设备和厂房进行

20、投资，该资产账面价值为 15600万元（应为净值，按照净资产核算）；e、m公司收购一家设备加工厂 100股权，该加工厂 2007年营业收入为 11000万元。（大于 50%且大于 3000万元）c、与上市公司股东发生总额高于 300万元的资金往来；（或超过净资产 5%的资金往来或借款）d、对控股子公司提供担保；e、独立董事认为可能损害中小股东权益的事项。9、上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩按要求应当及时进行业绩预告时，如果因为比较基数符合（ abe ）情形，经本所同意可以豁免进行业绩预告。a、上一年度每股收益绝对值低于或等于 0.05元人民币；b、单次补充流动资金时间不得超过六个月

21、；（创业板上市公司规范运作指引中规定的是不得超过十二个月 ）. .e、不使用闲置募集资金进行证券投资。 （已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金）11、上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密等情形，及时披露可能会损害公司利益或误导投资者符合如下条件之（ abc ）的可以暂缓披露相关信息：a、拟披露的信息未泄漏；c、公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动；12、下列人员中属于证券法规定的知悉证券交易内幕信息的知情人员的为（ abcde ）a、由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的人员b、持有公司 5以上股份的股东13、上市公司发生提供担保事项时，应当经董事会审议后及时对外

22、披露。提供担保事项属于（ abcd ）情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东大会审议；a、单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产 10的担保；b、上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审计净资产50以后提供的任何担保；c、对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；d、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的 30；e、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 30且绝对会额超过 3000 万元人民币；（还有：为资产负债率超过 70%的对象提供担保；连续十二个月担保总额超过最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 3000万元）14、股东

23、大会拟讨论董事、监事选举事项的，股东大会通知中应当充分披露董事、监事候选人的详细资料，至少包括以下内容（ abcde ）a、交易涉及的资产总额占上市公司上一期经审计总资产的 50以上的重大交易，应当提交股东大会审议；b、交易标的在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一期经审计净利润的 10以上且绝对金额超过 100万元人民币的交易需履行披露义务，也需要提交董事会审议。c、仅因为利润指标达到 50的交易，如因比较基数较小的原因可以申请豁免提交股东大会审议。d、对于需要提交股东大会审议的交易，若交易标的为股权的，审计截止日距协议签署日不得超过6个月，若交易标的为资产的，评估基准日距协议签署日

24、不超过 1年。e、对于需要提交股东大会审议的交易，公司需要聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所或资产评估机构。16、股份有限公司股东大会应当每年召开一次年会。有下列哪些（ abde ）情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：. .b、公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；c、单独或者合计持有公司 5以上股份的股东请求时：（单独或合计持有公司 10%以上股份的股东d、董事会认为有必要时；e、监事会提议召开时。17、上市公司在及时披露董事会通过的购买资产决议后，还应当在出现下列（ abc ）情形时及19、上市公司董事、监事和高级管理人员应当在（ abcde ）时间内委托公司向深交所

25、和中国结算深圳分公司申报其个人身份信息：a、新上市公司的董事、监事和高级管理人员在公司申请股票上市时；b、新任董事、监事在股东大会（或职工代表大会）通过其任职事项后 2个交易同内；c、新任高级管理人员在董事会通过其任职事项后 2个交易日内；d、现任董事、监事和高级管理人员在其已申报的个人信息发生变化后的 2个交易日内；e、现任董事、监事和高级管理人员在离任后 2个交易日内20、上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理其他董事行使表决权。关联董事是指具有下列哪些情形之一的董事：（ abcde ）a、交易对方；b、在交易对方任职，或在能直接或间接控制该交易对方的法人或其他

26、组织、该交易对方直接或间接控制的法人或其他组织任职；c、拥有交易对方的直接或间接控制权的；d、交易对方或者其直接或间接控制人的关系密切的家庭成员；e、交易对方或者其直接或间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关系密切的家庭成员。4、持有解除限售存量股份的股东预计未来一个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数 1的，应当通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。 （ ）5、持有创业板上市公司股份 5以上的股东，通过交易所交易系统减持股份每达到 1时须及时对外披露，但无须停止交易。（ ）6、公共传媒中出现上市公司尚未披露的信息，本所可在交易时间对公司股票停牌。（ ）7、董事会会议应有过

27、半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经出席会议的董事的过半数通过。（ ）8、上市公司临时报告都应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。（ ）9、 a公司为上市公司，b公司与 a公司同属某国有资产管理机构控制的法人，b公司与 a公司不. .构成关联关系，b 公司总经理担任 a 公司的董事，该总经理也不属于 a 公司的关联自然人。（ ）10、上市公司成立控股子公司属于上市规则规范的对外投资，应当按照上市规则 92 条或 93 条的规定，按照子公司的总投资金额而非注册资本履行披露及相关义务。（ ）11、上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致与关联人的关联交易时，公司可以免于履行信息披露义务。（ ）可以向交易所申请豁免信息披露义务12、根据证监会关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知（证监公司字（2007）128号）的